600808_2015_马钢股份_2015年年度报告_2016-03-30.pdf

2015 年年度报告 1/168 公司代码：600808 公司简称：马钢股份 马鞍山钢铁股份有限公司马鞍山钢铁股份有限公司 2012015 5 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人丁毅丁毅、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人钱海帆钱海帆 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）邢群力邢群力声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 鉴于2015年公司发生较大亏损，董事会建议2015年度不派发现金股利，亦不进行资本公积金转增股本。该等分配方案尚待提交股东周年大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 报告中对公司面临的主要风险进行了分析。详见第四节“管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“可能面对的风险”。报告涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司无需要提请投资者特别关注的重大风险。2015 年年度报告 2/168 目录目录 第一节 释义.3 第二节 公司简介和主要财务指标.4 第三节 公司业务概要.7 第四节 董事会报告.8 第五节 重要事项.21 第六节 普通股股份变动及股东情况.28 第七节 优先股相关情况.32 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.33 第九节 公司治理.38 第十节 公司债券相关情况.45 第十一节 财务报告.48 第十二节 备查文件目录.168 2015 年年度报告 3/168 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、马钢、马钢股份 指 马鞍山钢铁股份有限公司 本集团 指 本公司及附属子公司 集团公司 指 马钢（集团）控股有限公司 董事会 指 本公司董事会 董事 指 本公司董事 监事会 指 本公司监事会 监事 指 本公司监事 香港联交所 指 香港联合交易所有限公司 上海证交所 指 上海证券交易所 A 股 指 本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在上海证交所上市的普通股，以人民币认购及交易。H 股 指 本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在香港联交所上市的外资股，以港币认购及交易。中国登记结算上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 中国 指 中华人民共和国 香港 指 香港特别行政区 元 指 人民币元 证监会 指 中国证券监督管理委员会 银监会 指 中国银行业监督管理委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 钢协、中钢协 指 中国钢铁工业协会 公司章程 指 马鞍山钢铁股份有限公司章程 财务公司 指 马钢集团财务有限公司 合肥公司 指 马钢（合肥）钢铁有限责任公司 环保公司 指 安徽欣创节能环保科技股份有限公司 长钢、长钢股份、长江钢铁 指 安徽长江钢铁股份有限公司 常州润和 指 常州润和房地产有限公司 轨道交通公司 指 马鞍山马钢晋西轨道交通装备有限公司，于 2015 年 8 月更名为马钢轨道交通装备有限公司 马钢投资公司 指 马钢集团投资有限公司，是集团公司的全资子公司 报告期 指 自 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 2015 年年度报告 4/168 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 马鞍山钢铁股份有限公司 公司的中文简称 马钢股份 公司的外文名称 MAANSHAN IRON&STEEL COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写 MAS C.L.公司的法定代表人 丁毅 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡顺良 何红云 联系地址 中国安徽省马鞍山市九华西路8号 中国安徽省马鞍山市九华西路8号 电话 86-555-2888158/2875251 86-555-2888158/2875251 传真 86-555-2887284 86-555-2887284 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 中国安徽省马鞍山市九华西路8号 公司注册地址的邮政编码 243003 公司办公地址 中国安徽省马鞍山市九华西路8号 公司办公地址的邮政编码 243003 公司网址 http:/（A股）；http:/.hk（H股）电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 马鞍山钢铁股份有限公司董事会秘书室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 马钢股份 600808 H股 香港联合交易所有限公司 马鞍山钢铁 00323 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 中国北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16层 2015 年年度报告 5/168 签字会计师姓名 安秀艳、陈彦 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 营业收入 45,108,926,739 59,820,938,286-24.59 73,848,883,383 归属于上市公司股东的净利润-4,804,299,674 220,616,025-2,277.67 157,220,198 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-5,129,504,672-154,967,147 3,210.06-445,730,363 经营活动产生的现金流量净额 5,865,332,053 2,912,853,829 101.36 5,091,358,555 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 归属于上市公司股东的净资产 18,455,838,015 23,295,565,989-20.78 23,131,445,621 总资产 62,454,465,955 68,511,174,810-8.84 71,821,618,000 期末总股本 7,700,681,186 7,700,681,186 0.00 7,700,681,186 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 基本每股收益（元股）-0.624 0.029-2,251.72 0.020 稀释每股收益（元股）-0.624 0.029-2,251.72 0.020 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.666-0.020 3,230.00-0.058 加权平均净资产收益率（%）-23.01 0.95 减少23.96个百分点 0.68 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-24.57-0.67 减少23.90个百分点-1.93 八、八、2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：千元 币种：人民币 第一季度（1-3月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 11,747,681 11,699,840 11,278,859 10,382,547 归属于上市公司股东的净利润-595,419-641,173-1,338,790-2,228,918 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-667,837-677,899-1,416,826-2,366,943 经营活动产生的现金流量净额 2,300,178 2,328,090-1,594,708 2,831,772 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 九、九、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 2015 年年度报告 6/168 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益 32,965,870-82,179,597 433,638,305 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 259,052,828 438,439,583 359,274,671 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 22,195,527 564,160-77,790 新收购子公司在购买日前持有的股权在购买日以公允价值重新计量产生的投资收益 4,160,631 0 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,682,505-2,407,250-5,894,377 递延收益摊销 87,185,350 100,182,129 93,435,954 其他投资收益-7,349,908-809,831 16,661 少数股东权益影响额-391,055-869,063-205,668 所得税影响额-59,931,740-77,336,960-277,237,195 合计 325,204,998 375,583,171 602,950,561 十、十、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,073,490 1,005,271,054 1,004,197,564 9,249,009 合计 1,073,490 1,005,271,054 1,004,197,564 9,249,009 十一、十一、其他其他 本集团最近五年本集团最近五年主要会计数据主要会计数据、财务指标财务指标（人民币人民币百万百万元）元）会计数据（指标）2015年 2014年 2013年 2012年 2011年 营业收入 45,109 59,821 73,849 74,404 86,854 利润总额-4,727 512 322-3,746 320 净利润-5,104 264 208-3,801 204 基本每股收益（元）-0.624 0.029 0.020-0.502 0.011 稀释每股收益（元）-0.624 0.029 0.020-0.502 0.011 主要会计数据 2015年末 2014年末 2013年末 2012年末 2011年末 总资产 62,454 68,511 71,822 76,011 81,225 总负债 41,713 42,622 46,123 50,499 51,768 净资产 20,741 25,889 25,699 25,512 29,457 2015 年年度报告 7/168 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 本公司主营业务为钢铁产品的生产和销售，是中国最大钢铁生产和销售商之一，生产过程主要有炼铁、炼钢、轧钢等。本公司主要产品是钢材，大致可分为板材、长材和轮轴三大类。板材：主要包括薄板和中厚板，其中薄板又分热轧薄板、冷轧薄板、镀锌板及彩涂板。热轧薄板广泛应用于建筑、汽车、桥梁、机械等行业及石油输送方面，冷轧薄板应用于高档轻工、家电类产品及中、高档汽车部件制作，镀锌板定位于汽车板、家电板、高档建筑板及包装、容器等行业用板，彩涂板可以用在建筑内外用、家电及钢窗等方面。公司薄板产品主要执行的标准有中国国家标准 GB、日本标准 JIS、德国标准 DIN、美国标准 ASTM 等。中厚板广泛用于锅炉、压力容器、造船及集装箱制造等，船体结构用钢板通过中、英、德、美、法、挪六国船级社认证。长材：主要包括型钢和线棒材。H 型钢主要用于建筑、钢结构、机械制造及石油钻井平台、铁路建设，获得了冶金产品实物质量金杯奖，被中国建筑材料企业管理协会评为中国建材质量信得过知名品牌，被中国名牌战略推进委员会列入中国名牌产品目录。拥有建筑抗震耐火 H 型钢的核心技术和自主知识产权。H 型钢产品获日本 JIS 产品认证，通过欧盟 CE 标志认证审核，海洋石油平台用 H 型钢获中、德两国船级社认证。普通中型钢主要用于建筑桁架、机械制造及船用结构钢件，亦获得冶金产品实物质量金杯奖。耐候钢通过中铁铁路产品认证中心（CRCC）现场审核。高速线材产品主要用于紧固件制作、钢铰线钢丝及弹簧钢丝，兼顾建筑用材。拥有在线软化处理高性能低成本冷镦钢的核心技术和自主知识产权。热轧带肋钢筋主要用于建筑方面，获得国家质检总局颁发的全国首批国家质量免检产品称号，被中国建筑材料企业管理协会评为中国建材质量信得过知名品牌，通过香港 BS 注册认证。热轧带肋钢筋和热轧盘条均通过英国亚瑞斯认证机构的质量管理体系认证和产品认证。轮轴：主要包括火车轮、车轴及环件，广泛应用于铁路运输、港口机械、石油化工、航空航天等诸多领域。车轮产品荣获“中国名牌”称号。拥有高速铁路用车轮钢材料的核心技术和自主知识产权。车轮生产质量保证体系获得 ISO9000：2000 质量体系、北美铁路协会 AAR、德国铁路公司TSI 及英铁 RISAS（原 GM/RT2470、GM/RT2005）等多项权威认证。报告期内，公司的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等并未发生重大变化。报告期，公司所属的钢铁行业处于成熟期，市场需求发生了由增到减的转变。虽然一些企业减产、停产，但产量的下降不能弥补需求下降的影响，产能过剩矛盾依然突出。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 报告期内公司主要资产并未发生重大变化。其中：境外资产 5,398（单位：百万元 币种：人民币），占总资产的比例为 8.6%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 截止 2015 年 12 月 31 日，公司拥有有效专利 799 件，技术秘密（非专利技术）1,245 项。专利技术、技术秘密、技术诀窍构成了公司的核心技术体系。公司在火车轮（特别是高速动车组车轮和大功率机车轮）、高强汽车板、高效节约型建筑用钢、海洋工程用 H 型钢、热轧高等级管线钢、高牌号电工钢等关键产品方面形成自己的核心技术，与同类企业相比，具有竞争优势。其中，高效节约型建筑用钢、火车轮、高速动车组车轮、大功率机车轮、车轴钢等产品在国内处于技术龙头地位。2015 年年度报告 8/168 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析（一）董事长报告 各位股东：我代表董事会向各位报告本集团 2015 年度经营情况。首先，本人谨代表董事会向各位股东及社会各界对本公司的关心和支持表示衷心感谢。2015 年，我国经济增速继续放缓，GDP 同比增长 6.9%，增速同比回落 0.4 个百分点，为 1992年来新低；经济增长对于钢材消费的带动作用逐步减弱，钢材消费强度下降明显（数据来源：中钢协）。据中钢协统计，2015 年全国粗钢产量 8.04 亿吨，同比下降 2.33%，自 1981 年来首次出现下降。国内粗钢表观消费 7 亿吨，同比下降 5.44%，连续两年出现下降，降幅扩大 1.4 个百分点。钢铁行业产能过剩、供大于求的基本格局并无改观，钢材价格已连续 4 年下降，2015 年跌幅加大。钢材综合价格指数由年初的 81.91 点下跌到 56.37 点，下降 25.54 点，降幅 31.1%。钢铁企业经济效益持续下滑，出现全行业亏损。面对前所未有的市场压力，公司紧紧围绕“全力推进精益运营、全面激发人的活力”工作主题，以贯彻落实“奋力求生存、携手保家园”降本增效行动纲领为工作主线，动态调整经营策略，快速响应市场变化，确保了生产经营大局基本稳定。尽管公司上下付出了艰辛努力，但经营结果很不理想，集团出现巨额亏损。究其原因，从外部来看，市场影响是主要因素。国内钢材价格出现断崖式下跌，使整个行业陷入全面亏损的境地。从内部来看，还存在产品竞争力不强，劳动生产率低下，人工成本偏高，非钢创效不足等问题，严重制约了本集团的市场竞争力和盈利水平。按中国会计准则计算，本集团 2015 年营业收入为人民币 45,109 百万元，同比减少 24.59%；2015 年归属于上市公司股东的净亏损为人民币 4,804 百万元，由盈转亏；基本每股收益为人民币-0.6239 元，同比减少 2,252%。报告期末本集团总资产为人民币 62,454 百万元，同比减少 8.84%；归属于上市公司股东的净资产为人民币 18,456 百万元，同比减少 20.78%。报告期末，本集团资产负债率为 66.79%，较上年增加 4.58 个百分点。鉴于 2015 年公司发生较大亏损，董事会建议 2015 年度不派发现金股利，亦不进行资本公积金转增股本。该等分配方案尚待提交股东周年大会审议。根据股东大会授权，公司于 2015 年 7 月和 8 月发行了两期人民币 20 亿元三年期中期票据（共计 40 亿元），票面利率分别为 5.07%和 4.80%，用于补充营运资金。根据工业和信息化部关于工业行业淘汰落后和过剩产能要求、合肥公司转型发展需要，本公司同意合肥公司于2015年12月下旬启动实施对该公司钢铁冶炼及长材生产线停产,涉及炼铁产能120 万吨、炼钢产能 136 万吨、轧钢产能 150 万吨。长期以来，公司持续致力于推动企业与社会、环境的全面协调发展，坚持走“低碳经济、绿色生产”的发展道路。2015 年，公司投入近 3 亿元用于烧结球团脱硫及热电脱硫脱硝项目建设，多措并举，确保了年底所有脱硫脱硝工程建成投运。二氧化硫排放总量同比减少 3,510 吨,顺利完成 2015 年污染物总量减排任务。展望 2016 年，钢铁行业作为化解产能过剩、推进供给侧结构性改革的重点领域，国家将集中出台一系列政策措施化解产能过剩，优化钢铁产业自身结构。但化解过剩产能是一项长期任务，不可能一蹴而就，短期内市场仍将供大于求。在经济下行压力加大、下游需求放缓的背景下，钢材价格难有大幅回升，企业经营形势依然艰难。2016 年，公司将以提升相对竞争力为核心，聚焦现场和市场，锐意变革突破，众志成城奋力打好家园保卫战，实现“十三五”发展的良好开局：2015 年年度报告 9/168 坚持深化改革创新。抓住干部制度、营销、采购、制造等关键环节，强化顶层设计，注重系统谋划，着力破除体制机制障碍，奋力实现既定改革目标。以保现金流为核心，降低运营成本，盘活存量资产，提高资金运行效率，削减投资，全方位压缩开支，促进轻资产、轻体量运行。发挥营销龙头作用，创新营销模式，抢占区域市场，推进营销增效；发挥采购对全局降本的重要支撑作用，充分利用买方市场有利条件，大力推进精益采购，实现采购深度降本。集中优势资源高效组织生产。按边际贡献组织生产，集中优势资源向关键炉机、产线倾斜，推进专业化生产，提高精益制造水平。坚持系统联动，深度降本。强化系统思维和联动意识，推进跨系统、全方位、多层次的对标挖潜、降本增效。新的一年里，公司董事会成员及高级管理人员将不畏艰难，艰苦努力，带领全体员工共同奋斗。希望并相信在各位股东、社会各界的支持下，公司各项工作能取得进步！丁毅 董事长 2016 年 3 月 30 日 中国安徽马鞍山 （二）经营环境 钢材市场 2015 年，国内市场钢材价格呈断崖式下跌。从全年看，各月国内钢价综合指数均低于上年同期，2015 年各月 CSPI 平均值为 66.43 点，同比下降 24.89 点，降幅为 27.26%。图 1、2015 年国内钢价综合指数、长材价格指数和板材价格指数走势 总体而言，2015 年国内长材、板材价格均大幅下跌，板材较长材价格波动幅度略大。50.00 55.00 60.00 65.00 70.00 75.00 80.00 85.00 90.00 国内板材价格指数国内长材价格指数国内钢价综合指数2015 年年度报告 10/168 原燃料市场 2015 年，铁矿石、废钢价格整体呈下跌走势。据海关统计，2015 年全国进口铁矿石平均到岸价为 60.48 美元/吨，同比下降 39.7%。综合两头市场，钢材价格持续下跌的影响远大于原材料价格下跌的影响，是导致钢铁企业生产经营困难的直接原因。由于国内市场竞争日益激烈，钢铁企业都力图拓展海外市场。2015 年，我国钢材净出口量继续增加。据海关统计，全年累计出口钢材 11,240 万吨，同比增加 19.9%；累计进口钢材 1,278 万吨，同比下降 11.4%；折合粗钢净出口约 10,338 万吨，同比增加约 1,897 万吨，同比增加 22.5%。同时国际贸易保护主义抬头，针对我国钢铁产品的反倾销、反补贴案件增多，2015 年发生 37 起，是前两年案件数量的总和，出口难度不断增大。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期，本集团生产生铁 1,801 万吨，同比增加 0.22%；生产粗钢 1,882 万吨、钢材 1,827万吨，同比分别减少 0.30%和 0.16%（其中，本公司生产生铁 1,324 万吨、粗钢 1,426 万吨，同比分别增加 1.22%和 0.21%；生产钢材 1,350 万吨，同比减少 0.05%）。报告期主要工作如下：1.抓好生产稳定顺行。铁前系统固化完善高炉运行“体检”制度和外部保障预警机制，实现连续稳定均衡生产；钢轧系统集中优势资源向关键产线倾斜，强化产销衔接，汽车板订单兑现率明显提高；公辅能源系统优化管控体系，与制造单元协同推进系统能源经济运行；设备系统提高设备状态把控能力，支撑生产高效经济运行。2.大力调整产品结构。扩大高附加值产品比重，汽车板产销量突破 150 万吨，W470 以上高牌号硅钢同比增加 200%；发挥 APQP 小组作用，大力开发新产品，镀锌 DP800 等高强汽车用钢实现批量生产，取向硅钢热轧原料、镀锡板基料、轨道交通用车轴钢实现批量供货；加强质量攻关和过程控制，建立质量红黄牌预警和责任追溯机制，全年吨材质量损失同比下降约7.4%；强化知识产权管理和品牌建设，3 个产品获冶金产品实物质量“金杯奖”，冷轧钢板及钢带被评为“冶金行业品质卓越产品”，1 项成果获冶金行业科技进步一等奖。3.持续深化对标降本。公司加强成本管理和考核，深入推进工序、产线对标，与上年相比，全年降本 10.5 亿元。4.强化市场经营创效。采购系统推进业务流程整合，深化集中、聚量招标采购，坚持低库存运行，发挥供应链系统作用，进口矿、煤炭库存分别降至 110 万吨、27 万吨。销售系统创新营销模式，调整定价策略，抢抓市场订单，全年新开发直供用户 321 家，板带直供比 55%；拓展海外市场和现货电商销售渠道，全年出口钢材 120 万吨、电商平台销售钢材 40 万吨。5.推进非钢板块有序发展。加快合资合作步伐，奥瑟亚化工、埃斯科特钢等项目稳步推进。6.不断激发人的活力。完成目标定员优化设计工作；全员岗位绩效考核体系实现全覆盖；按照“因需设岗、因岗选人、带题上岗”原则，新聘 66 名高级技术主管；通过员工替代、劳务项目招标和优化，节约劳务费用，减少外部用工。7.优化资金运作。提高资金集中度，实现全集团票据集中管理；拓展融资渠道，降低融资成本，财务费用比预算降低 4.2 亿元；积极争取资金政策支持。8.加快重点工程建设。新区干熄焦、三钢轧高线改造、烧结烟气脱硫、热电煤粉炉烟气脱硫脱硝等项目建成投产。9.强化安全生产责任制，推进安全生产标准化建设，安全生产态势平稳。2015 年年度报告 11/168 10.严格落实环保刚性要求，加大环境治理力度，有序推进合肥公司冶炼产线关停，环境绩效明显提升。11.积极推进卓越绩效管理模式，公司被评为“全国实施卓越绩效模式先进企业”；2 项成果获冶金企业管理现代化创新成果一等奖。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关利润表及现金流量表相关科目变动分析表科目变动分析表 单位:千元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 45,108,927 59,820,938-24.59 营业成本 45,488,441 55,840,223-18.54 销售费用 635,860 512,506 24.07 管理费用 1,538,610 1,310,839 17.38 财务费用 813,036 1,243,663-34.63 资产减值损失 1,619,390 770,489 110.18 投资收益 93,725 149,599-37.35 营业外收入 384,060 540,901-29.00 营业外支出 17,538 86,867-79.81 所得税费用 377,912 248,069 52.34 经营活动产生的现金流量净额 5,865,332 2,912,854 101.36 投资活动产生的现金流量净额-3,621,073 1,326,247-373.03 筹资活动产生的现金流量净额-1,554,872-3,344,296-53.51 研发支出 672,210 822,563-18.28 营业收入同比减少主要是 2015 年钢铁产品的价格下跌所致。营业成本同比减少 18.54%，主要是由于 2015 年原燃料价格持续下跌，以及公司持续开展降本增效使得工序成本下降所致。资产减值损失较上年增加 110%，主要是由于本年本集团根据市场行情判断存货出现减值迹象，对存货计提的减值增加所致。投资收益较上年减少 37%，主要是由于本年享有联营、合营公司的净利润较上年有所减少所致。营业外收入较上年减少 29%，主要是由于上年合肥公司向合肥市政府一期交付土地收储，将对应的递延收益确认为营业外收入，以及土地使用税返还的影响所致。营业外支出较上年减少 80%，主要是由于上年合肥公司处置部分土地使用权和固定资产，导致的非流动资产处置损失 8300 万元所致。所得税费用较上年增加 52%，主要是由于与税务亏损相关的递延所得税资产全部转回所致。财务状况及汇率风险财务状况及汇率风险 截至 2015 年 12 月 31 日，本集团所有借款折合人民币 161.94 亿元，其中外币借款 6.78 亿美元，其余均为人民币借款。外币借款中，6.41 亿美元借款为固定利率，3,680 万美元借款采用伦敦银行间拆借利率（LIBOR）加点的借款利率。人民币借款中，30.12 亿元执行固定利率，87.80亿元执行浮动利率。此外，本公司于 2015 年 7 月和 8 月分别发行人民币 20 亿元中期票据，共计人民币 40 亿元。2015 年年度报告 12/168 本集团所有借款数额随生产及建设规模而变化，除子公司上海工贸有限公司有逾期未偿还的银行借款外，本期未发生借款逾期现象。现阶段，本集团建设所需资金主要来源于自有资金。报告期末，银行对本集团主要的授信额度承诺合计约人民币 540.82 亿元。截至 2015 年 12 月 31 日，本集团货币资金存量折合为人民币 51.43 亿元，应收票据为人民币46.89 亿元，货币资金和银行承兑汇票中的大部分为收取的销售货款。本集团进口原料主要以美元结算，设备及备件以欧元或日元结算，出口产品以美元结算。报告期内，集团采购欧洲、日本设备数额不大，采购支付受汇率波动影响相对较小。1.1.收入和成本分析收入和成本分析 报告期，本集团向前五名客户销售金额合计人民币 4,202 百万元，占本集团年销售总额 9%；向前五名供应商合计采购金额为人民币 5,639 百万元，占本集团年采购总额 25%。以上主要供应商中，集团公司为本公司的控股股东。除此之外，2015 年概无任何董事或监事、其联系人士或任何股东（据董事会所知持有 5%或以上本公司之股份）在本集团的前五名供应商或客户中占有实质权益。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:百万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）钢铁业 42,853 43,230-0.88-24.08-18.99 减少 6.34 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）长材 17,474 17,951-2.73-33.86-30.99 减少 4.27 个百分点 板材 22,826 23,011-0.81-17.10-8.40 减少 9.58 个百分点 轮轴 1,611 1,358 15.70-1.10 0.07 减少 0.99 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）安徽 18,686 19,600-4.89-26.52-18.02 减少 10.88 个百分点 江苏 6,547 6,554-0.11-27.61-23.66 减少 5.18 个百分点 上海 6,314 6,043 4.29-14.69-10.47 减少 4.51 个百分点 浙江 2,793 2790 0.11-28.40-24.02 减少 5.76 个百分点 广东 1,312 1,326-1.07 72.40 87.82 减少 8.30 个百分点 国内其他地区 5,624 5406 3.88-46.46-44.26 减少 3.80 个百分点 海外及香港地区 3,833 3,769 1.67 37.98 49.62 减少 7.65 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 报告期，本集团主营业务收入为人民币 44,009 百万元，其中钢铁业收入为人民币 42,853 百万元，占主营业务收入的 97%。2015 年年度报告 13/168 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）长材 896.9 万吨 894.5 万吨 11.1 万吨-4.60-4.98 23 板材 912.6 万吨 907.4 万吨 8.3 万吨 3.87 3.07 232 轮轴 17.4 万吨 17.4 万吨 0.7 万吨-7.45-7.45 0 产销量情况说明 为适应公司组织生产方式的调整，将以往定期报告中“主要产品”项下的“型材”、“线棒”和“特钢”合并为“长材”。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：百万元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)钢铁业 原燃料 30,252 66.51 40,006 71.64-24.38 人工工资 3,410 7.50 3,888 6.96-12.29 折旧 3,365 7.40 3,551 6.36-5.24 动力 4,145 9.11 4,006 7.17 3.47 其他 2,058 4.52 1,913 3.43 7.58 2.2.费用费用 销售费用同比增加24.07%，主要是由于运杂费上升所致。管理费用同比增加17.38%，主要是由于土地使用税税率上升的影响。财务费用同比减少34.63%，主要是因为本年央行降低利率水平，公司利息支出相应下降。另外因本年美元对人民币汇率整体上升，使公司汇兑收益增加。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 单位：百万元 本期费用化研发投入 672.21 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 672.21 研发投入总额占营业收入比例（%）1.49 公司研发人员的数量 3,732 研发人员数量占公司总人数的比例（%）9.46 研发投入资本化的比重（%）0 情况说明情况说明 公司研发投入主要用于公司承担的安徽省各类科研项目的配套支撑、公司新产品研发以及工艺优化与质量改进项目。其中安徽省科技攻关项目“高强度冷轧系列双相钢制造及应用技术”、2015 年年度报告 14/168 安徽省国际科技合作计划项目“出口韩国准高速车轮开发”、安徽省重大科学仪器设备开发专项“新型连续退火和镀锌流程测试系统关键技术开发和应用研究”以及安徽省科技攻关项目“轨道交通移动装备用高强高韧紧固件用钢研究与开发”均已结题。公司在低噪音车轮研发、国产化标准动车组车轮研制、高牌号硅钢以及高强汽车板的研发上取得突破。4.4.现金流现金流 经营活动产生的现金净流入金额人民币 5,865,332,053 元，与报告期净利润存在重大差异的原因主要是本年度计提了存货跌价准备约 16 亿元和折旧费用约 34 亿元，经营性应收项目减少约27 亿元。经营活动产生的现金流净流入金额人民币 5,865,332,053 元，较上年增加流入 101%，主要是由于本年经营性应收项目减少的同时经营性应付项目大幅增加，以及存货下降所致；投资活动产生的现金净流出金额人民币 3,621,073,001 元，较上年增加流出 373%，主要是由于上年收到处置非钢铁主业资产的价款和合肥公司土地收储补偿款、以及本期财务公司进行理财产品投资导致；筹资活动产生的现金净流出金额人民币 1,554,872,283 元，较上年减少流出 54%，主要是由于 2015 年到期的银行借款和债券较上年下降所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 资产资产及及负债负债状状况况 单位：千元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,005,271 1.61 1,073 0.00 93,587.88 应收票据 4,689,129 7.51 8,483,607 12.38-44.73 存货 6,018,496 9.64 8,684,293 12.68-30.70 其他流动资产 948,518 1.52 665,474 0.97 42.53 在建工程 4,245,763 6.80 2,831,050 4.13 49.97 递延所得税资产 330,408 0.53 647,843 0.95-49.00 拆入资金 0 0 500,000 0.73-100.00 吸收存款 1,901,390 3.04 1,199,619 1.75 58.50 短期借款 6,791,359 10.87 12,058,395 17.60-43.68 应交税费 149,898 0.24 236,784 0.35-36.69 其他应付款 1,258,