600272_2015_开开实业_2015年年度报告_2016-04-28.pdf

2015 年年度报告 1/149 公司代码：600272 900943 公司简称：开开实业 开开 B 股 上海开开实业股份有限公司上海开开实业股份有限公司 2012015 5 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、立信会计师立信会计师事务所（事务所（特殊普通合伙特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人王强王强、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人郑著江郑著江及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）邹静邹静声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司第七届董事会第二十二次会议审议通过公司2015年度利润分配方案：公司拟以2015年末总股本243,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.25元（含税），共计分配股利6,075,000元。本年度公司无资本公积金转增方案。本预案需提交股东大会审议批准后实施。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述并不代表公司对2016年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中描述了存在的行业风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中行业经营性信息及关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的相关内容。2015 年年度报告 2/149 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.37 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.43 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.44 第九节第九节 公司治理公司治理.51 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.58 第十一节第十一节 财务报告财务报告.59 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.149 2015 年年度报告 3/149 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 市国资委 指 上海市国有资产监督管理委员会 上交所、证券交易所 指 上海证券交易所 区国资委 指 上海市静安区国有资产监督管理委员会 开开集团、控股股东 指 上海开开（集团）有限公司 本公司、公司、开开实业、上市公司 指 上海开开实业股份有限公司 雷允上、雷西药业、医药板块 指 上海雷允上药业西区有限公司 雷西零售 指 上海雷允上西区药品零售有限公司 制衣、开开制衣、服装板块 指 上海开开制衣公司 开开服饰 指 上海开开服饰有限公司 开开百货 指 上海开开百货有限公司 开开免烫 指 上海开开免烫制衣有限公司 衬衫总厂 指 上海开开衬衫总厂有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2015 年度 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海开开实业股份有限公司章程 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币 2015 年年度报告 4/149 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 上海开开实业股份有限公司 公司的中文简称 开开实业 公司的外文名称 SHANGHAI KAI KAI INDUSTRY COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写 SHKK 公司的法定代表人 王强 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘光靓 张燕华 联系地址 上海市新闸路921号2楼 上海市新闸路921号2楼 电话 86-21-62712138 86-21-62712230 传真 86-21-62712138 86-21-62712138 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 上海市万航渡路888号 公司注册地址的邮政编码 200042 公司办公地址 上海市新闸路921号2楼 公司办公地址的邮政编码 200041 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报（境内）、香港文汇报（境外）登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 上海市新闸路921号2楼公司董事会秘书室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 开开实业 600272 不适用 B股 上海证券交易所 开开B股 900943 不适用 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 上海市南京东路 61 号 5 楼 签字会计师姓名 林璐 李正宇 2015 年年度报告 5/149 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 营业收入 881,279,114.86 882,798,199.16-0.17 859,439,008.91 归属于上市公司股东的净利润 19,847,014.46 36,345,310.38-45.39 25,446,761.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 4,125,733.47-5,990,648.96 不适用 18,306,976.80 经营活动产生的现金流量净额 12,170,096.25 27,550,971.36-55.83 14,391,623.15 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 归属于上市公司股东的净资产 511,412,098.00 408,338,334.65 25.24 377,989,440.36 总资产 1,031,549,580.68 926,586,445.01 11.33 1,015,041,724.40 期末总股本 243,000,000.00 243,000,000.00 0.00 243,000,000.00 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 基本每股收益（元股）0.08 0.15-46.67 0.10 稀释每股收益（元股）0.08 0.15-46.67 0.10 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.02-0.02 不适用 0.08 加权平均净资产收益率（%）4.80 9.27 减少4.47个百分点 7.20 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.00-1.53 增加2.53个百分点 5.18 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 本报告期内公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司转让其所持有的参股公司上海康桥中药饮片有限公司 8.00%的股权，确认投资收益 308.80 万元，公司向关联方上海开开（集团）有限公司转让位于上海市静安区南京西路 1129 弄 10 号二层前后等房产，确认收益 446.42 万元（详见公司 2015 年 4 月 25 日公告）；上年同期公司转让所持有的参股公司上海华拓医药科技发展有限公司3.95%的股权共计675.0608万股，确认投资收益 3,622.55 万元；2013 年公司对外投资未发生影响公司利润的重大事项。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 2015 年年度报告 6/149 九、九、2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 249,401,660.17 190,184,366.01 212,807,093.67 228,885,995.01 归属于上市公司股东的净利润 3,998,415.62 7,020,402.24 6,836,370.85 1,991,825.75 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,691,869.95 2,343,131.44 1,662,224.73-1,571,492.65 经营活动产生的现金流量净额 3,161,372.96 4,550,861.50-7,413,333.72 11,871,195.51 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用）2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益-61,845.02 -86,035.95-243,746.33 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,676,250.32 6,184,195.76 5,581,863.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,302,587.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 367,413.78 -1,060,986.77 173,325.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,236,231.60 38,467,510.64 2,533,383.54 少数股东权益影响额-48,073.81 -1,141,034.61 20,898.34 所得税影响额-1,751,283.46 -27,689.73-925,940.49 合计 15,721,280.99 42,335,959.34 7,139,784.25 少数股东权益影响额为税后少数股东权益影响额。十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 18,685.00 18,685.00 12,030.00 可供出售金融资产 58,928,921.32 184,477,919.84 125,548,998.52 合计 58,928,921.32 184,496,604.84 125,567,683.52 12,030.00 2015 年年度报告 7/149 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）、主要业务：公司于 1992 年 12 月 28 日经上海市人民政府财贸办公室和上海市经济体制改革办公室批准，由上海开开公司改制为定向募集的股份有限公司。1996 年底经相关部门批准向社会公众发行 8,000 万股境内上市外资股（B 股）。随后，开开实业在静安区委区府的支持下，合并吸收雷允上药业西区有限公司，2000 年底又向社会公众增发4,500 万股人民币普通股（A 股），并于 2001 年 2 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市。开开实业成为一家以服装业和医药业为主营业务且拥有 A、B 股的上市公司。公司是以服装生产销售和中医药流通为主营业务。服装业主要是以中华老子号“开开”品牌衬衫和羊毛衫以及服饰系列的生产、批发和零售,报告期内实现主营业务收入 11,476.28 万元；医药业主要是中、西成药的批发、零售及以中华老字号“雷允上”为品牌的中医药药学服务和自主品牌“上雷”牌高档滋补品的生产及销售，全年主营业务收入 72,614.16 万元。（二）、经营模式：1、服装业 服装业主要从事中华老字号“开开”品牌服装的生产、批发和零售。生产以自主设计，自主生产为主，位于嘉定黄渡的开开衬衫总厂为开开品牌衬衫的主要生产基地。销售主要采取专卖店、专柜形式，全国服饰系列销售采用代理商制。近年来公司积极实践“互联网+”概念，利用多种互联网平台进行销售。（1）采购模式 开开制衣在生产及服务所需物料的采购方面建立了一套严格的管理程序，旨在为生产采购适时、适价、适质、适量的物料。此外，公司内部建立了有效的部门沟通机制，各部门间通力协作，及时沟通，保障产品生产计划，保证产品质量。（2）生产模式 开开制衣按照客户订单实行“以销定产”的生产模式。根据订单制定生产作业计划，进行生产调度、管理和控制，及时处理订单在执行过程中的相关问题，确保生产计划能够顺利完成，有效控制原材料的库存量和采购成本，减少资金占用，最大限度提高公司的经营效率。（3）销售模式 公司产品销售分线上销售和线下销售。对于线上销售，主要销售渠道为淘宝、天猫等，并和平台建立了深度合作关系。对于线下销售，公司主要为连锁经营，采取直营与加盟代理模式。在这种合作模式下，公司不但控制了销售渠道，还有利于门店管理的不断完善，统一品牌形象。2、医药业 医药业主要是中、西成药的批发、零售及以中华老字号“雷允上”为品牌的中医药药学服务和自主品牌“上雷”牌高档滋补品的生产及销售。（1）采购模式 雷允上在全面深化卓越绩效管理模式的基础上，严格按照 GMP 的要求，从原料采购、人员配置、设备管理、质量控制、包装运输等方面，严格执行国家相关规定。在整个过程中，质量管理部门对原料、辅料、包装材料、中间产品、成品进行全程检测及监控，确保产品质量安全。（2）销售模式 2015 年年度报告 8/149 雷允上主要采取“批发+零售”的业务经营模式。公司多年来一直为上海市静安区内的医药流通业龙头企业，具有较好的商业信誉，区域竞争优势明显。经过多年发展，公司拥有的自主品牌“上雷”品牌已经获评“上海名牌”，“上海市质量金奖”，具有举足轻重的行业和市场地位。（三）、行业情况说明：1、服装业 服装作为人们日常生活的必需品，其生产和销售主要受到宏观经济走势和收入变动等因素的影响。随着国民经济的发展和人民生活水平的提高，我国居民对服装产品的质量和品牌的要求也不断提高，服装市场的竞争由价格和数量的竞争，演变为品牌和品质的竞争。同时，互联网和移动通信的快速发展，促使大量的服装企业开始使用现代通信技术作为自己的销售手段，B2B、B2C、O2O 等新型的营销模式层出不穷，这些新型的商业模式为自主品牌的发展和崛起提供了良好的平台和基础，并已成为中国服装业转型时期最鲜明的特征。总体来讲，目前我国的服装市场高度分散，行业集中度不高，市场份额有向优势品牌集中的趋势，但至今没有形成具有绝对优势的领导企业。2、医药业 医药行业关系国计民生，药品消费支出与国民经济发展水平、人民生活质量存在较强的相关性，行业周期性特征不突出。随着二胎政策的放开、人口老龄化的加剧、群众健康意识的提高以及政府医疗卫生投入的加大，医药的总体需求将不断增长，进而拉动医药行业的进一步发展。同时，随着国家对中医药产业的不断支持，以及消费者对中医药文化认可度的不断提高，近年来取得长足发展，经济效益和社会效益不断提升。2016 年 2 月 14 日国务院常务会议研究讨论了中医药发展战略规划纲要（2016-2030 年），提出了到2020 年实现人人基本享有中医服务，中医医疗服务体系进一步完善的明确目标。（四）、公司业绩增长驱动因素：1、服装业 开开制衣作为行业内一家拥有 80 年悠久历史的服装公司，在品牌宣传、渠道建设、产品研发等方面积累了一定的行业优势，公司具备较强的市场竞争力。但是随着国家宏观政策的不断调整，落后产能的不断收缩和调整，传统服装板块受到冲击不断加大，服装板块的业绩也受到较大影响。2、医药业 我国医药行业将在今后一定时期内继续保持增长，雷允上依托于多年形成的品牌优势和产品集群优势，通过深入实施营销变革和管理创新，公司有能力在市场规模的扩大的过程中，继续保持并努力提升细分产品的市场占有率，从而充分利用行业规模扩大带来的市场红利，实现业绩水平的提升。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 公司除受股价变动影响，可供出售金融资产发生变动以外，无其他资产发生重大变化情况。2015 年年度报告 9/149 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 报告期内，公司面对行业与市场的变化，与时俱进，积极应对。在中医药流通领域和布局大健康产业过程中，公司进一步增强核心竞争力，巩固市场优势；在服装领域，公司根据市场变化适当调整开发节奏，多措施并举降低库存。1、战略及文化优势 公司充分整合各方资源，围绕“稳增长、促改革、强管理”的工作主线，努力实现经济增长和效益提升目标，雷允上持续贯彻卓越绩效标准，追求持续发展，实现向卓越企业的跨越。遵循管理为本、规划为先、创新为魂的精神，制定完成了“十三五”规划，还完善和识别了创新与改进措施、方法，推进了整体经济发展，这一系列规划的制定和实施为雷允上的可持续发展奠定了基础。开开制衣公司聚焦“老字号”工作，坚持以实施企业发展战略规划为抓手，围绕“做精一件衬衫”，进一步扩大“开开”品牌的社会影响力。2、品牌质量优势 经过多年的发展和积淀，公司旗下“开开”、“雷允上”商标为上海市著名商标，“开开”、“上雷”品牌获评“上海名牌”，积累了一大批忠实的顾客群体，在上海市内具有一定的知名度和影响力，品牌优势显著，消费者认可度高。3、区域规模优势 公司坐拥国际静安的地理优势，雷允上在静安区拥有上海规模最大、品种最全的品牌旗舰店雷允上药城和沿袭百年历史风貌的南京西路雷允上店。开开制衣公司在静安区南京西路拥有品牌旗舰店，在中华老字号第一街陕西路商业街拥有品牌专卖店，同时拥有十几家规模型的衬衫、羊毛衫、内衣、西服和西裤等服装生产合作伙伴，经销代理商遍及全国各地。通过树立良好的品牌信誉、加强门店的规范运营、促进产品的营销力度等多种方式，形成区域优势，实现公司盈利能力的持续增长。4、营销服务优势 公司密切关注国家政策导向和行业格局变化趋势、品牌发展变化趋势及战略性客户的发展趋势，做好市场形势分析预测，适时调整营销策略，完善管理考核机制，提升产品和服务水平，满足客户的现实需求和潜在需求。随着移动医疗终端普及、医疗物联网发展，“雷允上”已初步形成包括雷允上药城网、天猫雷允上旗舰店、1 号店、东方 CJ 等 4 个平台的多渠道经营模式。制衣公司与天猫等电商合作，建立了开开旗舰店。同时，深入开展“产学研”校企合作，与校方携手开展以“爸爸的衬衫”为主题的创意设计制作活动，通过服装学院的学生富有个性化的设计理念和思路，为创新“开开”衬衫的款式、花样设计打开了新的空间。5、发展潜力优势 回顾十年来的企业发展历程，公司财务状况和企业运行质量逐年提高，以“实业资本”运作的稳健经营模式，使企业走上良性发展道路。2012-2014 年连续三年实施分红且分红金额稳中有升，公司整体实力和抗风险能力大幅提升，公司资产和财务状况优质健康，公司亦藉此获得业务拓展所需的较为充裕的资金、更强的人才管理团队。2015 年年度报告 10/149 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 2015 年度，在我国经济发展进入转方式、调结构、稳增长的新常态背景下，公司董事会审时度势，主动适应，带领公司管理层砥砺奋进，努力克服宏观经济增长乏力，产业结构调整和需求疲软的不利影响；加大对公司下属传统产业去产能、去库存的力度，化解劳动力成本不断上升，人口红利趋势性衰减等不利因素的叠加影响。紧紧抓住静安闸北两区“撤二建一”的重要机遇，以供给侧改革为指引，充分挖掘企业内部资源，积极探索以“互联网+”、“品牌+”和“资本+”为三大增长引擎的发展框架，锐意进取，开拓创新，尽力缩短企业结构调整阵痛期，寻求公司战略转型和可持续发展之道。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2015 年度，公司主营业务经营情况良好，特别是药业板块盈利能力持续提高。服装板块受业务结构调整，超市业务收缩的影响，销售下降。报告期内公司共实现营业收入 88,072.82 万元，与上年同期基本持平。其中雷允上营业收入 74,956.27 万元，同比增加 2485.14 万元，较上期增长 3.43%；制衣营业收入 12,191.03 万元，较上期下降 20.54%，报告期公司共实现归属于上市公司股东的净利润 1,984.70 万元，较上期下降 45.39%。主要因素为，上年同期公司转让所持有的参股公司上海华拓医药科技发展有限公司 3.95%的股权共计 675.0608 万股，确认投资收益 3,622.55 万元。本报告期内公司仅有全资子公司雷允上转让所持有的参股公司上海康桥中药饮片有限公司 8.00%的股权，确认投资收益 308.80 万元，对公司投资收益影响较小。公司转让闲置房产取得收益 446.42 万元。剔除以上股权及房产转让收益后，报告期内，经营性业务利润比上年同期增加 1,217.50 万元。公司是以服装生产销售和中医药流通为主营业务。服装业主要以从事中华老字号“开开”品牌衬衫和羊毛衫以及服饰系列的生产、批发和零售；医药业主要是中、西成药的批发、零售及以中华老字号“雷允上”为品牌的中医药药学服务和自主品牌“上雷”牌高档滋补品的生产及销售。雷允上在全面深化卓越绩效管理模式的基础上，紧紧围绕“创新、拓展、电商、人力”几大工作主题，坚持以改革创新破解难题，不断创新经营管理手段、扩大经营规模，强化运营数据和系统化管理，推动医药电商建设，强化人力资源精细化管理，提高投资风险管控意识，推进各项工作落实。服装板块面对市场低迷、库存积压、电商冲击等不利因素，坚持以实施 企业发展战略规划 为抓手，围绕“做精一件衬衫”，全体员工凝心聚力，迎难而上，在逆势中寻求突破，稳步推进各项工作。1、强化品牌宣传，推进主营业务发展 2015 年，公司按照董事会提出的发展思路，面对严峻的经济形势及激烈市场竞争的双重压力，公司旗下两大品牌加强营销活动的力度，重点强化明星产品优势；积极制造话题点，结合微信、微博、会员等方式发展粉丝数，增加阅读量和品牌曝光数，在打响品牌节日的同时提高品牌影响力。雷允上针对经济趋势放缓的新常态，主动顺应消费变化，狠抓自用型产品开发，全年共开发、调整新产品 37 只。“上雷”品牌获评“上海名牌”；公司还完成了雷允上药城、南京西路店 AAA 级药店分级评定申报并通过现场评审；获得“全国商业企业管理现代化创新成果二等奖”和“全国商业企业文化优秀奖”二项大奖，荣获“上海市文明单位”、“上海市企业文化建设示范基地”称号；并再次获评“上海市五星2015 年年度报告 11/149 级诚信企业”和“上海城市公众满意企业”，公司董事长张翔华荣获“首届静安区质量金奖（个人）”。“开开”蝉联“上海名牌”、“上海市著名商标”。稳步推进团体职业服定制业务，在加强自营业务的基础上，又加强了与社会企业合作，较好开拓了开开品牌职业服定制业务市场。深入开展“产学研”校企合作，与杉达学院携手开展以“爸爸的衬衫”为主题的创意设计制作活动，为创新“开开”衬衫的款式、花样设计打开了新的空间也为企业借力社会智慧开发产品提供了较好的通道。2、优化资产配置，提高资本运营效益 公司着眼未来，聚焦主业发展，购置适合主业开展营销活动的商业物业来支撑主业的发展，同时积极处置闲置资产，提高公司资产的使用效率。根据公司财务状况稳健且自有资金充裕的前提下，公司董事会先后通过了关于拟使用自有资金从事低风险证券投资的议案和关于拟扩大委托理财范围的议案，在维护公司股东及公司的利益前提下，严格控制风险，最大限度地化解市场上固定收益类产品收益下降给公司带来的效益下降，提升了公司资金的使用效率，从而进一步提升公司的盈利能力。公司还积极主动探索开拓股权类投资项目，提升公司可持续发展能级，公司董事会通过向甬商汇股东之一上海比昂建筑装潢工程有限公司受让其所持有的甬商汇全部 10%的股权，为公司积累股权投资经验打下基础。3、深化商务诚信，有序推进社会责任 企业发展不忘回馈社会，履行社会责任是公司应尽的义务。雷允上持续、深入开展“中医中药社区行”等便民服务活动，组织开展“3.15”大型顾客满意度测评和义诊等活动，加强品牌宣传和质量承诺，取得较好效果；雷允上药城开展“白领中医中药健康服务计划”使雷允上品牌服务常态化，成为消费者看得见、摸得着的“贴身服务”，有效提升了服务品质，扩大了品牌影响。制衣公司以惠民、便民服务的形式，每月到社区和企事业单位开展便民活动，得到消费者的广泛认可，提升了企业形象及品牌的美誉度。2015 年，公司继续与崇明县港西镇协兴村开展结对帮扶工作，并长期资助广西柳州地区三江侗族自治县开开林溪希望小学。4、强化管控质量，加强安全生产管理 雷允上不断推进“大质量”管理，通过不断完善各项体系建设，使“大质量”管理更加具体、细化，管理基础更加扎实，完成了 GSP 专项内审和药品经营许可证变更。制衣公司作为服装行业标杆企业，参与衬衫、衬衫规格、中小学生校服、棉服装等多项国家标准的修订工作以及审核研讨工作，完成生产基地的 ISO质量、环境、职业健康安全体系和西服、西裤、羊毛衫 ISO 质量管理体系的复评工作。2015 年年度报告 12/149 (一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 881,279,114.86 882,798,199.16-0.17 营业成本 696,811,634.54 711,603,783.31-2.08 销售费用 82,316,892.33 78,067,302.17 5.44 管理费用 75,015,988.19 79,067,365.31-5.12 财务费用-14,995,134.70-1,623,928.94 不适用 经营活动产生的现金流量净额 12,170,096.25 27,550,971.36-55.83 投资活动产生的现金流量净额 23,383,823.15-45,769,140.15 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-11,059,026.77-11,858,687.84 不适用 研发支出 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 报告期内，公司在多方面因素的影响之下，实现主营业务收入 84,560.51 万元，与上年同期相比，下降 0.51%。医药板块实现主营业务收入 72,614.16 万元，同比增长 3.6%，主营业务毛利率达到 19.82%，增长 1.47 个百分点；服装板块实现主营业务收入 11,476.25 万元，相较上年同比下降 20.54%，主营业务毛利率达到 14.34%，增长 0.41 个百分点，其中，工贸企业主营业务收入仅为 4,291.67 万元，相较上年下降22.81%，而主营业务毛利率仅 10.67%，下降 3.95 个百分点，主要是由于公司受到宏观经济下行的压力，全球采购商订单向东南亚转移及人力成本上升的影响，新增订单数量下降严重，公司管理层也尝试探索转型止住下滑趋势。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）工业 42,916,691.20 38,336,915.37 10.67-22.81-19.23 减少3.95个百分点 商业 797,987,388.37 642,190,441.92 19.52 1.04-1.07 增加1.71个百分点 其他 4,700,993.00 1,581,126.84 66.37 2.98-7.17 增加3.68个百分点 合计 845,605,072.57 682,108,484.13 19.33-0.51-2.32 增加1.49个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）服装类 114,762,476.82 98,310,415.97 14.34-20.54-20.92 增加0.41个百分点 医药类 726,141,602.75 582,216,941.32 19.82 3.60 1.74 增加1.47个百分点 其他 4,700,993.00 1,581,126.84 66.37 2.98-7.17 增加3.68个百分点 合计 845,605,072.57 682,108,484.13 19.33-0.51-2.32 增加1.49个百分点 2015 年年度报告 13/149 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）市内销售 796,663,525.94 639,904,317.89 19.68-3.19-5.10 增加 1.62 个百分点 市外销售 48,941,546.63 42,204,166.24 13.77 81.60 75.99 增加 2.75 个百分点 合计 845,605,072.57 682,108,484.13 19.33-0.51-2.32 增加 1.49 个百分点 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 单位：万件 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）服装 80.42 80.42 0-26.44-29.97 0.00 产销量情况说明 公司实行“以销定产”的生产模式，但由于国际服装生产订单逐渐向东南亚转移，公司产销量相应受到影响，与上年相比下降严重。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 工业 38,336,915.37 5.62 47,465,682.05 6.80-19.23 商业 642,190,441.92 94.15 649,123,783.09 92.96-1.07 其他 1,581,126.84 0.23 1,703,224.08 0.24-7.17 合计 682,108,484.13 100.00 698,292,689.22 100.00-2.32 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 服装类 98,310,415.97 14.41 124,311,857.10 17.80-20.92 医药类 582,216,941.32 85.36 572,277,608.04 81.96 1.74 其他 1,581,126.84 0.23 1,703,224.08 0.24-7.17 合计 682,108,484.13 100.00 698,292,689.22 100.00-2.32 2015 年年度报告 14/149 2.2.费用费用 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 82,316,892.33 78,067,302.17 5.44 管理费用 75,015,988.19 79,067,365.31-5.12 财务费用-14,995,134.70-1,623,928.94 不适用 财务费用变动原因：主要系期末美元汇率较年初上升，导致公司应收 Falcon International Group Limited 货款产生较大的汇兑收益所致。上年同期美元汇率上升幅度不大。3.3.研发投入研发投入 公司本年无研发投入。4.4.现金流现金流 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 12,170,096.25 27,550,971.36-55.83 投资活动产生的现金流量净额 23,383,823.15-45,769,140.15 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-11,059,026.77-11,858,687.84 不适用（1）经营活动产生的现金流量净额变动原因：一是收到的企业间往来款同比减少；二是收到的押金和保函保证金同比减少。（2）投资活动产生的现金流量净额变动原因：一是理财产品到期理财收益收到的现金同比增加；二是购买理财产品支付的现金同比减少。（3）筹资活动产生的现金流量净额变动原因：一是上年同期处置子公司支付给少数股东的投资款，本期无此项目；二是本期较上年同期向社会分利增加。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2015 年年度报告 15/149 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 131,847,107.88 12.78 107,407,391.24 11.59 22.75 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 18,685.00 0.00 100.00 主要系报告期内申购新股中签 应收账款 114,342,048.73 11.08 123,772,472.64 13.36-7.62 存货 126,069,504.80 12.22 126,104,147.96 13.61-0.03 其他流动资产 833,977.11 0.08 372,090.18 0.04 124.13 主要系期末增值税进项留抵额增加 可供出售金融资产 251,394,519.43 24.37 106,645,520.91 11.51 135.73 主要由于股票投资股价上升导致公允价值变动及本期新增理财投资 持有至到期投资 41,729,863.01 4.50-100.00 主要系理财产品到