600375_2015_华菱星马_2015年年度报告_2016-04-08.pdf

2015 年年度报告 1/142 公司代码：600375 公司简称：华菱星马 华菱星马汽车（集团）股份有限公司华菱星马汽车（集团）股份有限公司 2012015 5 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人刘汉如刘汉如、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人刘汉如刘汉如及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）张秀萍张秀萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2015年度实现归属于上市公司所有者的净利润为-942,996,397.61元，加上年初未分配利润241,937,452.41元，公司2015年年末未分配利润为-701,058,945.20元。1、董事会提议公司2015年度拟不进行利润分配。根据中国证券监督管理委员会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知（证监发【2012】37号）、上海证券交易所制定的上海证券交易所上市公司现金分红指引和公司章程的相关规定，鉴于公司2015年度经营业绩亏损，公司董事会经研究决定，公司2015年度拟不进行利润分配。2、董事会提议公司2015年度拟不进行资本公积转增股本。公司2015年度利润分配预案须提交股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 2015 年年度报告 2/142 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告“第四节管理层讨论与分析”中详细描述存在的风险，敬请投资者查阅。十、十、其他其他 无 2015 年年度报告 3/142 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.31 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.36 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.37 第九节第九节 公司治理公司治理.46 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.49 第十一节第十一节 财务报告财务报告.50 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.142 2015 年年度报告 4/142 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义“华菱星马”“本公司”或“公司”指 华菱星马汽车（集团）股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 星马汽车 指 安徽星马汽车股份有限公司 华菱汽车 指 安徽华菱汽车有限公司 星马专汽 指 安徽星马专用汽车有限公司 福马零件 指 安徽福马汽车零部件集团有限公司 芜湖福马 指 芜湖福马汽车零部件有限公司“徽融租赁”或“上海徽融”指 上海徽融融资租赁有限公司 福瑞投资 指 福瑞投资贸易有限公司 四川物流 指 华菱星马（四川）物流有限公司 索达机械 指 上海索达传动机械有限公司 福马车桥 指 安徽福马车桥有限公司 凯马零件 指 马鞍山凯马汽车零部件服务有限公司 湖南华菱 指 湖南华菱汽车有限公司 天津星马 指 天津星马汽车有限公司 湖南星马 指 湖南星马汽车有限公司 福亨内饰 指 马鞍山福亨汽车内饰有限公司 镇江索达 指 镇江索达汽车零部件有限公司 华普天健 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）市国资委 指 马鞍山市人民政府国有资产监督管理委员会 江东控股集团 指 江东控股集团有限责任公司 市工投公司 指 马鞍山市工业投资有限责任公司 星马集团 指 安徽星马汽车集团有限公司 华神建材 指 马鞍山华神建材工业有限公司 省投资集团 指 安徽省投资集团控股有限公司 星马创投 指 安徽星马创业投资股份有限公司 富华投资 指 马鞍山富华投资管理有限公司 中融信托 指 中融国际信托有限公司 重庆信托 指 重庆国际信托有限公司 2015 年年度报告 5/142 第二节第二节 公司简介公司简介和主要财务指标和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 华菱星马汽车（集团）股份有限公司 公司的中文简称 华菱星马 公司的外文名称 HUALING XINGMA AUTOMOBILE（GROUP）CO.,LTD.公司的外文名称缩写 HUALING XINGMA 公司的法定代表人 刘汉如 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李峰 王物强 联系地址 安徽省马鞍山经济技术开发区 安徽省马鞍山经济技术开发区 电话 0555-8323038 0555-8323038 传真 0555-8323531 0555-8323531 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 安徽省马鞍山经济技术开发区 公司注册地址的邮政编码 243061 公司办公地址 安徽省马鞍山经济技术开发区 公司办公地址的邮政编码 243061 公司网址 www.camc.biz 电子信箱 camccamc.biz 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华菱星马 600375 星马汽车 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦901-22 至 901-26 签字会计师姓名 方长顺、汪健、陈万松 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 2015 年年度报告 6/142 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 营业收入 3,542,663,727.70 4,997,362,298.64-29.11 6,560,504,694.55 归属于上市公司股东的净利润-942,996,397.61-376,365,931.20 不适用 247,936,215.24 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-958,940,561.20-406,375,029.69 不适用 187,969,709.96 经营活动产生的现金流量净额 517,680,767.14-240,853,368.19 不适用 465,858,904.33 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 归属于上市公司股东的净资产 2,621,388,905.48 3,564,815,719.23-26.46 4,107,929,046.38 总资产 8,780,137,735.20 8,822,381,108.85-0.48 8,394,771,716.91 期末总股本 555,740,597.00 555,740,597.00 0 555,740,597.00 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 基本每股收益（元股）-1.70-0.68 不适用 0.52 稀释每股收益（元股）-1.70-0.68 不适用 0.52 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-1.73-0.73 不适用 0.39 加权平均净资产收益率（%）-30.48-9.85 减少20.63个百分点 7.33 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-31.00-10.63 减少20.37个百分点 5.56 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 九、九、2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）2015 年年度报告 7/142 营业收入 877,956,278.99 1,412,783,387.53 535,666,290.48 716,257,770.70 归属于上市公司股东的净利润-95,812,960.87-124,320,586.93-149,970,840.53-572,892,009.28 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-100,127,141.24-134,562,549.58-166,478,667.29-557,772,203.09 经营活动产生的现金流量净额-521,444,275.63 365,613,510.95 74,072,975.11 599,438,556.71 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用）2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益-24,353,961.34 490,487.83 173,931.86 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 41,233,072.69 34,217,856.94 67,511,157.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-209,902.38 1,295,567.48 1,849,892.95 少数股东权益影响额-494,258.50 -1,057,711.30-887,281.62 所得税影响额-230,786.88 -4,937,102.46-8,681,195.24 合计 15,944,163.59 30,009,098.49 59,966,505.28 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 一、主要业务 公司目前主要业务涉及重卡、专用汽车及汽车零部件的生产、研发与销售。主要产品涵盖重卡底盘、重卡整车、散装水泥车、混凝土搅拌车、混凝土泵车、半挂牵引车、工程自卸车、发动机、变速箱、车桥等。二、经营模式 1、采购模式（1）专用车业务采购模式 公司专用车采购模式实行 ERP 管理模式，将采购、生产、销售紧密结合在一起。生产车间根据销售部门下达的订单组织生产，并向采购部门下达原材料采购清单，采购部门负责采购合同签订、采购订单下达、订单跟进和向财务部门申请付款等工作；在供应商选择上，审核工作由物资部负责，采购部门根据审核结果，优先选择信用良好、供货及时、长期合作的生产型国有企业、中外合资企业及独资企业，同时定期淘汰部分不遵守商业信誉，规模较小的供应商；在采购价格上专用车坚持在同等质量下选择价格最优的材料。根据质量体系要求，专用车要求每种物资必须2015 年年度报告 8/142 有两家以上的分承包方；在物资管理方面，通过 ERP 系统进行严格管控，对于生产计划内使用的物资，生产部门领取时凭 ERP 系统打印出的领料单方可办理领取手续。（2）重卡业务采购模式 重卡业务采购模式实行供应链管理模式，推行物资采购信息化，实施第三方物流和准时制采购。生产管理部门根据生产计划下达 SAP 采购计划，采购部门负责合同签订、订单下达、跟催、收货、入库、报账和申请付款等工作，物资管理部门负责所有采购物资的管理、配送工作；在采购价格上，通过招标比价方式进行采购。每年末召集供应商通过招标方式确定下一年度的采购价格，同时对市场变化较大、价格不稳定的原材料，适时调整采购价格；在供应商的选择上，实行优胜劣汰管理机制，不定期实地考核供应商，逐步淘汰规模小、产能不足、质量不稳定的供应商，择优选择供货能力强、质量稳定、信誉度高的供货方。同时为了严格控制采购成本、确保采购质量，杜绝独家供货行为，对采购入库的产品均进行严格的检验。2、生产模式（1）专用车业务生产模式 专用车业务根据产品差异化的特点，对大部分产品采用“以销定产”模式进行生产，即根据客户订单来组织生产。当客户通过销售部门下达订单并支付一定比例保证金后，生产部门通过 ERP系统向供应商采购所需钢材、汽配件等主要原材料，并根据客户对底盘的要求向子公司华菱汽车或对外采购专用车底盘。同时，公司对一些常用车型也会进行生产，保留部分备货，满足客户需求。（2）重卡业务生产模式 重卡业务主要采取“以销定产”模式，同时公司也会在淡季对某些标准化产品进行生产备货。根据每年每月的生产计划，按照提报订单的交货期合理排产，保证及时交货。充分利用和完善 SAP系统来提高生产效率，在系统中通过销售订单促发生产订单、生产订单拉动物料需求计划、第三方物流公司根据该计划配送物资上生产线，整个生产过程严格有序，车辆下线后通过 SAP 系统进行报工、经质量检验合格后入库。在整个生产过程中严格推行精益化生产理念，重视现场管理，确保产品质量，提高生产效率。按照冲压、焊装、涂装、总装四大工艺步骤，紧紧抓住每个细分环节，“保安全、抓质量、降成本、增效益”，全面贯彻6S 管理细则，强化 ISO9001 体系建设，坚持持续改进，确保公司产品质量水平不断提升。3、销售模式（1）专用车业务销售模式 专用车销售模式以直接销售为主，经销商分销为辅的销售模式。同时，在销售过程中与金融机构合作，为客户提供汽车金融服务，提供按揭、融资租赁等付款方式供客户选择。专用车业务严格控制销售风险，对客户和经销商资质审核，并加强对销售人员产品知识、企业文化等方面的系统培训，使之更加深入地了解专用车的品牌和企业文化。同时，在销售过程中为客户提供汽车金融业务，以金融手段促进销售，为客户提供按揭、金融租赁，不仅有效解决了公司流动资金的周转，还加强了风险控制。（2）重卡业务销售模式 重卡业务销售模式以经销为主、直销为辅，推行 4S 店经销，鼓励经销商进行配套售后服务和配件经营，通过 DMS 经销商管理系统对经销商进行管理和风险控制。围绕公司既定的渠道开发目标，进一步完善销售体系建设。同时，为了避免经销商之间的恶性竞争，制定了相应管理制度，通过网络实行严格的区域化管理，促使整个销售系统在有序的环境中良性发展。对于优质经销商和新进经销商，公司在商务政策、服务及备件政策、金融政策等各个方面给了大力支持，帮助其积极开拓市场，扩大销售。公司积极运用金融工具促进销售，与商业建立合作关系，为信誉良好的客户提供保兑仓和银行按揭服务。三、行业情况说明 按照中国证监会上市公司行业分类指引的划分，公司属于汽车制造行业，行业细分中的重卡及专用车。重卡及专用车的需求与固定资产投资增速之间呈现一定的正相关性，因此重卡及专用车行业利润水平变动受国家政策和宏观经济运行情况影响较大，具有一定的周期性，且产能过剩，市场竞争激烈。2015 年度，国家宏观经济持续增速回落，房地产、固定资产、基础设施建设等投资持续放缓，房地产市场继续下滑，根据中国汽车工业协会统计数据，全年重型、中型货车分别销售 55.07 万量和 20.04 万量同比下降 25.98%和 19.14%。面对目前严峻的市场形势，公司2015 年年度报告 9/142 上下凝心聚力、攻艰克难，不断探寻新的市场突破点，开发新的利润增长点，努力扭转目前的亏损状况。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 报告期内，公司主要资产未发生重大变化情况。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 1、技术与研发优势 公司设有国家博士后科研工作站，为了促进技术创新、提高产品技术水平，公司不断地巩固和发展与各知名院校、科研机构和国外知名公司的合作关系，建立了技术委员会和专家咨询委员会，健全、完善了以公司为主体的产、学、研一体化技术创新体系。技术委员会和专家咨询委员会定期或不定期地开展活动，解决技术难题，理清发展思路，为企业发展及技术创新工作做出了关键的贡献。公司为增强技术人员的凝聚力，非常重视企业文化建设，长期以来已经形成了以人为本、科技为先、创新为魂、追求卓越的企业经营理念。技术中心建立了各种完善、有效的激励机制，不断改善创新硬件、软件环境，最大限度地发挥技术人员的创造性，积极利用国内外智力资源来为企业技术创新、技术进步服务。2、完整产业链优势 本公司兼具专用车、重型汽车生产资质，使得星马专用车与华菱重卡共享整车生产资源，同时，能够扩大上市公司的生产经营范围，使重型汽车生产与专用车生产能够有机结合，充分发挥本公司和华菱汽车在产业上的互补优势，从而在国内重型汽车行业和专用汽车行业具有更强的竞争力，延伸公司产业链。同时公司进一步发展公司上游的核心零部件，完善产品的产业链，为公司的长期可持续发展奠定良好基础。3、营销与服务优势 公司选拔优秀人才加入营销队伍，持续开展营销理论和实务操作培训、企业文化、法律法规和规章制度的培训，提高营销人员的综合素质，增强使命感、责任感、荣誉感和归属感，制定合理有效的政策和策略，进一步开拓国内、国际市场，提高市场占有率。公司采用创新性营销方式，培育有一定实力和市场拓展资源的一级、二级经销商和服务商，调动一切有利因素增加市场销量，提高市场份额。同时，公司在保证产品质量的前提下做好售后服务工作，使售后服务能与产品销售有机结合起来，积极发展综合服务商，建立快速的用户培训、配件供应、故障处理响应机制，提高客户群的忠诚度和美誉度。4、品牌优势 公司拥有星马专用车和华菱重卡两大自主知识产权品牌产品，两者均为安徽省名牌产品。星马专用车是我国工程类专用汽车行业的重点骨干企业，公司的散装水泥车和混凝土搅拌运输车是市场知名品牌的专用车，公司全资子公司华菱汽车是国家定点载重汽车生产企业。另外公司不断研发出了 LNG 车型、星凯马、发动机和国四车型等新产品并申报了工信部公告、燃油公告和环保公告；通过市场推介会等各种终端活动，把新产品推向市场，并鼓励经销商开展市场推介和宣传活动。目前，公司进一步加强品牌宣传力度，加大宣传投入，通过电视广告、高速公路标牌及各种展会等扩大知名度和影响力，通过用户和经销商开展工地宣传和区域市场宣传，参与各种汽车业政策法规的研讨和论坛活动；同时深化品牌的精益化、优质化、高端化和人性化内涵，提高品牌的认知度和影响力。5、人才优势 在用人机制方面，公司始终坚持以人为本的人才理念，以优惠的人才政策，宽松的用人环境，富有竞争力的用人机制，广阔的发展空间，不断吸引人才加入公司的开发队伍以提高技术创新能力。在公司以“感情留人，事业留人”的人才理念中，人才被视为技术中心最宝贵的财富。制定了个人能力贡献与企业整体经营状况相挂钩的薪资政策，对高级技术人才发放福利补贴。通过这一系列制度、薪酬、福利的实施来吸引高级技术人才的加盟。公司技术中心通过“公开、公平、公正”业绩评估的机制，选拔核心人员进入中层管理层，因岗设人，积极提拔年轻人并委以重任。内部管理方面采用竞争上岗，实施动态管理。6、成本优势 公司注重精细化管理，确保公司的综合成本优势处于行业领先水平。在采购方面，公司建立了2015 年年度报告 10/142 严格的招标制度，不断优化供应商群体结构，不定期的考核供应商，逐步淘汰规模小、产能不足、质量不稳定的供应商，择优选择供货能力强、质量稳定、信誉度高的供货方，坚决杜绝独家供货行为。同时，公司与主要供应商保持了良好的长期合作关系，为高效低价地采购提供了条件。在生产方面，公司依靠多年专业从事重卡和专用车生产的优势，采取了一系列新技术，新工艺，不断改善流程，有效降低了生产成本。公司通过统计分析出阶段性常规配件的规律，组织批量生产；涂装车间通过合理设置生产线上的车桥数量，可以做到不重复加热，节约能源；车桥车间严格控制物料配送，做到大件按台配送，小件循环补料；通过改进工艺、严格执行各项工艺操作规程，减少了原材料耗费并降低了废品率。7、管理优势 经过多年的运营与发展，公司已形成一套集科研开发、生产管理、质量管理、信息管理、市场营销及全方位营销服务为一体的综合管理体系。公司不断完善整车销售管理系统（即 DMS 系统），用以加强整车管理和应收账款管理。公司重视应收账款的回款工作，并将回款率纳入营销业绩考核中，以提高应收账款回款率；公司加强库存管理，降低存货余额，坚持以销定产，以产定购，除战略物资外，其他原材料逐步实行零库存管理，以减少原材料库存，同时根据 DMS 系统提供的实时库存信息，对库存期限较长的车型采取更优惠的返利方式促销，以有效降低库存商品的库存量；公司严格执行自检、互检、专检相结合的制度，加强产品质量审核和过程质量审核，完善质量管理体系，严格执行 ISO9001 质量保证体系和 3C 认证的各项要求，并且对重卡及专用车进行系统策划，设立关键质量控制点，树立产品良好的品质形象。8、财务优势 公司历来重视财务管理职能，控制成本费用，保持合理的现金流。为加强企业资金管理，降低融资成本，公司大力推进金融按揭业务，加强与银行等金融机构合作，在积极利用金融政策促进销售的同时，有效保证公司应收账款资金的及时回笼，不影响公司资金循环。另外，公司充分利用与多家银行合作的契机，进行融资利率比价，最大限度降低公司融资成本。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 2015 年度，受国内经济结构调整，房地产、固定资产、基础设施建设等投资放缓和信贷收缩政策等因素的影响，公司产品市场需求减少，重卡市场需求极度萎缩、竞争白热化，公司生产经营压力巨大。报告期内，公司管理层紧紧围绕年度方针，对内加强内部管理和创新步伐，对外加强营销体制改革，上下凝心聚力、攻艰克难，不断探寻新的市场突破点。（一）（一）深化深化营销体质营销体质改革、激活市场改革、激活市场，提升服务能力和质量提升服务能力和质量。推动实施全员式营销，拓宽营销渠道，鼓励自主经营，完善考核激励机制，结合精准式、“请进来、走出去”的营销策略和深度体验式营销模式，大力推广新产品，通过电商平台，以线上促销和线下实际销售相结合的方式，同时加大对潜力大的薄弱市场的开发力度，改变营销人员的工作模式和工作作风，即变管理经销商为服务经销商，与经销商一起维护好传统市场，开发新市场，为终端客户做好服务。改革对经销商的考核机制，制定了更加个性化的商务政策和目标任务，加大“以旧换新”的推广力度。积极拓展金融按揭销售渠道，加强与银行等金融机构的合作，充分利用金融政策巩固和拓展市场，健全营销网络体系，抓住行业调整机会，拓展生存空间。根据市场变化和新产品特点，及时调整服务政策，提高服务站的积极性，保障客户利益。（二二）加强产品平台、技术平台和创新能力建设）加强产品平台、技术平台和创新能力建设，提升公司核心竞争力，提升公司核心竞争力 组织技术人员走访一线、及时收集市场一线的反馈信息，对原有产品进行了卓有成效地改进与完善。重卡方面：完成了标载型星凯马及星凯马驾驶室配华菱重卡车架车型的开发；完成了华菱重卡、华菱之星匹配新式龙门架车型的开发；完善 H3 和 H6 系列新车型，对各大系统进行了升级开发；丰富产品的动力配置，全面提升动力系统环保性能，柴油机排放全部升级到国四，部分机型达到国五，气体机排放全部达到国五要求；自主研发了空气悬架系统，完成了一系列新产品的空气悬架及提升空气悬架的开发，开发了整车彩色制动管路制动系统和各车型的传动轴，开发了气2015 年年度报告 11/142 动调节转向管柱总成，开发了匹配汉马天然气发动机和全盘式车桥的底盘系统车型，开发了两种变速操纵系统总成；完成了一系列新车型和特殊车型整车线束的开发，以及匹配新发动机车型、气囊提升桥等相关线束的开发，开发新控制器 4 个、各类仪表 257 款。专用车方面：完成了 7 款垃圾车的设计和试制；完成了扫地车、高压清洗车和洗扫车的装配；不断完善搅拌车产品布局，开发出 3 方、4 方、5 方、6 方等小方量搅拌车和 2 款轻量化 3 桥搅拌车，完成了 2 款印尼版搅拌车的设计和试制；不断细化完善散装车产品布局，同时深入推进轻量化工作，开发了不同地方版本的 4 款散装半挂车和 1 款泥浆车，开发了 3 款双仓半挂车；对柴油机传动 37 方半挂车作了进一步减重开发；完成了 9014 型车载泵的技术储备；完成了 2 个系列平板半挂自卸车的设计；完成了公铁联运特种厢式半挂车的选型；开发出 5 款随车吊新产品。核心零部件领域：全年完成了 10 升天然气国五发动机平台的开发和 12 升天然气国五发动机平台开发的后续工作，完成了 10 升、12 升柴油发动机国五后处理的开发；完成了 T5 和 T7 系列 8款变速箱新产品的开发，自主研发并完成 T5A 系列铝合金变速箱的设计，完成了 T6、T9 系列变速箱的优化设计；开发各类车桥新产品及变形产品 224 种；完成其他汽车零部件近 1000 种。（三）提升内部管理水平（三）提升内部管理水平、综合竞争力不断提高。、综合竞争力不断提高。1、加强会计核算，统一集团内各分子公司的账务处理系统和会计核算制度，提高成本核算的准确性。加强预决算管理，严格控制公司各项成本费用开支。全方位深化与银行的合作，拓展业务品种，尽力争取授信额度。推进公司融资手段的多样性。确保资金链的健康运营，完善财务管理。2、进行 H08M、S 车型的生产线调试、夹具开发，持续改进完善生产工艺，加强工艺管理；围绕节约成本，合理调度公司资源，合理安排生产，确保按时交货；加强生产现场管理，开展 6S生产现场标准化建设；加大安全宣传教育和体系建设，提高员工的生产安全和职业健康意识，全年未发生一起重大人员伤亡和火灾事故；围绕安标、环安体系管理，开展了多种形式的安环教育及专题活动；完善设备管理及设备的维护保养。合理利用供应商资源，优化降低第三方仓储的物资储备，并不断引入新的供应商资源，确保生产物资到货的及时性及齐套率；提高 BOM 和库存物料的精准性。3、不断推动质量管理升级，扎实推进多体系整合提升项目，持续改进质量管理体系，实施质量目标考核，迅速整改质量问题，加强零部件检测中心和三坐标测量室的检测能力建设，实施供应商分级动态管理，完善计量管理制度；重点加强对汉马 H6、菱马 H3 车型，出口车型，配置汉马发动机、变速箱的车型，以及天然气车型等重点产品的监控；完善质量索赔制度。2016 年，公司的经营思路是：转型升级、结构调整、创新发展，推进市场推广创新，重点开拓好北方重点市场及其他薄弱市场，重视电商平台建设和新利润增长点的开发，全力提高市场占有率；继续加强技术平台和创新能力建设，以市场为导向开发新产品、完善老产品；继续大力推进降本增效工作，提升产品竞争力，提升企业内部管理水平，提高生产效率和产品质量，改善公司亏损局面。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 354,266.37 万元，同比下降 29.11%，实现归属于上市公司股东的净利润-94,299.64 万元，同比下降 150.55%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 3,542,663,727.70 4,997,362,298.64-29.11 营业成本 3,332,895,335.15 4,493,432,441.47-25.83 销售费用 220,367,777.48 269,661,024.00-18.28 管理费用 421,446,452.30 404,951,591.66 4.07 财务费用 145,148,735.55 56,759,068.94 155.73 经营活动产生的现金流量净额 517,680,767.14-240,853,368.19 314.94 2015 年年度报告 12/142 投资活动产生的现金流量净额-376,041,758.76-431,146,640.10 12.78 筹资活动产生的现金流量净额-191,008,151.53-354,970,757.56 46.19 研发支出 180,172,559.24 196,333,266.90-8.23 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）加工制造业 3,469,065,456.32 3,299,774,248.82 4.88-25.81-23.28 减少3.13 个百分点 运输业 -100.00-100.00 融资租赁 23,318,445.19 100.00 171.04 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）专用车 1,499,836,280.48 1,396,312,809.12 6.90-28.72-27.02 减少2.17 个百分点 整车及底盘 1,719,688,201.96 1,694,086,171.51 1.49-25.85-22.92 减少3.75 个百分点 汽车零部件 244,309,667.77 205,213,046.88 16.00 1.39 13.13 减少8.72 个百分点 运输业 -100.00-100.00 融资租赁 23,318,445.19 100.00 171.04 维修 5,231,306.11 4,162,221.31 20.44-54.67-52.26 减少4.03 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 3,483,167,663.16 3,292,194,302.90 5.48-26.48-24.30 减少 2.73个百分点 国外 9,216,238.35 7,579,945.92 17.75 996.33 1,004.95 减少 0.65个百分点 2015 年年度报告 13/142 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 2015 年度，受国内经济结构调整，房地产、固定资产、基础设施建设等投资放缓和信贷收缩政策等因素的影响，公司产品市场需求减少，公司销售收入大幅下滑且单台产品成本增加，造成了公司产品销售毛利率下滑较大。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）中重卡 11,378 11,568 2,053.00-30.39-28.43-8.47 专用车上装 4,860 5,085 1,517.00-33.21-30.21-12.92 产销量情况说明 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 加工制造业 原材料 2,940,779,966.19 89.12 3,879,565,802.89 90.20-24.20 加工制造业 人工工资 171,144,620.85 5.19 203,896,695.36 4.74-16.06 加工制造业 制造费用 187,849,661.78 5.69 217,669,246.63 5.06-13.70 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 专用车 原材料 1,254,648,367.57 89.85 1,732,270,870.39 90.54-27.57 专用车 人工工资 71,429,907.25 5.12 88,966,860.47 4.65-19.71 专用车 制造费用 70,234,534.30 5.03 92,028,085.78 4.81-23.68 整车及底盘 原材料 1,524,319,170.77 89.98 1,997,980,764.49 90.91-23.71 整车及底盘 人工工资 80,406,400.99 4.75 98,459,507.48 4.48-18.34 整车及底盘 制造费用 89,360,599.75 5.27 101,316,591.40 4.61-11.80 汽车零部件 原材料 157,650,206.54 76.82 140,596,374.20 77.51 12.13 2015 年年度报告 14/142 汽车零部件 人工工资 19,308,312.61 9.41 16,470,327.41 9.08 17.23 汽车零部件 制造费用 28,254,527.73 13.77 24,324,569.45 13.41 16.16 维修 原材料 4,162,221.31 100 8,717,793.81 100-52.26 2.2.费用费用 单位：元 项目名称 本期发生数 上期发生数 本期较上期变动比率（%）情况说明 营业税金及附加 7,450,197.63 11,915,012.10-37.47 主要原因系本期应交流转税税减少，营业税金及附加相应减少。财务费用 145,148,735.55 56,759,068.94 155.73 主要原因系公司银行借款增加，支付的利息相应增多。营业外支出 29,667,078.32 1,189,938.86 2,393.16 主要原因系子公司天津星马受天津港爆炸影响，相应的固定资产损失增加。所得税费用 140,369,508.52-48,278,989.27 390.75 主要原因系本公司及部分子公司亏损，转回以前年度确认的递延所得税资产，相应减少递延所得税费用所致。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 单位：元 本期费用化研发投入 125,547,919.16 本期资本化研发投入 54,624,640.08 研发投入合计 18