600725_2015_云维股份_2015年年度报告_2016-04-28.pdf

2015 年年度报告 1/150 公司代码：600725 公司简称：云维股份 云南云维股份有限公司云南云维股份有限公司 2012015 5 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 林力 因公出差 高建嵩 三、三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了带强调事项段无保留意见带强调事项段无保留意见的审计报告。的审计报告。本公司董事会、监事会对强调事项出具了专项说明和意见，提请投资者注意阅读。本公司董事会、监事会对强调事项出具了专项说明和意见，提请投资者注意阅读。四、四、公司负责人公司负责人凡剑凡剑、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人缪和星缪和星及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）蒋观华蒋观华声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 由于公司2015年度实现的净利润为负，公司根据企业会计制度、公司章程对利润分配的规定，公司董事会提议2015年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在管理层讨论与分析中详细描述了公司未来重大风险，敬请投资者予以关注。2015 年年度报告 2/150 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.3 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.28 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.32 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.33 第九节第九节 公司治理公司治理.39 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.42 第十一节第十一节 财务报告财务报告.45 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.150 2015 年年度报告 3/150 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、云维股份 指 云南云维股份有限公司 云维集团 指 云南云维集团有限公司 大为制焦 指 云南大为制焦有限公司 大为焦化 指 曲靖大为焦化制供气有限公司 大为商贸 指 云南大为商贸有限公司 大为恒远 指 云南大为恒远化工有限公司 云南云维飞虎 指 云南云维飞虎化工有限公司 大为煤焦 指 曲靖大为煤焦供应有限公司 大为制氨 指 云南大为制氨有限公司 保山有机 指 云维保山有机化工有限公司 乙炔化工 指 云南云维乙炔化工有限公司 泸西焦化 指 云南泸西大为焦化有限公司 化工分公司 指 原云维股份化工分公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 云南云维股份有限公司 公司的中文简称 云维股份 公司的外文名称 YUNNAN YUNWEI COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写 YNYW 公司的法定代表人 凡剑 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李斌 赵有华 联系地址 云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区云维股份办公室 云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区云维股份证券事务部 电话 0874-3068588、3064195 0874-3068588、3064146 传真 0874-3065519、3064195 0874-3065519、3064195 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区 公司注册地址的邮政编码 655338 公司办公地址 云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区 公司办公地址的邮政编码 655338 公司网址 http:/ 电子信箱 2015 年年度报告 4/150 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 云南云维股份有限公司证券事务部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 云维股份 600725 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 云南省昆明市兴苑路 88 号 签字会计师姓名 胡进科、李承芳 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 营业收入 2,790,908,054.51 6,623,463,616.56-57.86%8,474,009,692.32 归属于上市公司股东的净利润-2,600,331,810.13-1,047,825,259.95 不适用 38,565,513.51 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,611,265,097.79-1,061,534,167.04 不适用-578,595,485.04 经营活动产生的现金流量净额-101,846,316.93 76,920,156.02-232.41%782,506,778.31 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 归属于上市公司股东的净资产-1,867,329,591.16 319,873,341.33-683.77%1,384,032,256.62 总资产 7,903,427,755.41 12,634,872,234.65-37.45%13,723,310,311.06 期末总股本 616,235,000 616,235,000 0.00%616,235,000 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 基本每股收益（元股）-4.22-1.7 不适用 0.06 稀释每股收益（元股）-4.22-1.7 不适用 0.06 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-4.24-1.72 不适用-0.94 加权平均净资产收益率（%）-123.13 不适用 2.83 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-124.74 不适用-42.40 本报告期末净资产、净利润均为负，故加权平均净资产收益率不做计算。2015 年年度报告 5/150 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：无 九、九、2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 1,007,520,073.11 540,716,924.62 579,590,103.46 663,080,953.32 归属于上市公司股东的净利润-201,868,596.23-207,848,777.10-312,609,936.31-1,878,004,500.49 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-205,853,166.51-269,260,014.21-310,303,355.40-2,611,265,097.79 经营活动产生的现金流量净额-100,186,765.43 216,620,080.81-226,927,582.04 8,647,949.73 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用）2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益-12,642,440.84 -22,172,260.69 436,116,853.10 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 0 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,401,406.32 22,517,900.00 5,057,500.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 7,812,464.71 0 69,941,343.05 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨0 0 161,621,693.60 2015 年年度报告 6/150 认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 0 9,107,740.28 0 委托他人投资或管理资产的损益 0 0 0 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0 0 0 债务重组损益 1,142,891.02 0 0 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0 0 0 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0 0 3,555,228.72 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0 0 0 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0 0 14,656.94 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0 0 0 对外委托贷款取得的损益 0 0 0 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0 0 0 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0 0 0 受托经营取得的托管费收入 7,000,000.00 9,170,000 6,130,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 323,758.70 556,110.41 2,018,707.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 0 0 少数股东权益影响额-52,008.02 -5,253,817.67-67,031,611.75 所得税影响额-52,784.23 -216,765.24-263,372.67 合计 10,933,287.66 13,708,907.09 617,160,998.55 2015 年年度报告 7/150 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司是 1995 年 12 月 26 日经云南省人民政府云政发 1995（105）号文件批准，由云南云维集团有限公司独家发起，并按募集方式设立的股份有限公司，1996 年 7 月 2 日在上海证券交易所上市。公司主营煤化工，有着四十多年发展历史。报告期内公司主要经营以下主要产品：1焦炭产品：主要用于钢铁、冶金、化工等行业，公司焦炭产品产能 400 万吨/年，具有一定的规模优势和地区影响力，采用直接用户与经销商销售相结合的销售模式，以内销为主，积极拓展越南等东南亚市场，尝试开展电商平台。2015 年，焦炭产能过剩严重，行业亏损呈不断加大趋势，预计未来二年国内焦炭产能过剩的局面仍将持续，随着国家供给侧改革的推进，二年以后产能过剩的局面会逐步好转。2甲醇产品：甲醇是一种重要的基础有机化工原料，广泛运用于合成纤维、甲醛、塑料、医药、农药、染料、合成蛋白质等工业生产，还是一种基本的有机溶剂。公司的甲醇产品产能 40万吨/年，采用直接用户和经销商双线销售的模式。2015 年国际石油价格大幅下跌，甲醇价格也随之一路走低，市场陷入持续低迷，国内大部分焦炉煤气制甲醇的装置负荷降低或停产。受国际石油价格保持低位盘整影响，预计 2016 年甲醇价格仍将低位徘徊。3顺酐产品：是一种重要的有机化工原料，主要用于双烯合成、制药物、农药、染料中间体及制聚酯树脂、醇酸树脂、马来酸等有机酸，也用作脂肪和油防腐剂等，目前国内主要应用于玻璃钢行业的原料不饱和聚酯树脂(UPR)；加氢类产品中的 1,4-丁二醇、四氢呋喃和-丁内酯；也应用于涂料、润滑油添加剂、农药、酒石酸、琥珀酸及酐、四氢苯酐、改性松香等方面。公司的顺酐产品产能 5 万吨/年，采用直接用户和经销商双线销售的模式。2015 年国际石油价格一路走低，顺酐价格也随之下跌，受石油价格制约，预计 2016 年顺酐价格仍然较为低迷。4炭黑产品：炭黑是一种无定形碳，主要用作橡胶的补强剂和填料，也用作油墨、涂料和塑料的着色剂以及塑料制品的紫外光屏蔽剂。公司目前炭黑产品的产能为 15 万吨/年，采用直接用户销售为主，经销商销售为辅的模式。我国当前的炭黑总体供大于求，行业开工率较低。2015 年主要下游轮胎行业受到美国“双反”事件的影响，炭黑产业微利状态，规模较小的炭黑企业亏损较大或逐渐退出市场，行业集中的趋势趋于明朗，加之供给侧收缩，预计 2016 年炭黑行业将可能处于触底回升之势。5 煤炭产品：公司目前拥有 2 个生产型煤矿和 1 个在建煤矿，目前的核定产能为 20 万吨/年，生产原煤供给公司生产焦炭或用于锅炉燃煤。另外，公司还有非芳烃、甲苯、二甲苯、工业萘、轻油、洗油、酚油等煤焦油深加工产品，还具有一定规模的原煤选洗加工和硫酸铵、双氧水的生产经营业务。2015 年年度报告 8/150 二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 报告期内，公司以人民币 1 元将持有的云南云维化工精制有限公司 100%股权出售给云南云维集团有限公司，减少了纯碱、氯化按和 1,4-丁二醇产品的生产经营，具体内容详见公司发布于 上海证券报、中国证券报、上海证券交易所网站（）临时公告：2015-037 号。截至本报告期末，本次股权转让已完成工商变更，标的资产的交割已完成。其中：境外资产 0 元（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 经过多年的发展，公司煤焦化产业链在区域内具有一定竞争优势，装置设备设施基础条件好，煤焦油深加工装置较为齐全，具体分析如下：1资源优势：公司所处的滇东北地区，紧贴贵州，具有丰富的煤炭资源和水资源（根据云南省煤炭工业发展行动计划（2008 年-2012 年），全省探明煤炭资源量为 277.16 亿吨，预测资源量为 413.84 亿吨，居全国第 11 位，在南方省区居第 2 位，仅次于贵州），是全国少数煤炭资源和水资源呈正向分布的区域之一，工业基础好，适合发展煤化工。2规模优势：公司拥有年产 400 万吨焦炭、40 万吨甲醇、15 万吨炭焦和 5 万顺酐的生产装置，与国内独立焦化和云南省同行业相比具有一定规模优势，公司炼焦装置及配套的多联产和一体化下游化产装置符合循环经济要求，供求改善后能够较好的发挥出规模优势。3技术优势：公司物流设施齐备，装置装备基础条件好，同时具有一批成熟的技术人才和管理队伍，在侧装大容积焦炉炼焦综合技术、气体净化转化合成技术、循环流化床锅炉热电联产技术等方面具有一定实力和优势，5.5 米侧装捣固焦炉炼焦和焦炉气纯氧转化制甲醇等技术为国内首家规模化生产企业。4品牌优势：公司焦炭产品质量获得云南、贵州、广西和四川主要客户的信任，在区域市场内具有较高的市场声誉，“飞虎”牌炭黑在炭黑行业具有一定的影响力。5区位优势：云南省是我国面向东南亚的“桥头堡”，水、电、有色、煤炭等资源丰富，随着“一带一路”和沿边金融体制改革等国家战略实施，有利于公司产品向东南亚拓展，从长远发展来看，具有一定的区位优势。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 2015 年，全球经济增长乏力，我国经济增速进一步放缓，国际石油价格大幅走低；煤炭和钢铁行业产能剩严重，供求关系恶化，公司面临主要产品滞销、焦炭、甲醇、顺酐等产品的价格步入低谷，主要生产装置长期低负荷运行，现金流逐渐枯竭，融资能力下降，资金周转困难等问题，公司生存面临最为严峻的挑战，处境十分艰难。2015 年年度报告 9/150 面对严峻形势，公司全体干部职工在董事会的带领下，强化管理、深挖潜力、攻坚克难。通过加强基础管理，降低成本，控费节支，做好营销，严控货款风险，改革薪酬体系等，努力减少经营亏损，维护员工稳定。加大筹融资工作，全力保证资金链安全，积极推进非公开增发工作，取得了中国证监会的批文；报告期内公司员工队伍基本稳定，未发生重大安全环保事故，较好地完成了安全环保和节能减排目标指标，较为平稳地度过了 2015 年。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2015 年，公司全年实现合并营业收入 279,090 万元，利润总额-367,401 万元，净利润-371,242万元，归属于母公司所有者的净利润-260,033 万元，基本每股收益-4.22 元。受产能过剩严重和市场疲弱影响，公司焦炭装置持续低负荷运行，甲醇和煤焦油深加工装置产能亦未能发挥，导致 2015 年各主要产品产销量大幅下降，均未完成产销计划。全年生产全焦155.03 万吨，完成计划的 49.29%，销售全焦 157.47 万吨，产销率 101.57%；生产硫酸铵 1.8 万吨，完成计划的 45.23%，销售硫酸铵 1.78 万吨，产销率 98.89%；生产精甲醇 10.03 万吨，完成计划的 32.1%，销售甲醇 10.56 万吨，产销率 105.28%；生产炭黑 7.2 万吨，完成计划的 52.17%，销售炭黑 7.31 万吨，产销率 101.53%；生产双氧水 0.58 万吨，完成计划的 9.67%，销售双氧水 0.68 万吨，产销率117.24%；生产顺酐3.39万吨，完成计划的80.71%，销售顺酐3.24万吨，产销率95.58%；生产粗苯 1.65 万吨，完成计划的 44.47%，煤焦油及其加工产品 8.56 万吨，完成计划的 46.57%，销售煤焦油及其类深加工产品8.45万吨，产销率98.71%；生产原煤13.7万吨，完成计划的101.48%；生产洗精煤 5.92 万吨，完成计划的 15.78%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,790,908,054.51 6,623,463,616.56-57.86 营业成本 3,131,138,730.24 6,382,650,692.91-50.94 销售费用 208,196,026.03 296,890,683.05-29.87 管理费用 371,599,309.01 377,449,662.55-1.55 财务费用 616,300,883.02 669,989,076.69-8.01 经营活动产生的现金流量净额-101,846,316.93 76,920,156.02-232.41 投资活动产生的现金流量净额-22,957,932.20-130,245,233.51 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 111,051,124.38-1,780,899,626.44 不适用 研发支出 40,912,800.37 4,458,995.25 817.53 营业税金及附加 22,932,876.10 17,634,083.98 30.05 资产减值损失 2,110,855,492.26 240,212,481.60 778.75 投资收益-122,695.94 7,718,357.22-101.59 营业外收入 10,647,538.99 35,034,173.06-69.61 营业外支出 14,421,923.79 26,014,583.06-44.56 收到的税费返 5,160,029.77 1,530,532.19 237.14 支付的各项税费 67,816,910.61 151,818,378.66-55.33 2015 年年度报告 10/150 支付的其他与经营活动有关的现金 153,097,264.51 230,098,561.26-33.46 取得投资收益收到的现金 0 523,929.15-100.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,800,000.00 147,089.46 1,803.60 购建固定资产，无形资产和其他长期资产支付的现金 21,731,227.79 127,644,700.08-82.98 吸收投资收到的现金 0 7,507,701.48-100.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,091,372,147.49 1,614,275,639.68-32.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 732,698,780.61 1,934,524,665.97-62.13 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）煤炭产品 128,456,644.62 118,886,624.60 7.45-88.61-88.56 减少 0.36个百分点 炼焦产品 1,324,593,589.19 1,763,190,321.40-33.11-55.59-40.13 减少 34.38个百分点 化肥产品 80,480,959.26 76,655,838.10 4.75-46.53-56.44 增加 21.66个百分点 化工产品 1,145,265,118.34 1,109,109,290.34 3.16-44.00-43.87 减少 0.22个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）聚乙烯醇 12,532,069.00 12,160,965.69 2.96 2,489.55 2,551.75 减少 2.28个百分点 纯碱 131,338,895.47 132,217,930.27-0.67-16.91-1.26 减少 15.95个百分点 氯化铵 14,857,039.93 28,556,335.09-92.21-77.34-69.73 减少 48.34个百分点 苯 136,191,973.70 119,993,604.54 11.89 1.33 4.18 减少 2.41个百分点 焦炭 1,324,593,589.19 1,763,190,321.40-33.11-54.89-39.17 减少 34.40个百分点 焦油 48,750,193.26 53,467,578.44-9.68 4.54 15.23 减少 10.17个百分点 甲醇 94,056,449.11 91,498,282.95 2.72-83.89-81.98 减少 10.31个百分点 炭黑 277,517,265.58 258,536,989.41 6.84-24.30-30.45 增加 8.242015 年年度报告 11/150 个百分点 液氨 48,793,392.46 48,416,180.57 0.77-75.76-75.77 增加 0.04个百分点 原料煤 128,456,644.62 118,886,624.60 7.45-88.61-88.56 减少 0.36个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内地区 2,673,908,359.11 3,063,321,689.02-14.56-57.56-50.04 减少 17.23个百分点 国外地区 4,887,952.30 4,520,385.42 7.52-16.84 3.26 减少 18.00个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 主要产品 生产量（万吨）销售量（万吨）库存量（万吨）生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）焦炭 155.03 157.47 11.6-29.96-30.54-16.55 甲醇 10.03 10.56 0.73-48.75-46.83-16.09 炭黑 7.2 7.31 0.43-14.39-12.03 53.57 顺酐 3.39 3.24 0.17-11.02-18.18 900%硫酸铵 1.8 1.78 0.05-46.11-33.58 39.39 煤焦油深加工产品等 8.56 8.45-34.51-11.15-产销量情况说明 受钢铁和化工等下游行业需求不足影响，公司焦炭、甲醇等产品销售受阻，装置产能未能发挥，导致公司主要产品的产销量均较上年出现明显下降。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 煤炭产品 材料 32,815,768.67 41.86 113,765,672.36 88.92-71.15 人工 17,988,646.73 22.95 4,108,127.80 3.21 337.88 制造费用 27,589,225.74 35.19 10,062,313.02 7.87 174.18 炼焦产品 材料 1,389,747,538.33 89.41 2,318,380,682.98 93.09-40.06 人工 42,520,531.89 2.74 24,108,375.46 0.84 76.37 制造费用 122,020,600.04 7.85 202,456,503.50 6.07-39.73 化工产品 材料 348,108,324.37 75.92 1,183,512,200.68 81.33-70.59 2015 年年度报告 12/150 人工 9,496,521.04 2.07 38,147,142.61 2.62-75.11 制造费用 100,919,290.27 22.01 233,567,185.62 16.05-56.79 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 原料煤 材料 32,815,768.67 41.86 113,765,672.36 88.92-71.15 人工 17,988,646.73 22.95 4,108,127.80 3.21 337.88 制造费用 27,589,225.74 35.19 10,062,313.02 7.87 174.18 焦炭 材料 1,389,747,538.33 89.41 2,345,432,104.76 93.09-40.75 人工 42,520,531.89 2.74 21,281,616.48 0.84 99.80 制造费用 122,020,600.04 7.85 152,848,198.99 6.07-20.17 甲醇 材料 297,538,611.16 77.88 298,663,056.17 84.06-0.38 人工 6,510,269.79 1.70 6,281,765.61 1.77 3.64 制造费用 78,005,212.53 20.42 50,333,893.35 14.17 54.98 苯 材料 50,569,713.21 66.13 114,785,523.80 94.42-55.94 人工 2,986,251.25 3.91 753,728.28 0.62 296.20 制造费用 22,914,077.74 29.96 6,029,826.29 4.96 280.01 成本分析其他情况说明 2.2.费用费用（1）营业收入本期较上年同期减少 57.86%，主要是产品产销量及售价均大幅度下降所致。（2）营业成本本期较上年同期减少 50.94%，主要是产品产销量大幅度下降。（3）营业税金及附加本期较上年同期增加 30.05%，主要是当期增加资源税及营业税支出所致。（4）销售费用本期较上年同期减少 29.87%，是因为产品销量减少，运费及装卸费减少。（5）资产减值损失本期较上年同期增加 1,870,643,010.66 元，本报告期，公司计提了大额资产减值准备，并计入当期损益形成。（6）投资收益本期末较上年同期减少 101.59%，主要是：当期处置子公司收益较上年减少。（7）营业外收入本期末较上年同期减少 69.61%，主要是上期公司收到与资产相关的政府补助同比大幅减少。（8）营业外支出本期较上年同期减少 44.56%，主要是公司本期处置非流动资产业务及损失减少。（9）所得税费用本期较上年同期增加 174.49%，主要是：因公司巨额亏损，未来一个营业周期内无法产生足够的应纳税所得额使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现，本期冲回了上年计提的递延所得税资产转为递延所得税费用所致。2015 年年度报告 13/150 3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 单位：元 本期费用化研发投入 38,572,800.37 本期资本化研发投入 2,340,000.00 研发投入合计 40,912,800.37 研发投入总额占营业收入比例（%）1.47 公司研发人员的数量 研发人员数量占公司总人数的比例（%）研发投入资本化的比重（%）5.72 情况说明情况说明 4.4.现金流现金流（1）收到的税费返还本期较上年同期增加 3,629,497.58 元，主要是收到的政府补助同比减少所致。（2）支付的各项税费本期较上年同期减少 55.33%，主要是本期营业收入减少，支付相应的各项税费减少。（3）支付的其他与经营活动有关的现金本期较上年同期减少 33.46%，主要是往来款项及备用金支出减少所致。（4）取得投资收益收到的现金本期较上年同期减少 100%，主要是上期收到投资分红款。（5）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期较上年同期增加2,652,910.54 元，主要是本期公司下属子公司罗冲煤矿因公用设施修建压覆资源收到相应补偿费所致。（6）购建固定资产，无形资产和其他长期资产支付的现金本期较上年同期减少 82.98%，主要是本期公司减少项目投资支出。（7）支付其他与投资活动有关的现金本期较上年同期增加 4，026，704.21 元，主要是处置子公司导致投资支出现金增加。（8）吸收投资收到的现金本期较上年同期减少 100%，主要是上期子公司收到增资款。（9）收到其他与筹资活动有关的现金本期比上年同期减少 32.39%，主要是本期信用证、票据融资减少。（10）支付的其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期减少 62.13%，主要是本期支付的融资租赁款及信用证、票据融资减少。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2015 年年度报告 14/150 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 1,217,960,546.72 15.41 2,048,028,495.04 16.21-40.53 主要是其他货币资金中的各类保证金减少。预付款项 135,828,525.75 1.72 588,294,097.68 4.66-76.91 主要是本期结算前期未结算采购业务。存货 400,803,961.19 5.07 659,759,263.45 5.22-39.25 主要公司控股子公司生产装置低负荷低，同时公司加大了存货管理。固 定 资 产减值准备 1,844,871,300.00 23.34 107,507,885.48 0.85 1,616.03 主要本报告期，公司按照企业会计准则的相关规定，对相关资产进行减值测试，计提了大额资产减值准备。固 定 资 产净额 3,629,865,425.14 45.93 5,945,964,560.80 47.06-38.95 主要本报告期末公司计提了大额固定资产减值准备。在建工程 615,619,862.03 7.79 1,137,931,225.95 9.01-45.90 主要部份在建工程已转固定资产，且本报告期末公司计提了在建工程减值准备。工程物资 1,572,850.37 0.02 2,581,397.38 0.02-39.07 主要是工程领用。长 期 待 摊费用 28,483,072.30 0.36 43,078,838.53 0.34-33.88 主要是摊销了催化剂。递 延 所 得税资产 1,350,915.62 0.02 69,999,940.53 0.55-98.07 主要是本期公司出售全资子公司化工精制导致减少初年该公司递延所得税资产；另外因公司巨额亏损，未来一个营业周期内无法产生足够的应纳税所得额使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利无法实现，本期冲回了上年计提的递延所得税资产转为递延所得税费用所致。其 他 非 流动资产 89,157,282.86 1.13 0 0.00 不适用 主要是增加了土地使用权出让金、土地拆迁补偿及公租房、廉2015 年年度报告 15/150 租房。短期借款 3,698,780,240.66 46.80 2,830,700,000.00 22.40 30.67 主要是部分票据及信用证融资本期改为流动资金贷款。应付账款 1,477,904,035.08 18.70 2,518,565,275.19 19.93 41.32 主要是公司生产负荷低，采购业务量大幅度减少。预收款项 108,964,081.96 1.38 63,756,907.32 0.50 70.91 主要是未结算销售业务增加。应 付 职 工薪酬 152,572,130.38 1.