600857_2015_宁波中百_2015年年度报告_2016-03-21.pdf

2015 年年度报告 1/89 公司代码：600857 公司简称：宁波中百 宁波中百股份有限公司宁波中百股份有限公司 2012015 5 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 张冰 因公请假 徐峻 董事 赵忆波 因公请假 严鹏 三、三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人徐峻徐峻、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人黄炎水黄炎水及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）李燕李燕声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2015年度公司合并报表中实现归属于母公司所有者的净利润4,309.26万元，合并报表期初未分配利润23,184.56万元，扣减计提法定盈余公积424.25万元、支付2014年度股东红利1,345.92万元后，期末未分配利润为25,723.65万元。母公司报表本年实现净利润4,242.53万元，期初未分配利润23,494.94万元，扣减计提法定盈余公积424.25万元、支付2014年度股东红利1,345.92万元后，期末未分配利润为25,967.30万元。公司以2015年12月31日总股本224,319,919股为基数，拟在2016年向全体股东实行每10股派发现金0.60元（含税）的利润分配方案，共计派发现金股利1,345.92万元。2015年度不进行资本公积金转增股本。此预案须提交股东大会予以审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节管理层讨论分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。2015 年年度报告 2/89 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.3 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.6 第五节第五节 重要事项重要事项.10 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.16 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.18 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.19 第九节第九节 公司治理公司治理.25 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.28 第十一节第十一节 财务报告财务报告.29 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.89 2015 年年度报告 3/89 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司，宁波中百 指 宁波中百股份有限公司 西藏泽添 指 西藏泽添投资发展有限公司 宁波中金黄金 指 宁波市中金黄金饰品销售有限公司 八达置业 指 哈尔滨八达置业有限公司 801 园区 指 宁波市仓储路 216 号、218 号 天津投资公司 指 工大首创（天津）投资有限公司 第二节第二节 公司简介公司简介和主要财务指标和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 宁波中百股份有限公司 公司的中文简称 宁波中百 公司的外文名称 NINGBO ZHONGBAI CO.,LTD 公司的外文名称缩写 NBZB 公司的法定代表人 徐峻 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 严鹏 聂长青 联系地址 浙江省宁波市海曙区和义路77号汇金大厦21层办公室 浙江省宁波市海曙区和义路77号汇金大厦21层办公室 电话（0574）87367060（0574）87367521 传真（0574）87367996（0574）87367996 电子信箱 changqingN 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 宁波市海曙区中山东路220号4层 公司注册地址的邮政编码 315000 公司办公地址 宁波市海曙区和义路77号汇金大厦21层 公司办公地址的邮政编码 315000 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 宁波中百 600857 首创科技、G工大、工大首创 2015 年年度报告 4/89 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 周琪、何剑 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 营业收入 1,078,209,485.69 1,180,308,849.01-8.65 1,475,753,259.81 归属于上市公司股东的净利润 43,092,612.88 41,379,336.55 4.14 35,697,833.57 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 39,503,884.35 38,313,274.95 3.11 34,938,247.35 经营活动产生的现金流量净额 28,241,007.45 25,513,981.23 10.69 48,458,270.57 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 归属于上市公司股东的净资产 609,197,876.78 579,223,590.49 5.17 550,534,661.58 总资产 777,774,358.09 758,248,515.71 2.58 740,450,235.15 期末总股本 224,319,919 224,319,919 224,319,919(二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 基本每股收益（元股）0.192 0.184 4.35 0.159 稀释每股收益（元股）0.192 0.184 4.35 0.159 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.176 0.171 2.92 0.156 加权平均净资产收益率（%）7.27 7.34 减少0.07个百分点 6.63 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）6.66 6.80 减少0.14个百分点 6.49 八、八、2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 328,637,662.93 243,408,294.80 249,455,117.07 256,708,410.89 归属于上市公司股东的净利润 11,181,424.87 20,997,628.75 5,211,059.11 5,702,500.15 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,182,212.37 20,723,857.98 5,172,870.06 2,424,943.94 经营活动产生的现金流量净额-22,609,476.91 14,801,210.97 22,736,639.97 13,312,633.42 2015 年年度报告 5/89 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 九、九、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用）2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益-7,645.88 -28,288.09-33,679.46 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 20,000.00 722,030.00 849,644.00 委托他人投资或管理资产的损益 4,348,629.93 3,561,250.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -152,800.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 411,742.26 -14,008.97 196,733.76 所得税影响额-1,183,997.78 -1,022,120.54-253,112.08 合计 3,588,728.53 3,066,061.60 759,586.22 十、十、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 2,480,621.00 2,935,112.40 454,491.40 合计 2,480,621.00 2,935,112.40 454,491.40 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 2015 年，面对错综复杂的国际形势和不断加大的国内经济下行压力，国家出台并实施了一系列推进经济转型升级的政策措施，虽然使消费品市场保持了稳定健康的发展，但是消费市场整体面临增长乏力，竞争加剧等困难，加之居民消费意愿和有效需求不足等因素影响，行业增长压力较大，形势比较严峻。公司从事商业零售业务，经营模式以联营模式为主，即供应商和公司签订联营合同，约定扣率及费用承担方式，公司每日以实际收到的营业款确认销售收入，月末系统根据零售价和合同扣率计算存货成本并入库，同时做销售出库、结转成本处理。公司始终秉承稳健、务实的经营理念，坚持以商业、物业类资产经营为主，辅之类金融业务和股权投资。随着互联网技术的有效应用，零售行业发展的商业模式也在做出积极有效的转型，公司一方面正视互联网所带来的影响，主动适应互联网对消费模式和消费习惯的改变，并积极推进互联网技术应用；另一方面，随着物质生活水平的逐步提高，人们开始追求精神上的满足，更多的消费者开始体验式消费，从而享受消费所带来的精神畅快和心理的满足，面对消费结构和行为的变化，公司利用大数据及网络信息服务平台，分析消费者购买偏好，抓住消费者购买心理，制定合理的销售策略，营造舒适的购物环境。2015 年年度报告 6/89 在国内经济进入新常态时期下，尽管社会消费品零售总额增速放缓，利好的是，随着消费信心的持续改善，消费潜力将会进一步释放，行业发展也在逐步回归商业本质，以满足消费者个性化、特色化的消费需求及不断延伸的服务内涵，将是行业阶段性发展的趋势。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 无 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 报告期内公司的核心竞争力未发生变化，主要体现在品牌知名度、良好的诚信体系建设、独树一帜的服务品牌以及稳定的管理团队等方面，关于公司核心竞争力的分析详见公司 2014年度报告。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 报告期内，受经济持续低迷和居民收入增长缓慢等多重因素的影响，消费市场整体面临增长乏力，行业发展不景气，整体形势较为严峻。为此，公司管理层秉承董事会稳健经营的方针，审时度势，坚持稳中求进的工作思路，充分发挥自身经营优势，一是在商业百货方面积极主动去适应经济发展新常态下的变化，及时调整经营策略，以“大稳定、小调整”为总基调，以“知名品牌、满意服务、健康消费”为经营特点，通过不断调整结构、创新营销、优化品牌、深化服务以及推进技术应用等举措，保持了公司经营的稳定，取得了良好的经营效益。二是公司物业类资产从“重招商”转为“重服务”，全面提高物业管理和物业服务水平，使公司物业租赁收入稳中有升，实现了公司物业资产的保值增值。三是公司投资业务在确保重点投资项目实现良好收益的同时，建立妥善的风险防范机制，积极拓展投资理财业务，努力提高资金的使用效益，为公司全年效益的提升发挥了积极的作用。报告期内,公司实现营业收入 107,820.95 万元，比上年同期 118,030.88 万元，减少10,209.93 万元，减幅 8.65；实现利润总额 5,147.02 万元，比上年同期 5,018.75 万元，增加 128.27 万元，增幅 2.56；实现归属于母公司所有者的净利润 4,309.26 万元，比上年同期 4,137.93 万元，增加 171.33 万元，增幅 4.14。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司在严峻复杂的经济形势下，继续抓好零售经营业务、努力优化物业租赁业务。受市场大环境的影响，报告期内营业收入有所下降，但公司一方面大力倡导“增收节支、降本增效”，全年减少三项经费 289 万元；另一方面，积极稳妥的规划金融投资理财业务，增加投资收益 483 万元。单位：万元 项 目 2015 年实际金额 2014 年实际金额 同比变动比率%预算完成比例%营业收入 107,820.95 118,030.88-8.65 98.12 营业成本 95,110.04 104,868.97-9.31 98.31 三项费用 8,595.12 8,884.27-3.25 88.43 投资收益 2,106.83 1,623.45 29.77 109.16 营业利润 5,104.61 4,950.78 3.11 119.51 利润总额 5,147.02 5,018.75 2.56 119.53 所得税 837.76 880.82-4.89 79.33 净利润 4,309.26 4,137.93 4.14 132.59 基本每股收益 0.192 0.184 4.35 132.41 (一一)主营业务分析主营业务分析 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）2015 年年度报告 7/89 营业收入 1,078,209,485.69 1,180,308,849.01-8.65 营业成本 951,100,375.66 1,048,689,695.34-9.31 销售费用 37,341,568.82 42,305,444.90-11.73 管理费用 47,374,542.41 46,039,651.69 2.90 财务费用 1,235,082.55 497,589.66 148.21 经营活动产生的现金流量净额 28,241,007.45 25,513,981.23 10.69 投资活动产生的现金流量净额-151,616,001.72 35,825,295.98-523.21 筹资活动产生的现金流量净额-13,459,195.14-13,459,195.14 不适用 1.1.收入和成本分析收入和成本分析(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）（1）商 业 1,061,747,190.21 943,173,619.87 11.17-8.90-9.34 增加 0.44 个百分点（2）房地产业 9,248,268.00 3,692,856.80 60.07 5.61-7.77 增加 5.80 个百分点（3）服务业 1,850,000.00 17,521.50 99.05 2.78 100.00 减少 0.95 个百分点 合 计 1,072,845,458.21 946,883,998.17 11.74-8.77-9.33 增加 0.55 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）（1）浙江地区 1,063,597,190.21 943,191,141.37 11.32-8.88-9.34 增加 0.45 个百分点（2）黑龙江地区 9,248,268.00 3,692,856.80 60.07 5.61-7.77 增加 5.80 个百分点 合 计 1,072,845,458.21 946,883,998.17 11.74-8.77-9.33 增加 0.55 个百分点(2).(2).主营业务主营业务成本成本分析表分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)商业 商品购进成本 943,173,619.87 99.61 1,040,324,627.48 99.62-9.34 房地产业 房产相关成本及税费 3,692,856.80 0.39 4,004,132.77 0.38-7.77 服务业 房产维护成本 17,521.50 0.00 100.00 合计 946,883,998.17 100.00 1,044,328,760.25 100.00-9.33 2.2.费用费用 2015 年年度报告 8/89 单位：元 项目 本期数 上年同期数 增减额 增减比（%）增减原因 销售费用 37,341,568.82 42,305,444.90-4,963,876.08-11.73 主要系广告宣传费减少。管理费用 47,374,542.41 46,039,651.69 1,334,890.72 2.90 主要系工资费用增加。财务费用 1,235,082.55 497,589.66 737,492.89 148.21 主要系利息收入减少。3.3.现金流现金流 单位：元 现金流量表项目 本期金额 上期金额 比上年同期增减金额 变动比率（%）变动原因 经营活动产生的现金流量净额 28,241,007.45 25,513,981.23 2,727,026.22 10.69 主要系销售成本下降比例较大，增加了现金净流入。投资活动产生的现金流量净额 -151,616,001.72 35,825,295.98 -187,441,297.70 -523.21 主要系本报告期增加了对外投资理财，现金流出增加，净额减少。筹资活动产生的现金流量净额 -13,459,195.14 -13,459,195.14 -股利分配未发生变化 现金及现金等价物净增加额 -136,834,189.41 47,880,082.07 -184,714,271.48 -385.79 主要系对外理财投资增加。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 单位：单位：元元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 121,878,881.43 15.67 258,713,070.84 34.12-52.89 减少的主要原因为本报告期购买了理财产品。其他应收款 624,309.64 0.08 34,843.34 0.00 1,691.76 增加的主要原因为本报告期增加了房屋租赁押金。其他流动资产 202,344,770.71 26.02 28,000,000.00 3.69 622.66 增加的主要原因为本报告期购买了理财产品。递延所得税资产 1,332,066.19 0.17 980,193.40 0.13 35.90 增加的主要原因为本报告期计提了天津房产预付款坏账准备。应 交 税费 2,673,445.40 0.34 5,141,353.64 0.68-48.00 减少的主要原因为应交增值税减少。(四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 2015 年，国内经济增速继续回调，经济结构调整持续深化，进入“新常态”时期。根据国家统计局网站发布的 2015 年社会消费品数据信息显示，国内社会消费品零售总额比上年增长 10.7%。其中城镇消费品零售额比上年增长 10.5%；乡村消费品零售额增长 11.8%。虽然消费品市场保持了稳定健康的发展，但是消费市场整体面临增长乏力，竞争加剧等困难，加之居民消费意愿和有效需求不足等因素影响，行业增长压力较大，形势较为严峻。2015 年年度报告 9/89 零售行业经营性信息分析零售行业经营性信息分析 1.1.报告期末已开业门店分布情况报告期末已开业门店分布情况 适用 不适用 地区 经营业态 自有物业门店 租赁物业门店 门店数量 建筑面积(万平米)门店数量 建筑面积(万平米)浙江宁波 百货零售 1 1.70 2 0.85 报告期内，公司经营业态的物业位于宁波市中山东路 220 号的中百大厦 1-6 层，其中自有物业中百大厦 1-4 层，开业时间 1997 年 9 月份；租赁物业中百大厦 5-6 层，租赁物业建筑面积8,265 平方米，开业时间 2013 年 7 月份，租赁期限从 2013 年 5 月 1 日起至 2018 年 5 月 31日止（具体内容见本报告第五节重要事项-九、重大合同及其履行情况）；源康布店租赁物业建筑面积 305 平方米。2.2.其他其他说明说明 适用不适用 (五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 报告期内，公司秉持董事会谨慎稳健的投资原则，在确保重点投资项目实现良好收益的同时，积极稳妥的开展投资理财业务，不断提高公司资金使用效益，具体情况如下：1)公司投资西安银行股份有限公司（以下简称“西安银行”）初始投资成本 17,680.52 万元，持有西安银行 95,112,216 股股权，占西安银行总股本 40 亿的 2.38%。西安银行作为公司主要的对外股权投资项目，其经营规划和发展方向一直受到公司的高度关注，近年来，西安银行受益于国家西部大开发以及“一带一路”发展战略等政策的落实，业务提速明显，各项经营数据较往年均有不同的增长，区域竞争能力也逐年提升。报告期内，公司收到西安银行现金红利 1,426.68 万元（每股 0.15 元）。2）公司投资宁波银行股份有限公司（以下简称“宁波银行”）初始投入成本 14.29 万元，现持有宁波银行 189,240 股流通股。报告期内，公司收到宁波银行现金红利 7.10 万元（每股0.45 元），收到转增股本 31,540 股（10 股转增 2 股）。3）公司长期股权投资初始投资成本 500.00 万元，报告期期初余额 362.57 万元，期末余额362.57 万元，减值准备 362.57 万元，本期投资额未发生变化。(六六)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 单位：万元 币种：人民币 子公司全称 业务性质 注册资本 期末总资产 期末净资产 本期净利润 宁波三江干水产市场经营有限公司 服务业 50.00 333.27 313.27 178.35 哈尔滨八达置业有限公司 房地产业 5,300.00 5,187.63 4,920.71 159.66 报告期内，本公司全资子公司工大首创（天津）投资有限公司已注销完毕。具体内容详见公司 2015 年 12 月 31 日临时公告 2015-044 号。三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析 (一一)行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 公司主要从事国内商业零售。随着中国经济改革的深入推进，增速回落已是经济进入新常态的重要特征，实体经济增长乏力的局面将一定程度影响零售行业的发展，零售行业特别是传统百货零售企业，承压仍然较重，更多的或将面临行业的变革。近些年，随着信息技术的进步和网络覆盖范围的扩大，2015 年年度报告 10/89 新型商业模式不断涌现，体验类消费逐渐增多，给传统实体百货店的经营模式带来不小的冲击，未来零售业市场竞争将更加激烈。根据国家统计局发布的 2015 年度消费品数据的结果显示，消费品市场在经济发展中的作用正处于逐步增强的过程中，经济增长的动力也正由投资出口驱动向消费驱动转变。国家出台实施的一系列促进消费来拉动国民经济增长的行业政策将会逐步细化实施，这将会给零售行业未来带来较大的发展空间与机遇，同时伴随城镇化发展战略的深入施行，消费人口及收入的不断上升，将会带动消费结构的升级和消费需求的多样化，为未来实质推动消费市场的回升创造良好的局面。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司秉承稳健、务实的经营理念，坚持以商业、物业类资产经营为主，辅之类金融业务及股权投资，坚持以提高经济效益为中心，继续创新营销服务，全面提高经营能力，以进一步增强企业经营活力和竞争力，促进公司新的发展。(三三)经营计划经营计划 2016 年，公司计划实现营业收入 9.71 亿元。为此，公司商业百货顺应市场的变化，特别是针对互联网对人们的思维模式和消费习惯所带来的变化趋势，在商业百货经营方面逐步实施战略转型和经营变革，不断提高企业创新能力和竞争能力，努力保持零售业务经营的稳定，以确保对公司业绩的基本支撑；投资业务方面，公司在确保重点投资项目实现良好收益的同时，积极努力拓展各种投资理财业务，为公司全年效益的提升发挥积极的作用；内控方面，进一步完善内控制度，加强内控教育，确保执行的有效实施，保证上市公司的科学、独立运作。(四四)可能面对的风险可能面对的风险 1、宏观经济波动风险：受国内经济下行，经济增速持续放缓以及收入增长减缓的影响，零售行业持续低迷的态势短期内无法得到改观，消费增速的提升面临较大压力，消费市场发展形势较为严峻，零售企业承受着较大的经营压力。2、行业竞争加剧风险：互联网的普及加速了中国网络零售业快速发展，广大消费者网上购物的消费习惯已逐步形成，网络购物迅猛发展对传统商业零售模式构成了较大冲击。虽然国内消费市场拓展空间相对广阔，但难度也在逐年逐步加大，预计抢夺市场份额的战争将会愈演愈烈。此外，伴随着中国经济结构的转型和各种区域化商业实体的兴起，同业竞争的态势将进一步加剧，公司的市场占有率和盈利能力存在下降的风险。四、四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 适用 不适用 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、普通股普通股利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案(一一)现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据公司法、证券法等相关法律法规、中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知以及宁波证监局关于转发进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知等文件精神，结合公司实际情况，经公司 2012 年 8 月 24 日召开的第七届董事会第四次会议和 2012 年 9 月 12 日召开的公司 2012 年第二次临时股东大会审议批准，已对 公司章程相关条款进行修订。公司利润分配政策如下：（1）基本原则：公司充分考虑对投资者的合理回报，公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。（2）公司利润分配具体政策如下：1、利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，优先采用现金分红的利润分配方式。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配；2、公司现金分红的具体条件和比例：2015 年年度报告 11/89 除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正数的情况下，采取现金方式分配股利，公司以现金方式分配的利润应不少于当年实现可分配利润的 10%。公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。特殊情况是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买资产（指机器设备、房屋建筑物、土地使用权等有形或无形的资产）的累计支出超过公司最近一期经审计净资产的百分之三十。3、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。4、公司发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。（3）公司利润分配方案的审议程序：1、公司的利润分配方案由公司经营层拟定后提交公司董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论，形成专项决议后提交股东大会审议。审议利润分配方案时，公司应充分听取中小股东意见，并及时答复中小股东关心的问题。2、公司因前述规定的特殊情况而不进行现金分红时，董事会应进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议。（4）公司利润分配政策的变更：如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告经独立董事审议后提交股东大会，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。报告期内，公司严格执行了现金分红政策及股东大会的决议，2014 年度利润分配方案已经于 2015 年 5 月 29 日实施完毕，实施了每 10 股派发现金 0.60 元（含税）的利润分配方案，共计分配现金股利 1,345.92 万元。本次不进行资本公积金转增股本。(二二)公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预或预案案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股派息数(元)（含税）现金分红的数额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2015 年 0.60 13,459,195.14 43,092,612.88 31.23 2014 年 0.60 13,459,195.14 41,379,336.55 32.53 2013 年 0.60 13,459,195.14 35,697,833.57 37.70 二、二、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 适用 不适用 三、三、报报告期内资金被占用情况及清欠进展情况告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 四、四、董董事会对会计师事务所事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明(一一)董事会、监事会对会计师事务所董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 (二二)董董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 适用 不适用 (三三)董董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 适用 不适用 2015 年年度报告 12/89 五、五、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬 45.00 境内会计师事务所审计年限 16 年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）42.00 六、六、破产重整相关事项破产重整相关事项 适用 不适用 七、七、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 八、八、重大关联交易重大关联交易 适用 不适用 九、九、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况(一一)托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 适用 不适用 1 1、托管情况托管情况 适用 不适用 2 2、承包情况承包情况 适用 不适用 3 3、租赁情况租赁情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 出租方名称 租赁方名称 租赁资产情况 租赁资产涉及金额 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益对公司影响 是否关联交易 关联关系 宁波友邦商业投资管理有限公司 宁波第二百货商店 中百大厦 5 至6 层 1,560.00 2013年 5 月1 日 2015年 6 月30 日 本次租入房产能够扩大下属零售分公司宁波第二百货商店 的 经 营 场地，进一步突出公司主营业务。否 北京经济发展投资公司 宁波第二百货商店 中百大厦 5 至6 层 1,220.00 2015年 7 月1 日 2018年 5 月31 日 本次租入房产能够扩大下属零售分公司宁波第二百货商店 的 经 营 场地，进一步突出公司主营业务。否 2015 年年度报告 13/89 租赁情况说明：公司下属零售分公司宁波第二百货商店（以下简称宁波二百）现经营的中百大厦的 1 至 4层，系公司自有房产。宁波二百所在的中百大厦 5 至 6 层系北京经济发展投资公司（以下简称京发投）所有，共有建筑面积 8,265.09。目前 5 至 6 层京发投已租给宁波友邦商业投资管理有限公司(原名：宁波友邦家居市场经营服务有限公司)（以下简称友邦）经营，租期至 2015 年 6 月 30 日。为扩大公司主营的零售业务，经宁波二百与京发投、友邦友好协商，达成一致意见，即宁波二百将承租中百大厦 5 至 6 层房产，用于扩大宁波二百的日常经营场地，其中 2013 年 5 月 1 日起至 2015 年 6 月 30 日止，宁波二百拟向友邦租赁，租赁合同由三方共同签署，租金合计人民币 780 万元，按季支付，先付后用。2015年 7 月 1 日起至 2018 年 5 月 31 日止，宁波二百拟向京发投租赁，租金合计人民币 1,220万元，按季支付，先付后用。另外，一次性补偿给友邦装修费人民币 780 万元。两份租赁合同的总金额为人民币 2,780 万元。(二二)担保情况担保情况 适用 不适用 (三三)委托他人进委托他人进行现金资产管理的情况行现金资产管理的情况 1 1、委托理财情况委托理财情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 受托人 委托理财产品类型 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定方式 实际收回本金金额 实际获得收益 是否经过法定程序 计提减值准备金额 是否关联交易 是否涉诉 关联关系 兴业银行股份有限公司宁波开明支行 企业金融结构性存款协议（封闭式）300.00 2014年11月19日 2015年2月27日 预期年化收益率为4.1%300.00 3.37 是 否 否 广发银行股份有限公司宁波江北支行 广赢安薪人民币理财计划 2,500.00 2014年11月24日 2015年5月22日 预期年化收益率为4.9%2,