600206_2015_有研新材_2015年年度报告_2016-03-14.pdf

2015 年年度报告 1/150 公司代码：600206 公司简称：有研新材 有研新材料股份有限公司有研新材料股份有限公司 2012015 5 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司董事出席董事出席董事会会议董事会会议情况：情况：本次董事会应到董事 7 人，实到董事 6 人，公司董事熊柏青先生因工作原因未出席，特授权董事张世荣先生代为表决。三、三、立信会计师立信会计师事务所（事务所（特殊普通合伙特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人张少明张少明、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人赵彩霞赵彩霞及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）韦有柱韦有柱声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2015年度公司（母公司）实现净利润4,751,968.45元，加上年初未分配利润-56,887,180.87元，本年度累计未分配利润-52,135,212.42元。根据公司法和公司章程的有关规定，公司董事会拟定利润分配预案为：2015年度公司不分配利润。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“第四节管理层讨论与分析”中有关公司面临风险的描述。2015 年年度报告 2/150 十、十、其他其他 公司全资子公司有研亿金新材料有限公司本报告期内收购了公司控股股东北京有色金属研究总院持有的北京翠铂林有色金属技术开发中心（以下简称“翠铂林”）100%股权，根据企业会计准则，从 2015 年 1 月 1 日起，翠铂林纳入公司的合并范围，由于翠铂林在收购前后均属公司控股股东北京有色金属研究总院最终控制，此次合并构成同一控制下的合并,上年同期财务数据相应追溯调整。报告中“调整前”数据为公司 2014 年年度报告数据，“调整后”数据为追溯调整后的数据。未标注的 2014 年数据为追溯调整后数据。2015 年年度报告 3/150 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.30 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.36 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.37 第九节第九节 公司治理公司治理.42 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.45 第十一节第十一节 财务报告财务报告.46 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.150 2015 年年度报告 4/150 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、有研新材 指 有研新材料股份有限公司 有研半导体材料股份有限公司 指 公司更名前名称 有研硅股 指 公司更名前的股票简称及公司简称 国泰公司 指 有研半导体材料有限公司，曾用名国泰半导体材料有限公司 国晶公司 指 国晶微电子控股有限公司 有研国晶辉 指 有研国晶辉新材料有限公司，曾用名国宇半导体材料有限责任公司 有研亿金 指 有研亿金新材料有限公司，曾用名有研亿金新材料股份有限公司 有研稀土 指 有研稀土新材料股份有限公司 有研光电 指 有研光电新材料有限责任公司 乐山有研 指 乐山有研稀土新材料有限公司 廊坊关西 指 廊坊关西磁性材料有限公司 国晶辉 指 北京国晶辉红外光学科技有限公司 有研总院 指 北京有色金属研究总院 会计师、立信会计师、审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 重大资产重组 指 有研新材于 2014 年 1 月完成的，向特定对象发行股份购买资产并配套融资暨关联交易 重大资产出售 指 有研新材于 2014 年 12 月完成的向有研总院出售硅板块全部资产和负债暨关联交易 有色金属 指 化学元素周期表中除铁、铬、锰三种金属元素以外的所有金属元素的统称 贵金属 指 金、银、铂、锇、铱、钌、铑、钯 8 个金属的统称 稀土 指 化学元素周期表中镧系元素镧、铈、镨、钕、钷、钐、铕、钆、铽、镝、钬、铒、铥、镱、镥，以及钪和钇 17 种元素的统称 新材料 指 新近发展的或正在研发的、性能超群的一些材料，具有比传统材料更为优异的性能 功能材料 指 具有优良的电学、磁学、光学、热学、声学、力学、化学、生物医学功能，特殊的物理、化学、生物学效应，能完成功能相互转化，主要用来制造各种功能元器件而被广泛应用于各类高科技领域的高新技术材料 发光材料 指 各种形式能量激发下能发光的物质。按激发能量方式不同分为光致发光材料、阴极射线发光材料、电致发光材料、化学发光材料、X 射线发光材料、2015 年年度报告 5/150 放射性发光材料等 磁性材料 指 因内部原子电子自旋方向有序排列而具有磁性的物质，广义还包括可应用其磁性和磁效应的弱磁性及反铁磁性物质。光电材料 指 用于制造各种光电设备（主要包括各种主、被动光电传感器光信息处理和存储装置及光通信等）的材料，主要包括红外材料、激光材料、光纤材料、非线性光学材料等 硅单晶抛光片、硅片 指 用高纯度的多晶硅在单晶炉内拉制单晶硅，经切割、研磨、抛光等工艺后成为硅抛光片（硅片），该产品广泛应用于集成电路、分立器件制造等 靶材 指 靶材是溅射沉积薄膜的材料源，是高速荷能粒子轰击的目标材料。白光 LED 指 白光发光二极管 报告期、本期、本报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 有研新材料股份有限公司 公司的中文简称 有研新材 公司的外文名称 Grinm Advanced Materials Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 Griam 公司的法定代表人 张少明 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 上官永恒 张平 联系地址 北京市海淀区北三环中路43号 北京市海淀区北三环中路43号 电话 010-62369559 010-62023601 传真 010-62362059 010-62362059 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 北京市海淀区北三环中路43号 公司注册地址的邮政编码 100088 公司办公地址 北京市海淀区北三环中路43号 公司办公地址的邮政编码 100088 公司网址 电子信箱 2015 年年度报告 6/150 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 北京市海淀区北三环中路43号有研新材料股份有限公司 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 有研新材 600206 有研硅股 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 上海市南京路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 郭健、谭志东 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 签字的保荐代表人姓名 陈龙飞、庄云志 持续督导的期间 2013 年 4 月 17 日至募投项目完成年末 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 签字的财务顾问主办人姓名 陈龙飞、庄云志 持续督导的期间 2014 年 1 月 2 日至 2015 年 12 月 31 日 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 广州证券股份有限公司 办公地址 广州市珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19层、20 层 签字的财务顾问主办人姓名 陈志宏、王冠清 持续督导的期间 2014 年 12 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 调整后 调整前 营业收入 2,589,548,531.13 2,454,031,483.26 2,422,937,805.63 5.52 2,302,526,391.23 归属于上市公司股东的净利润 30,339,044.16 60,244,508.53 60,231,651.43-49.64 34,980,319.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 17,904,747.57-107,388,871.33-107,401,728.43 不适用 30,418,059.17 2015 年年度报告 7/150 经营活动产生的现金流量净额-115,115,842.33-82,038,051.37-82,156,564.39 不适用 80,079,694.61 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 2,760,705,795.61 2,732,410,131.11 2,729,824,743.84 1.04 1,750,167,857.76 总资产 3,092,810,725.81 3,135,536,745.15 3,132,818,540.00-1.36 2,937,441,792.30 期末总股本 838,778,332.00 838,778,332.00 838,778,332.00 277,849,434.00 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 调整后 调整前 基本每股收益（元股）0.04 0.07 0.07-42.86 0.05 稀释每股收益（元股）0.04 0.07 0.07-42.86 0.05 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.02-0.13-0.13 不适用 0.04 加权平均净资产收益率（%）1.05 1.93 1.93 减少0.88个百分点 1.65 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.62-3.45-3.45 不适用 1.44 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 公司全资子公司有研亿金新材料有限公司本报告期内收购了公司控股股东北京有色金属研究总院持有的北京翠铂林有色金属技术开发中心（以下简称“翠铂林”）100%股权，根据企业会计准则，从 2015 年 1 月 1 日起，翠铂林纳入公司的合并范围，由于翠铂林在收购前后均属公司控股股东北京有色金属研究总院最终控制，此次合并构成同一控制下的合并,上年同期财务数据相应追溯调整。报告中“调整前”数据为公司 2014 年年度报告数据，“调整后”数据为追溯调整后的数据。未标注的 2014 年数据为追溯调整后数据。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 2015 年年度报告 8/150 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：不适用 九、九、2015 年分年分季度主要财务季度主要财务数据数据 单位：万元 币种：人民币 第一季度（1-3月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 63,390.89 53,704.03 57,849.49 84,010.45 归属于上市公司股东的净利润 1,292.49 951.24-932.25 1,722.41 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,033.55 684.33-1,200.05 1,272.65 经营活动产生的现金流量净额-6,811.80-11,428.63 10,693.76-3,964.92 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目非经常性损益项目和金额和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用）2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益 23,829.78 -802,127.32 52,339.15 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,479,250.00 38,646,317.72 6,418,940.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 2015 年年度报告 9/150 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,347,122.23 2,041,360.24 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 328,617.48 95,386,162.77 741,864.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 43,779,752.24 少数股东权益影响额-1,018,972.69 -7,679,197.40-1,578,062.00 所得税影响额-1,725,550.21 -3,738,888.39-1,072,821.72 合计 12,434,296.59 167,633,379.86 4,562,259.96 十一、十一、采用公允价值计量采用公允价值计量的项目的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 157,435,173.28 262,091,688.17 104,656,514.89 6,347,122.23 合计 157,435,173.28 262,091,688.17 104,656,514.89 6,347,122.23 2015 年年度报告 10/150 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、公司所从事的主要业务 报告期内，公司主要从事稀土材料、微电子光电子用薄膜材料、生物医用材料、稀有金属及贵金属、红外光学及光电材料、光纤材料等新材料的研发与生产。主要产品包括稀土化合物、稀土金属、稀土合金、稀土磁性材料和稀土发光材料；超高纯金属、超高纯金属靶材、蒸镀材料、口腔正畸器材、医疗用介入支架、贵金属合金及化合物；锗单晶、砷化镓单晶、磷化镓单晶、CVD硫化锌、CVD 硒化锌、光纤用超高纯四氯化锗以及硫系玻璃等新型光电材料等。产品主要应用于稀土永磁、LED、集成电路、医疗器械、光电器件及窗口材料、通信光纤等领域。2、经营模式 公司生产和销售的主要产品居于产业链中上游，在行业内（特别是国内）处于领导者地位。为了有效降低经营风险，公司采取产品多元化经营模式，产品覆盖微电子、光电子、医疗器械、稀土永磁等多个领域，为客户提供更多、更有价值的产品和服务。在竞争战略方面，公司针对不同产品、不同地域、不同客户，分别采取了成本领先、差异化和目标集聚等不同方式实现公司价值。3、行业情况说明 在稀土材料方面：2015 年国家采取取消稀土出口配额和稀土出口关税，改革资源税，整合稀土集团，打击黑矿等一系列措施，加大稀土行业治理力度，规范行业生产销售秩序，培育中国稀土行业的核心竞争力，取得了明显效果。2015 年六大稀土集团重组取得实质性进展，稀土上游产业集中度显著提高，资源配置更加合理，生产秩序显著改善，为推进产业结构优化，提高产业链附加值，推行清洁生产，搞好节能减排与环境保护奠定了良好基础；同时也有助于稀土行业加强创新能力建设、加快发展高端产业。但是受稀土产能过剩严重、下游需求萎缩、黑矿屡禁不止等因素影响，稀土原材料和产品价格持续走低。经过 2011 年价格暴涨后，稀土行业的原材料和产品价格逐渐趋于理性；为摆脱稀土资源分布不均衡的制约，发达国家和一些全球跨国公司正在积极研发稀土的替代产品；国内稀土行业正处于产业结构调整阶段，向着清洁生产、产业集中化、产品高端化的方向发展。公司的稀土研发水平处于国内领导地位。微电子光电子用薄膜材料、稀有金属及贵金属方面：国家宏观政策继续支持信息产业做大做强。集成电路产业是电子信息产业的核心和基础，国家先后出台多项政策文件，明确鼓励集成电路产业的发展，要求实现形成较完善的国内集成电路产业和平板显示产业链。高纯金属靶材作为集成电路产业中的核心支撑材料，在国民经济、国防建设及现代化信息化社会中起着极其重要的作用，发展前景广阔。国家科技部、发改委、工信部、02 专项办都在高纯材料及半导体和平面显示用靶材方面积极给予立项支持。半导体行业具有较强周期性，随着更高端的制程工艺不断出现，其所需要的产品的数量和品种也在不断变化，且产能向大尺寸转移速度日益加快，全球 80%的高端靶材市场均被行业前四名（全部为国外企业）所垄断。公司高端高纯/超高纯金属靶材的研发水平和产业化能力均处于国内领导地位，且正在以行业前四名的企业作为对标，力争在“十三五”跻身世界前列。生物医用材料：目前我国医疗器械市场增长迅速，已成为继美国和日本后世界第三大医疗器械市场,医疗器械产业发展正遵循“重器械、轻药品”的发展路径。行业兼并、整合的速度也大大加快，外资医疗器械巨头对国内公司的挤占效应将越来越明显。在“新医改”的政策环境下，发改委、科技部等政府部门对高端医疗器械研发投入了大量专项资金。同时，我国在医疗器械的2015 年年度报告 11/150 采购方面，将优先采购国产医疗器械。“十二五”期间我国将以经济手段有效引导医疗机构使用国产医疗器械。当前卫生部开展的集中采购项目中，中标设备均以国产为主。在未来的市场竞争中，国内品牌与外资品牌在中国医疗器械市场的高中低档医疗设备占有率将进一步发生改变。公司主要医疗器械产品支架和正畸市场稳定，市场总体需求量持续上涨，但国家积极推动高值医用耗材的省级或区域性招标和集中采购活动，以逐步降低医疗费用。针对公司医疗板块业务规模较小，产品相对单一的局面，公司正在将医疗器械板块分立，走专业化经营道路，快速发展。红外光学及光电材料、光纤材料方面：受全球经济萎缩的影响，2015 年红外行业以及 LED 行业需求大幅度下滑，产品的价格一路走低，导致砷化镓、锗以及其他红外产品和光电产品的竞争进入白热化，主要生产商纷纷采取价格战；在这种情况下，部分企业为了在竞争中处于优势，通过上下游投资兼并的方式形成完整的产业链；受国家收储影响，2015 年年末区熔锗锭价格有小幅上扬波动，对于锗的后续市场价格预计有所影响。行业具有较强周期性。公司在锗单晶、水平砷化镓、其他红外材料领域的研发和产业化处于国内领导地位。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 2015 年 7 月，有研光电、有研国晶辉及北京国晶辉完成资产重组，北京国晶辉的廊坊部分（锗晶体产业）资产、业务和相关人员划入有研光电；燕郊部分（光纤材料和贰陆晶体产业）资产、业务和相关人员划入有研国晶辉，解决了北京国晶辉因异地经营可能导致的税务和工商的一系列风险，确保公司合法合规经营。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 报告期内，受益于两次重大资产重组的完成，公司的经营范围进一步拓宽，财务状况得到明显改善，竞争力水平显著提升。总结目前公司母公司和各主要子公司的综合实力和经营状况，公司的核心竞争力主要表现在以下几个方面：1、科研和技术优势 目前，公司各主要子公司在各自的业务领域内的综合研发实力均处于国内领先、国际先进水平。公司技术和研发依托“稀土材料国家工程研究中心”，拥有由中国工程院院士领衔的，由多名行业知名专家和百余名专业研发人员组成的研发团队，研发能力和研究成果总体处于国内领先、国际先进水平，在稀土冶金与材料、超高纯金属靶材、红外光学材料等领域处于国际领先水平。近年来，自主开发了“集成电路 65 纳米制程用高纯铂合金靶材”、“白光 LED 用新型高性能荧光粉及其产业化制备技术”、“各向同性稀土粘结磁粉的产业化技术及装备”、“热挤压磁环及其片状磁粉的研发”、“圆片级先进封装用超高纯铜靶材”、“铂族金属电子信息功能材料产业化技术”、“垂直梯度凝固砷化镓”等新产品、新技术、新工艺，研究成果丰硕。公司综合研发实力居国内同领域领先水平。2、品牌和产品优势 经过多年努力，公司在行业中建立了良好的企业形象和商业品牌，已和国内外多家企业和科研机构建立了长期稳定的合作关系，在国内外市场具有较高的知名度。公司主要产品生产规模和质量处同行业领先水平，公司技术和产品屡获国家和省部级奖励，公司产品得到国内外客户的信赖，市场销售渠道稳定。报告期内，公司通过官方网站的建设和新的 LOGO 的注册，进一步加强品牌建设。3、发展潜力优势 2015 年年度报告 12/150 公司两次重大资产重组完成后，公司整体实力和抗风险能力大幅提升，公司资产和财务状况得以根本性扭转，公司亦藉此获得在新材料领域拓展业务所需的较为充裕的资金、更强的技术研发能力和人才团队，公司在新材料领域的发展潜力巨大。4、产业化优势 公司大力推进稀土材料产业化、高纯金属靶材产业化基地建设。项目投产后，将提高生产线的智能化和自动化程度，强化产品质量控制水平，提升市场占有率，加快新产品研发和产业化速度。5、优化股权结构 有研光电、有研国晶辉及北京国晶辉完成资产重组，成功解决了异地经营导致的各类问题和风险，保障企业合规经营和健康发展；同时有利于光电材料业务板块资产结构和各类资源配置的优化，提高决策和执行效率，增强员工积极性和创造力，促进光电材料产业的大发展，有利于促进业绩的提升。有研亿金医疗板块分立出独立运营的医疗产业公司，可通过渠道建设、股权激励、并购重组、资产与股权处置等手段，推动医疗产业内生性发展与外延性发展相结合，达到做强做大医疗器械产业的目的，有助于专业化运作和资源整合，快速突破医疗产业发展瓶颈，实现高速发展。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 2015 年度，国际经济形势严峻复杂，大宗商品价格暴跌，日本、欧盟等主要经济体衰退；国内经济增速放缓，市场需求不振。面对严峻困难挑战，公司从发展的角度出发，紧紧围绕年初制定的经营计划和目标积极开展各项生产经营工作。1、调整股权架构，整合业务板块 在前两次重大资产重组的基础上，进一步调整和优化股权架构；经过重新整合/分划的业务板块更符合产业发展的规律。对有研光电、有研国晶辉、北京国晶辉进行业务板块重组。重组后，成功解决了异地经营导致的各类问题和风险，保障企业合规经营和健康发展，同时有利于光电材料业务板块资产结构和各类资源配置的优化，提高决策和执行效率，促进光电材料产业的大发展，有利于促进业绩的提升；有研亿金收购翠铂林后，招聘市场化专业团队，努力创新商业模式，重点建设电商平台；同时有研亿金为加快医疗板块的发展，2015 年初年成立医疗事业部，实行独立成本核算，9 月份正式启动医疗板块的分立工作，2015 年底前完成了分立决策，及相关审计评估工作，计划 2016 年一季度完成环评及工商登记工作。在公司外部，有研稀土 7 月以其持有的中铝广西的股权向中国稀有稀土有限公司增资，促进了产权的流动，增强了同中国稀有稀土的紧密合作关系，推进公司在稀土材料领域的发展壮大。2、加强市场开发与品牌建设 公司经多年努力已建立良好的企业形象和商业品牌，并在国内外市场具有较高的知名度和影响力，在此基础上持续加大国内外营销力度，规范内部营销管理，加大品牌宣传力度，在市场开发和品牌建设上取得新的进展。通过官方网站的建设和新的 LOGO 的注册，进一步加强品牌建设。3、大力实施创新驱动，行业竞争力持续提升 2015 年度，公司及各子公司累计申报课题 55 项，立项科研经费超过 8,000 万元，申请专利86 项，发表科技论文 59 篇，发布标准 34 项，年内累计投入研发经费 10,638 万元。“一种电解还原制备二价铕的工艺”获中国专利优秀奖，“电子信息用超高纯铝薄膜材料的应用开发及产业2015 年年度报告 13/150 化项目”、“稀土工业污染物排放标准”获得中国有色金属工业科学技术奖一等奖，各项奖励和荣誉共 13 项。4、加强内部控制体系建设 进一步健全和完善内部控制管理体系，全面提升公司管理水平，并将子公司全部纳入到内部控制体系建设中，包括 2015 年重组后的有研国晶辉，保证内控体系全面覆盖和有效运行。并在专业中介机构的辅导下，于 2015 年 9 月底完成公司内控制度的全面梳理工作，修改并完善了公司 内部控制管理手册。5、完善质量管理体系，落实可持续发展 不断加强质量管理工作，完善质量体系，加大审核力度，跟踪落实质量目标，持续改进质量工作。持续提升 6S 管理，推行 6S 目视化管理；严格落实安全生产责任制，明确职责，将安全生产责任落到实处；大力倡导节能减排理念，组织开展节能减排工作，大力推广技术改进项目，提高生产效率节能减排，通过技术创新提升合格产品收率、废物回收利用、委托加工等多种途径降低生产成本，创造效益，开展 6S 和清洁生产，间接创造效益。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2015 年，公司实现营业收入 258,954.85 万元，较去年同期增长 5.52%，主要得益于有研亿金市场开拓、产品结构的调整带来收入增长；利润总额 3,456.94 万元，较去年同期减少 65.45%，归属母公司所有者净利润 3,033.90 万元，主要受到国内外稀土材料产业市场需求不足、稀土价格下降的影响，造成公司稀土材料业务盈利水平下滑。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:万元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 258,954.85 245,403.15 5.52 营业成本 237,514.92 222,133.45 6.92 销售费用 2,791.07 2,747.31 1.59 管理费用 13,700.23 18,429.02-25.66 财务费用-2,719.20-839.80 不适用 经营活动产生的现金流量净额-11,511.58-8,203.81 不适用 投资活动产生的现金流量净额 17,969.96 15,446.51 16.34 筹资活动产生的现金流量净额-3,118.67 13,630.15-122.88 研发支出 10,637.73 14,956.71-28.88 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 公司本期营业收入同比增长 5.52%，主要是有研亿金贸易业务的增加所致。主营业务收入144,320.95 万元，占比 56%，同比下降 18.34%，其他业务收入 114,633.90 万元，同比增长 66.93%。公司本期营业成本同比增长6.92%，主要是营业收入的增长所致。主营业务成本125,523.74万元，占比 53%，同比下降 18.65%，其他业务成本 111,991.17 万元，同比增长 65.11%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 2015 年年度报告 14/150 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）稀土材料 723,054,464.62 636,032,956.26 12.04%-11.50%-1.04%减少9.29个百分点 高纯/超高纯金属材料 557,540,573.95 476,666,293.47 14.51%34.31%36.21%减少1.19个百分点 光电材料 162,614,446.06 142,538,198.54 12.35%-7.89%-11.91%增加4.01个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）境内 1,130,524,239.06 996,408,838.93 11.86-0.34-1.85 增加1.35个百分点 境外 312,685,245.57 258,828,609.34 17.22-50.60-50.97 增加0.62个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 高纯/超高纯金属材料营业收入、营业成本增加主要由于有研亿金收购翠铂林业务增加所致；境外营业收入、营业成本下降主要由于稀土出口受关税调整、国际业务的竞争加剧影响，以及上年同期含硅板块出口业务的原因。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 单位：吨 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）稀土材料 2,840 2,286 397-4-5 85 高纯/超高纯金属材料 57 50.86 21.88 41.58 41.59 39.01 光电材料 22.73 21.35 1.38-49.11-47.98-66.47 产销量情况说明 主要销售主要销售客户情况客户情况 客户名称 营业收入总额（万元）占公司全部营业收入的比例(%)优美科汽车催化剂(苏州)有限公司 78,962.03 30.49 庄信万丰（上海）催化剂有限公司 40,815.10 15.76 Advanced Material Trading PTE.LTD.11,446.95 4.42 山西京宇天成科技有限公司 6,565.79 2.54 日本先进材料株式会社 6,336.60 2.45 2015 年年度报告 15/150 合计 144,126.48 55.66 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 稀土材料 主营业务成本 636,339,068.25 26.79 642,712,645.71 28.93-0.99 收入同比下降 高纯/超高纯金属材料 主营业务成本 476,722,187.24 20.07 380,420,872.37 17.13 25.31 材料贸易收入占比增长 光电材料 主营业务成本 144,078,550.04 6.07 161,815,488.80 7.28-10.96 收入同比下降 成本分析其他情况说明 主要供应商主要供应商情况情况 客户名称 采购总额（万元）占公司全部营业收入的比例(%)北京宝利诚得科贸有限公司 46,851.14 17.91 上海鸿瑭金属材料有限公司 28,404.59 10.86 上海黄金交易所 23,119.74 8.84 中铝国际贸易有限公司 16,234.82 6.21 北京银都贵金属有限公司 11,726.97 4.48 合计 126,337.26 48.29 2.2.费用费用 销售费用剔除 2014 年度硅板块的影响，增加 34.28%，主要是有研亿金市场开拓业务增加所致。管理费用剔除 2014 年度硅板块的影响，增加 2.8%，基本持平。财务费用同比下降，主要是因为本年度无银行借款，导致利息支出减少，其次是公司利用闲置资金进行理财业务，导致利息收入增加，同时由于外币汇率的影响也使汇兑损益增加。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 单位：元 本期费用化研发投入 106,377,273.37 本期资本化研发投入 研发投入合计 106,377,273.37 2015 年年度报告 16/150 研发投入总额占营业收入比例（%）4.11%公司研发人员的数量 205 研发人员数量占公司总人数的比例（%）20.88%研发投入资本化的比重（%）情况说明情况说明 4.4.现金流现金流 经营活动产生的现金流量净额同比下降，主要是因为本期收到政府补助减少及采购业务增加所致。投资活动产生的现金流量净额同比增长，主要是因为本年度固定资产投资支付的现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额同比下降，主要是因为上年度收到投资款及取得借款较大所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 1,314,807,833.17 42.51 1,273,860,767.35 40.63 3.21 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 262,091,688.17 8.47 157,435,173.28 5.02 66.48 公司利用闲置资金进行国债逆回购投