600714_2015_金瑞矿业_2015年年度报告（修订版）_2016-04-18.pdf

2015 年年度报告 1/121 公司代码：600714 公司简称：金瑞矿业 青海金瑞矿业发展股份有限公司青海金瑞矿业发展股份有限公司 2012015 5 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人程国勋程国勋、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人任小坤任小坤及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）杨有杨有福福声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告确认，公司 2015 年共实现净利润-36,258,051.62 元，母公司实现净利润 58,443,066.43 元，加上年初母公司未分配利润-55,650,520.93 元，本年度母公司未分配利润为 2,792,545.50 元，合并报表年末未分配利润-21，353，212.14 元。2015 年,受国家能源结构调整等多重因素影响,煤炭行业供需失衡的矛盾依然突出,市场竞争更加激烈。未来几年内,经济调整的周期内，煤炭行业受宏观经济影响将可能持续低迷，在相当长的一段时间内仍会出现“量价齐跌”的现象，短期内煤炭市场供需形势还难以改变，公司的煤炭经营仍面临巨大的经营压力。为保证公司现有建设项目的顺利实施和日常经营性现金需求，公司决定本年度不进行利润分配，不实施公积金转增股本。该预案尚需公司 2015 年年度股东大会批准。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分内容。2015 年年度报告 2/121 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.16 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.26 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.31 第九节第九节 公司治理公司治理.36 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.39 第十一节第十一节 财务报告财务报告.42 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.121 2015 年年度报告 3/121 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、金瑞矿业 指 青海金瑞矿业发展股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 北京永拓 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）青投集团、省投资公司 指 公司控股股东青海省投资集团有限责任公司 西海煤炭 指 公司全资子公司青海省西海煤炭开发有限责任公司 庆龙锶盐 指 公司全资子公司重庆庆龙精细锶盐化工有限责任公司 桥头铝电 指 公司控股股东之控股子公司青海桥头铝电股份有限公司 金星矿业 指 公司第二大股东青海省金星矿业有限公司 2015 年年度报告 4/121 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 青海金瑞矿业发展股份有限公司 公司的中文简称 金瑞矿业 公司的外文名称 Qinghai Jinrui Mineral Development Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 Jinrui Mineral 公司的法定代表人 程国勋 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李军颜 甘晨霞 联系地址 青海省西宁市新宁路36号 青海省西宁市新宁路36号 电话 0971-6321867 0971-6321653 传真 0971-6330915 0971-6330915 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 青海省西宁市朝阳西路112号 公司注册地址的邮政编码 810028 公司办公地址 青海省西宁市新宁路36号 公司办公地址的邮政编码 810008 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 金瑞矿业 600714 山川股份、山川矿业、*ST 金瑞、ST金瑞 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计 师 事 务 所（境内）名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦 615 层 签字会计师姓名 王庆华 方继良 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 广州证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区武定侯街 2 号泰康国际大厦 15 楼 签字的财务顾问主办人姓名 程鹏 高青松 持续督导的期间 2015 年 4 月 24 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年年度报告 5/121 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 327,821,541.77 427,014,306.78 427,014,306.78-23.23 569,942,256.88 569,942,256.88 归属于上市公司股东的净利润-36,258,051.62 7,429,644.65 9,016,186.69-588.02 19,597,313.52 22,688,027.87 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-41,763,697.55-1,430,238.61 156,303.43-2,820.05 16,532,718.27 19,623,432.62 经营活动产生的现金流量净额 214,318,802.39-106,327,413.76-106,327,413.76 301.56-1,391,176.21-1,391,176.21 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 530,722,291.53 450,823,236.84 468,036,000.41 17.72 434,590,028.46 450,216,249.99 总资产 1,209,953,699.16 1,291,247,259.62 1,291,247,259.62-6.30 1,224,229,804.80 1,224,229,804.80 期末总股本 288,176,273.00 273,404,541.00 273,404,541.00 5.40 273,404,541.00 273,404,541.00 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元股）-0.13 0.027 0.033-581.48 0.07 0.08 稀释每股收益（元股）-0.13 0.027 0.033-581.48 0.07 0.08 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.15-0.005 0.001-2,900.00 0.07 0.07 加权平均净资产收益率（%）-6.97 1.64 1.98 减少8.61个百分点 4.45 5.13 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-8.03-0.32 0.03 减少7.71个百分点 3.75 4.44 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 1、报告期，由于受国家宏观经济及煤炭行业整体环境影响，公司主营业务原煤产销量下降、煤价下跌，销售收入减少，煤炭资源税从价计征，税费增加，是造成公司利润亏损的主要原因。2、2015 年公司改变结算收款方式，加大票据的背书转让及贴现业务，公司经营活动产生的现金流量净额增加较大。2015 年年度报告 6/121 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 九、九、2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 117,159,772.52 69,525,832.97 85,177,481.89 55,958,454.39 归属于上市公司股东的净利润 435,468.10-16,672,682.43-894,492.09-19,126,345.20 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 428,382.94-16,730,702.65-944,273.43-24,517,104.41 经营活动产生的现金流量净额 74,639,677.32 132,020,993.28-3,530,861.80 11,188,993.59 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用）2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益-81,707.59 见七、67 -8,665.59 930,049.12 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,078,417.64 见七、66 13,158,062.60 3,407,022.60 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 67,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 649,314.32 见七、66、67 -889,739.20-250,944.72 所得税影响额-140,378.44 -3,466,774.55-1,021,531.75 合计 5,505,645.93 8,859,883.26 3,064,595.25 2015 年年度报告 7/121 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务及经营模式 1、业务范围 本报告期，随着公司发行股份购买王敬春、肖中明合法持有的庆龙锶盐合计100%的股权并募集部分配套资金的重大事项实施完毕，公司主营业务在原有煤炭的开采、生产和销售的基础上，新增了碳酸锶系列产品的生产和销售。报告期内，煤炭业务仍是公司的核心业务。2、经营模式 公司经营范围为原煤的生产、销售，碳酸锶及副产品的生产和销售。报告期内，公司主营业务煤炭的生产和销售实现的营业收入占公司营业收入总额80左右，碳酸锶及副产品的生产和销售不足20。公司生产的原煤，低硫、挥发份高，为优质动力煤，主要供应控股股东青投集团下属的控股子公司桥头铝电用于火力发电。近三年公司对其实现的营业收入占公司营业收入总额的50-70左右，其余部分主要销往青海省内的电力、水泥等企业。公司生产的碳酸锶系列产品，在国内锶盐行业及下游客户均有良好的声誉和影响力。所生产的磁材专用碳酸锶纯度高、低硫、粒度稳定，主要供应江顺磁材、北矿磁材、东磁集团等公司；所生产的低钡低钙优质碳酸锶是目前国内能应用于液晶玻璃基板的主要锶盐产品，是世界主要液晶剥离基板生产企业如日本旭硝子和电气硝子的重要供应商之一。3、主要业绩驱动因素 报告期内，公司业绩主要来源于煤炭业务，煤炭利润源于原煤产销量的增加及采煤成本和其他管理成本的控制。（二）行业情况 1、行业发展状况 煤炭行业是典型的受宏观经济影响的周期性行业。受宏观经济下行及国家对经济结构、能源结构不断优化升级的影响，2015 年国内煤炭经济运行形势更加严峻。在需求下滑和产能过剩的双重影响下，煤价大幅回落，跌至近十年的谷底，供求关系严重失衡，市场需求大幅萎缩，行业盈利下滑，市场亏损面不断扩大，煤炭行业发展步履维艰，行业竞争也更加激烈。2、公司所处的行业地位 公司煤炭近三年生产量分别为 236 万吨、189 万吨、130 万吨，在目前青海省已正式投产的煤炭企业里属规模较大的，而在全国中小型煤炭采选类上市公司中排名比较靠后。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 2015 年公司通过发行股份购买资产的方式收购庆龙锶盐 100%的股权，收购完成后作为非同一控制下的企业合并，纳入公司合并报表范围。购买日公司取得庆龙锶盐可辨认净资产公允价值101,270,059.86 元,与合并成本 101,255,900.00 元产生差异 14,159.86 元。经过复核,由于确定合并作价依据与购买日相距时间较长,庆龙锶盐经营过程中产生盈余,根据会计准则规定,将上述差异计入当期损益。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 公司经过多年的发展，核心竞争力明显增强，已具有较强的抗经营风险能力。报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。1 1、成本优势 公司煤炭生产基地距离青海省省会城市西宁较近，且具备较为完整的产品运输和销售渠道，柴达尔矿拥有煤炭产品装卸的独立站台和专用线，运输成本相对较低，产品价格在青海地区有一定竞争优势。2 2、安全管理优势 公司所属煤矿矿区位于海拔3,0004,000 米之间，采矿作业面主要集中在海拔3,300 米以上矿层，高海拔地区干燥缺水的地理条件决定了矿井开采作业面发生透水事故的可能性极低。且矿井均属低瓦斯煤矿，发生瓦斯安全事故的风险较低。目前，公司已建立了一系列完备的安全生产制度及2015 年年度报告 8/121 安全管理体系。近年来，通过煤矿技术升级改造，生产矿井均达到二级安全质量标准化的要求；井下采煤液压悬移支架的推广应用、以及煤矿井下“安全避险六大系统”的建立应用使采煤的生产效率和安全保障都有大幅提升。3 3、行业管理经验优势 公司经过多年的发展、积累，在煤炭和碳酸锶行业都拥有一批懂技术、懂管理的人员队伍和技术人才。同时，公司不断地利用行业中出现的新设备、新技术，提高劳动生产率和产品质量，具有良好的运营机制。4、规范的公司治理优势 公司一直严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则和中国证监会、上海证券交易所的有关法律法规的要求，完善公司法人治理，规范公司运作。尤其是在开展内控规范体系建设后，进一步完善了股东大会、董事会、监事会、经营层议事规则等一系列、涵盖各个业务层面内部管理制度，提高了企业经营管理水平和风险防范能力，推动公司规范运作、健康发展。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 2015年，受国内宏观经济增速放缓，国家能源结构调整、煤炭产能过剩等多重因素的影响，煤炭行业供求关系没有发生根本性改变，煤炭价格继续呈现下降趋势，公司原煤产销量、销售价格下降，销售收入减少，经济效益持续下滑。面对复杂的宏观经济环境及严峻的行业发展形势，公司董事会紧紧围绕年度经营发展目标，强化内部各项管控，加强安全生产责任落实，科学组织生产调度，合理安排采掘接替，稳步推进重点项目建设，加大全面预算管理力度，深挖内潜，降本增效；同时，积极开拓外部市场销售渠道，确保了生产经营平稳运行。报告期主要工作开展情况：1、强化经营管理，集中应对煤炭市场的不利变化 报告期内，公司在确保安全的前提下，根据市场需求，加强原煤生产组织，合理安排生产采掘接替，进一步加大原煤销售和质量管理。但受煤炭行业整体环境影响，2015年度公司煤炭生产量、销售量、销售价格下跌，加之煤炭资源税从价定率计征致企业税负提高，以及公司安全环保投入加大、采煤成本上升等原因，主营煤炭业务收入大幅下滑，导致报告期公司经营业绩出现亏损。2015年度煤炭业务具体经营指标如下:单位：万吨、万元 产量 销量 营业收入 营业收入比上年增减（%）营业成本 营业成本比上年增减（%）毛利 毛利率（%）毛利率比上年增减（%）130 123 26881.95-36.78 20368.78-33.47 6514.56 24.23 减少 3.77 个百分点 2、完成对庆龙锶盐的收购，逐步实现多元化经营 报告期内，公司完成了对庆龙锶盐的收购，庆龙锶盐成为公司全资子公司。管理方面，公司通过对其董事会成员进行改选、派驻财务负责人，及对其实施业绩考核等方式加强了管控，保证了其管理团队和员工队伍的稳定。生产经营方面，2015 年庆龙锶盐通过实施技改项目，优化了碳酸锶产品的生产工艺，提升了工艺的稳定性及产品质量，减少了设备单耗，提高了能源利用率，取得了较好的经济效益和环保效益，产品质量和产量稳步增加。2015 年度，在碳酸锶市场销售价格基本稳定的情况下，实现了利润增长，销售毛利率 26.99%，较上年度提高 9.25 个百分点。3、依法规范运作，提升治理水平 公司董事会及经营层在报告期内完成换届改选工作。公司董事会下设的战略、预算、提名、薪酬与考核、审计、关联交易控制6个专业委员会，均在职责范围内充分发挥其专业作用。董事会民主决策，保证了对重大事项决策的科学性。报告期内，公司对内控制度的执行情况进行了自查、自评，同时，聘请外部审计机构对内控制度的执行情况及有效性进行检查审计，有效控制了经营管理风险，提高了企业经营管理水平和风险防范能力。4、加大资本运作力度，不断向上市公司注入优质资产 2015 年年度报告 9/121 面对复杂严峻的经济形势和前景堪忧的煤炭市场，公司面临巨大的经营压力，为降低公司原有单一主业的行业波动风险，提升公司整体抗风险能力和可持续发展能力，保护中小投资者的利益，报告期内，公司筹划实施了如下资产重组事项：1）通过发行股份购买资产并募集配套资金方式收购庆龙锶盐 100%股权的资产重组事项。2）筹划了发行股份及支付现金方式购买明利化工 100%股权并募集配套资金的重大资产重组事项。公司自 2014 年 12 月 4 日停牌筹划该重大资产重组事项，与中介机构积极推进相关工作，并根据规定，及时履行相关信息披露义务，披露了重大资产重组预案、做好了股票的停复牌工作。最终该事项由于双方对本次收购交易标的价格、业绩对赌等事项存在重大分歧，难以在短期内达成一致，最终双方决定终止本次重组。3）目前正在筹划发行股份及支付现金方式购买成都魔方在线科技有限公司（以下简称“成都魔方”）100%股权资产并募集部分配套资金，同时向控股股东出售西海煤炭100%股权的重大资产重组事项。通过本次交易，公司拟将盈利性较弱的煤矿开采、生产相关资产剥离出上市公司，同时购买行业前景好、盈利能力较强的成都魔方100%股权。使公司由煤炭开采、生产销售和锶业系列产品的生产、销售转变成为一家具备较强市场竞争力的游戏开发与运营企业和锶业系列产品的生产、销售的双主业共同发展的上市公司。本次交易完成后公司的主营业务将发生重大变化，公司持续盈利能力将得到较大提升(详见公司于2016年2月3日在上交所网站发布的相关公告）。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 煤炭业务：报告期内，受煤炭市场整体环境影响，公司原煤实现产量130万吨，同比下降31.22%；全年销售原煤123万吨，同比下降33.51%，原煤实现营业收入26882万元，同比下降36.78%。碳酸锶业务：报告期内，公司共生产碳酸锶12671.16吨、硫磺2570.30吨、亚硫酸钠2105.80吨；销售碳酸锶12372.8吨、硫磺2544吨、亚硫酸钠2303.15吨。碳酸锶业务实现营业收入5668万元。报告期内，公司累计实现营业收入 32782 万元，同比下降 23.23%；实现利润总额-2693 万元，实现归属于上市公司股东的净利润-3626 万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 327,821,541.77 427,014,306.78-23.23 营业成本 245,090,908.14 306,895,023.21-20.14 销售费用 9,329,355.08 12,372,523.53-24.60 管理费用 60,372,655.09 63,643,629.04-5.14 财务费用 22,062,108.06 23,361,380.30-5.56 经营活动产生的现金流量净额 214,318,802.39-106,327,413.76 301.56 投资活动产生的现金流量净额 2,382,101.58-29,684,414.00 108.02 筹资活动产生的现金流量净额-137,980,731.01 13,380,466.00-1,131.21 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 1）2015 年在煤炭行业需求下滑和产能过剩的双重影响下，公司原煤产量受限减产、销售大幅下滑、价格下跌，煤炭销售收入同比下降 36.78%，毛利下降，致使公司经营出现大幅亏损。2）报告期，受国家税收政策改革影响，煤炭资源税从价计征，税费增加，是造成公司利润亏损的另一主要原因。3）公司采取各种措施，深挖内潜，控制成本，公司原煤单位成本较上年同期涨幅不大。4）公司收购合并庆龙锶盐，拓展了经营领域，增加了收益来源。购买日至本报告期末,庆龙锶盐按公允价值持续计量实现营业收入 5,689.18 万元,实现净利润 760.45 万元。5）2015 年公司销售前五名销售客户的销售额为 32580.89 万元，占全部销售额的 86.34%；采购前五名的供应商的采购额为 2974.74 万元，占全部采购额的 48.50%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 2015 年年度报告 10/121 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）煤炭行业 268,819,458.56 203,687,751.37 24.23-36.78-33.47 减少 3.77 个百分点 化工行业 76,169,318.62 55,862,163.07 26.66-11.47-21.63 增加 9.51 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）煤炭 268,819,458.56 203,687,751.37 24.23-36.78-33.47 减少 3.77 个百分点 碳酸锶 45,600,245.80 32,601,802.93 28.51-9.65-19.35 增加 8.61 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）青海省 268,819,458.56 203,687,751.37 24.23-36.78-33.47 减少 3.77 个百分点 重庆市 76,169,318.62 55,862,163.07 26.66-11.47-21.63 增加 9.51 个百分点 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）煤炭 1,300,000 1,230,000 120,000-31.22-33.51 88.53 碳酸锶 12,671.16 12,372.8 556.175 8.26-4.63 53.24 产销量情况说明 受煤炭行业整体环境影响，报告期内公司原煤产量受限，产销量较上年同期大幅下滑。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明 煤炭行业 材料 10,507,329.50 4.86 10,188,365.69 3.28 3.13 人工工资 23,360,189.45 10.81 29,552,377.99 9.51-20.95 劳务费用 99,207,082.07 45.91 173,856,629.00 55.97-42.94 因产量大幅减少 能源动力 6,420,516.35 2.97 6,630,011.28 2.13-3.16 折旧 30,392,499.28 14.06 31,405,775.91 10.11-3.23 安全维简费 33,233,655.30 15.38 47,638,438.28 15.34-30.24 因产量大幅减少 其他 12,966,861.75 6.01 11,362,957.99 3.66 14.12 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 煤炭 材料 10,507,329.50 4.86 10,188,365.69 3.28 3.13 人工工资 23,360,189.45 10.81 29,552,377.99 9.51-20.95 劳务费用 99,207,082.07 45.91 173,856,629.00 55.97-42.94 因产量大幅减少 能源动力 6,420,516.35 2.97 6,630,011.28 2.13-3.16 折旧 30,392,499.28 14.06 31,405,775.91 10.11-3.23 安全维简费 33,233,655.30 15.38 47,638,438.28 15.34-30.24 因产量大幅减少 其他 12,966,861.75 6.01 11,362,957.99 3.66 14.12 碳酸锶 原材料 24,273,514.63 78.64 28,393,119.86 84.91-14.51 工资 961,658.97 3.12 1,534,480.76 4.59-37.33 动力 2,021,729.59 6.55 1,738,902.80 5.20 16.26 2015 年年度报告 11/121 折旧 1,847,159.34 5.98 516,243.82 1.54 257.81 包装物 654,690.53 2.12 684,730.01 2.05-4.39 修理费 11,254.39 0.04 560,194.02 1.68-97.99 安全基金 975,431.20 3.16 100 其他 119,942.47 0.39 11,610.41 0.03 933.06 成本分析其他情况说明 1、报告期，公司煤炭产销量大幅下滑，采煤劳务费用及计提的安全维简费较上年减少。2、庆龙锶盐 2015 年进行了生产系统工艺设备优化节能减排技术改造，提高了劳动生产率，降低了人工成本。技改后导致本期固定资产增加，折旧增加。2015 年开始计提安全基金。2.2.费用费用 煤炭销售量大幅下滑，销售费用同比减少。3.3.现金流现金流 1）2015 年公司改变结算收款方式，加大票据的背书转让及贴现业务，公司经营活动产生的现金流量净额增加较大。2）2015 年公司合并庆龙锶盐货币资金增加；处置固定资产收到现金及固定资产投资部分支付采用票据背书转让结算，现金支付减少，投资活动产生的现金流量净额同比增加。3）2015 年公司缩减借款规模，偿付到期借款，筹资活动产生的现金流量净额同比发生大幅减少。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 84,567,579.36 6.99 5,847,406.40 4.53 1,346.24 应收票据 12,204,668.35 1.01 325,237,897.84 25.19-96.25 应收账款 44,521,591.21 3.68 27,744,680.94 2.15 60.47 存货 96,740,887.70 8.00 76,630,951.18 5.93 26.24 固定资产 520,872,302.38 43.05 392,199,933.60 30.37 32.81 在建工程 303,982,869.07 25.12 318,453,942.00 24.66-4.54 无形资产 106,988,928.61 8.84 93,890,577.88 7.27 13.95 短期借款 80,000,000.00 6.61 80,000,000.00 6.20 0.00 应付账款 93,677,936.23 7.74 75,270,928.88 5.83 24.45 应交税费 54,580,915.82 4.51 91,923,937.27 7.12-40.62 其他应付款 134,467,659.90 11.11 159,489,879.72 12.36-15.69 长期借款 157,060,000.00 12.98 208,560,000.00 16.15-24.69 其他说明 1、2015 年公司改变结算收款方式，加大票据的背书转让及贴现业务，另纳入合并范围的子公司庆龙锶盐，使公司货币资金、票据变动较大。2、子公司庆龙锶盐纳入合并范围，使公司应收款项、存货、固定资产、应付款项等略有增加。3、公司加大陈欠税款的清缴力度，归还到期借款，减少贷款规模，使公司应交税费及借款较大幅度的减少。(四四)行行业经营性信息分析业经营性信息分析 公司主营业务所属行业为煤炭行业，根据上交所上市公司行业信息披露指引第三号煤炭的相关规定，与行业相关的经营性信息具体如下：1、报告期内直接影响煤炭行业的外部因素变化情况 2015 年，受宏观经济下行及国家对经济结构、能源结构不断优化升级，煤炭行业去产能化以及煤炭资源税从价计征的影响，国内煤炭经济运行形势日益严峻。2016 年，如果煤炭企业的过剩产能不尽快化解，不断走弱的煤炭需求将长期抑制煤炭价格，公司未来煤炭业务的盈利能力将会持续2015 年年度报告 12/121 下降。公司目前已筹划通过重大资产出售，将煤炭业务剥离，同时通过收购方式置入有发展前景的资产,逐步实现多元化的经营,化解煤炭市场持续低迷给公司带来的经营风险。2、业务所属板块信息 公司煤炭业务所属板块为单一的煤炭采掘板块，其主要经营财务数据如下：项目 本期数 上期数 营业收入比上年增减（%）产量（万吨）130 189-31.22 销量（万吨）123 185-33.51 营业收入（万元）26,881.95 42,521.10-36.78 营业成本（万元）20,368.78 30,614.53-33.47 销售价格（元/吨）219.19 229.77-4.60 毛利（万元）6,514.56 11,906.57-45.29 毛利率（%）24.23 28.00 减少3.77个百分点 3、重大煤矿建设项目进展情况 单位：元 项目名称 项目金额 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目进度 柴达尔矿先锋井 272,193,800 39,881,654.53 276,327,636.27 98.96%柴达尔矿 3570 水平东西运输大巷生产接续工程 88,643,000 28,835,262.44 68,586,026.66 77.37%合计 360,836,800 68,716,916.97 344,913,662.93/项目情况说明 1）截至报告期末,柴达尔矿先锋井项目已处于收尾阶段。2）柴达尔矿 3570 水平东西运输大巷工程目前正在建设当中。为做好柴达尔矿下一步煤炭生产的接续工程，报告期内公司对在建的该项工程进行了设计变更，增加 2200 米巷道工程，并追加投资 4400 万元。该事项已经公司董事会六届二十四次会议审议通过。4、主要矿井基本情况 公司目前有海塔尔 60 万吨/年、柴达尔 90 万吨/年两个生产矿井，及在建的柴达尔矿先锋井 45万吨/年矿井，均位于海北州刚察县热水煤炭产业园区内。基本情况如下：1）矿井地质条件及开采工艺 海塔尔矿区井田长约 2.5km，宽约 0.5km，面积 1.25km2。其主要煤种属不粘煤，按用途分类属动力煤；柴达尔矿及先锋井同属柴达尔矿区，井田长约 4.5km，宽约 0.62km，面积 2.8km2。该矿区主要煤种为不粘煤、贫煤，按用途分类也属动力煤。目前，海塔尔矿、柴达尔矿矿井生产正常，两矿井井田煤层均为急倾斜特厚煤层，煤层顶板多为泥岩或砂质泥岩，易破碎。工作面开采工艺均采用走向长臂水平分段炮采放顶煤采煤法，回采方式为后退式。先锋井处于项目建设收尾阶段。2）矿区周边交通运输情况 柴达尔矿区至热水 7.6km，有铁路专用线及公路相通。矿区西侧 7Km 处有湟（源）嘉（峪关）公路通过，柴达尔矿至哈尔盖有矿山铁路专用线与青藏铁路相接，交通便利；海塔尔矿区距专用铁路柴达尔站 22km，湟（源）嘉（峪关）公路从区内通过，南侧 1Km 处有湟（源）冰（沟）公路通过，交通较为便利。5、煤炭销售运输情况 公司煤炭产量来源主要为两矿井采产量，同时在项目建设、掘进及环境综合治理过程中会回收部分原煤，无外购煤。所产原煤全部由公司自产自销，主要供应控股股东青投集团下属的控股子公司桥头铝电用于火力发电。由于青海省煤炭市场封闭性强，需求集中度高。加之青海省铁路运力紧缺，煤炭资源无法通过运费低廉的铁路运往省外，而公路运输因运费成本高而丧失价格优势。因此，青海省除少量煤炭运往省外，其余基本在省内消化。近三年公司对桥头铝电实现的营业收入占公司营业收入总