600088_2015_中视传媒_2015年年度报告_2016-04-27.pdf

2015 年年度报告 1/126 公司代码：600088 公司简称：中视传媒 中视传媒股份有限公司中视传媒股份有限公司 2012015 5 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 刘守豹 公务原因 李丹 三、三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司公司董事长董事长赵刚赵刚、总经理总经理王钧王钧、总会计师蔡中玉及财务部经理、总会计师蔡中玉及财务部经理罗京媛罗京媛声明：保证年度报告中声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以 2015 年末总股本 331,422,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.24元（含税），共计分配 7,954,128.00 元，剩余未分配利润 187,212,340.73 元结转以后年度分配。2015 年度不进行资本公积转增股本。本预案需提交公司股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析里可能面对的风险等相关内容。2015 年年度报告 2/126 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.3 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.25 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.29 第九节第九节 公司治理公司治理.37 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.40 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.126 2015 年年度报告 3/126 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司 指 中视传媒股份有限公司 无锡分公司 指 中视传媒股份有限公司无锡影视基地分公司 南海分公司 指 中视传媒股份有限公司南海分公司 中视广告 指 上海中视国际广告有限公司 中视北方 指 北京中视北方影视制作有限公司 控股子公司 指 中视广告、中视北方 瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 中视传媒股份有限公司 公司的中文简称 中视传媒 公司的外文名称 China Television Media,Ltd.公司的外文名称缩写 CTV Media 公司的法定代表人 赵刚 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 贺芳 联系地址 上海市浦东新区福山路450号新天国际大厦17层A座 电话 021-68765168 传真 021-68763868 电子信箱 irmanagerctv- 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 上海市浦东新区福山路450号新天国际大厦17层A座 公司注册地址的邮政编码 200122 公司办公地址（沪）上海市浦东新区福山路450号新天国际大厦17层A座；（京）北京市朝阳区西大望路1号温特莱中心B座22层 公司办公地址的邮政编码（沪）200122；（京）100026 公司网址 http:/www.ctv- 电子信箱 irmanagerctv- 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报和证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 北京市朝阳区西大望路1号温特莱中心B座22层 2015 年年度报告 4/126 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 中视传媒 600088 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 张富根、徐伟东 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 营业收入 513,550,440.82 756,038,254.97-32.07 1,240,325,127.98 归属于上市公司股东的净利润 26,380,094.31 52,704,065.87-49.95 67,730,709.67 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 21,383,108.43 44,975,242.07-52.46 62,881,436.18 经营活动产生的现金流量净额-46,390,311.77 92,953,144.79-149.91-144,713,042.81 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 归属于上市公司股东的净资产 1,149,589,864.48 1,139,118,026.17 0.92 1,106,962,124.29 总资产 1,470,904,976.09 1,508,230,889.76-2.47 1,536,335,996.97 期末总股本 331,422,000.00 331,422,000.00 331,422,000.00 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 基本每股收益（元股）0.080 0.159-49.69 0.204 稀释每股收益（元股）0.080 0.159-49.69 0.204 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.065 0.136-52.21 0.190 加权平均净资产收益率（%）2.31 4.69 减少2.38个百分点 6.26 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.87 4.00 减少2.13个百分点 5.81 2015 年年度报告 5/126 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：不适用 九、九、2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 96,756,716.73 129,763,167.39 120,772,409.58 166,258,147.12 归属于上市公司股东的净利润 9,108,662.00 21,330,684.96 9,984,411.99-14,043,664.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,109,012.99 21,132,299.20 9,560,391.80-18,418,595.56 经营活动产生的现金流量净额-84,209,571.66 9,265,243.18 23,399,517.91 5,154,498.80 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益-724,522.53-375,213.28-353,654.98 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,751,000.00 10,498,759.00 6,465,488.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 2015 年年度报告 6/126 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,565,808.22 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,209.26 425,093.18 504,190.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-4,385.33-182,655.38-112,744.13 所得税影响额-1,667,123.74-2,637,159.72-1,654,005.85 合计 4,996,985.88 7,728,823.80 4,849,273.49 2015 年年度报告 7/126 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内，公司主要从事影视基地开发、经营，影视拍摄、电视剧节目制作、代理各类广告业务等。影视基地旅游业务主要为门票收入及影视协拍收入；影视剧业务依然以自主策划、自主创意、自主投资、自主版权、自主销售的生产模式为主，但为减少风险，影视业务投资规模进一步收缩；广告业务为中央电视台科教频道广告资源的区域总代理。随着经济社会发展和人们休闲意识的提高，旅游业日益成为国民经济的重要产业，市场主体在创业创新的驱动下，越来越多元化。旅游产业线上与线下的渗透与融合进一步加剧，旅游产业进行互联网升级成为新的趋势。但经济增速减缓和转型调整，也在一定程度上制约了旅游消费。国内影视剧市场近年来进入平稳增长期，竞争格局较为分散，整体供大于求，精品电视剧供给不能满足市场需求，“一剧两星”政策促使电视剧制作更加注重内容品质，已逐步形成以内容质量竞争代替数量竞争的市场格局。作为传统的传播平台，电视媒体仍然为广告的重要投放渠道，但电视广告投放总量开始出现下滑，越来越聚焦于强势电视媒体的优质节目资源。传统电视媒体广告市场原有的领先地位面临着新媒体更大的挑战，传统媒体与新媒体的融合将使电视媒体广告拥有更多元的辅助传播渠道。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 报告期内公司主要资产未发生重大变化。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 公司作为最早一批进入资本市场的国有文化传媒企业，经过多年的发展，逐步形成了影视、旅游、广告三大主营业务。公司影视剧业务多年来创作了一大批思想性、艺术性相统一的文化精品。多部作品先后获得“五个一”工程奖、华表奖、飞天奖、金鸡奖、金鹰奖、金星奖、金熊猫奖及艾美奖（美国）、金片盘奖（美国）、金雀奖（印度）等30多个国内外奖项。公司坚持精品战略、特色战略，强化影视业务的品牌地位，增强投资制作实力。公司控股子公司北京中视北方影视制作有限公司是国内最早进入高清晰度电视制作领域的企业，制作了中国首部高清晰度电视剧。拥有国际一流的全套先进的影视前后期制作设备及专业的技术力量和制作团队，是集策划、拍摄、制作、包装于一体的高端专业影视制作公司，全面支持影视节目的前、后期全流程业务以及高清数字电影及超高清节目的制作及运营，始终站在高清电视技术领域的前列，多次获得国家新闻出版广电总局电视节目技术质量金帆奖。公司开展影视文化旅游业务历史悠久，无锡影视基地是国内建成最早的影视拍摄基地和影视文化主题公园，以“影视文化”旅游为特色，积极打造历史文化旅游品牌，每年吸引国内外大批游客。无锡影视基地是首家获评国家5A级旅游景区的影视文化旅游景区、首批国家影视指定拍摄2015 年年度报告 8/126 基地和首批全国低碳旅游实验区；南海景区首创国内体验式节目演出，大力发展文化创意，积极创建国家4A级旅游景区。公司控股子公司上海中视国际广告有限公司长期代理经营中央电视台科教频道广告资源，协助众多行业的品牌企业完成了其在全国市场品牌提升的营销目标，科教频道以其独特的气质受到企业、尤其高品质客户的欢迎。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 报告期内，公司共实现营业收入513,550,440.82元，较上年同期下降32.07%；实现营业利润35,157,513.11元，较上年同期下降45.56%；实现归属于上市公司股东的净利润26,380,094.31元，较上年同期下降49.95%。报告期公司影视业务收入221,099,769.42元，较上年同期下降38.52%，主要原因是公司影视剧业务针对政策及市场变化，调整了经营策略，控制了整体投资规模和投资进度，将影视剧业务的重心调整为集中资金打造重点剧目，影视剧业务整体规模收缩，本年度影视剧业务收入下降较大，公司投拍的客家人、明天你好处于后期制作，尚未投向市场。报告期内，公司出品的电视剧马向阳下乡记荣获第30届中国电视剧“飞天奖”优秀电视剧奖、入围第17届华鼎奖百强榜并荣获十大“全国观众最喜爱的电视剧作品”，基本完成了二、三轮上星及部分地面后期发行；明天你好申报了以“中国梦”为主题的电视剧生产创作。纪录片及电视节目、电视栏目制作方面，公司与中央电视台继续保持紧密合作并努力拓宽合作范围，寻求新的合作增长点。公司承接了与世界做生意、云与梦之间、生命的力量、五大道、汉、园林等多部纪录片委托制作业务以及我爱发明、原来如此、等着我等多个电视节目及栏目的委托制作业务。在影视技术服务及设备租赁业务方面，公司与中央电视台延续了良好合作关系，承接了中央电视台谁是球王、中国汉字听写大会、中国成语大会、辉煌50年，大美新西藏、大国工匠为国铸剑、一带一路特别节目等一系列特别节目及重点项目的制作任务。纪录片园林片头获得了高清视频图形制作质量奖（金帆奖）片头类一等奖及金投赏国际创意节制作类铜奖两大奖项；电视剧王大花的革命生涯、空巢老爷分别获得高清晰度节目录制技术质量（金帆奖）二等奖和三等奖。此外，公司不断加大央视以外合作单位相关业务的开发力度，为公司创收并增加效益。报告期内，由于中央电视台相关政策调整，公司承担的中央电视台各频道、栏目制作服务及设备租赁业务规模下降，各项业务收入有所下降。上述综合因素致使本年度公司影视业务收入较上年同期下降。报告期内，广告业务收入96,093,562.36元，较上年同期下降55.84%。中央电视台科教频道广告资源实行区域代理制后，区域代理商业务发展缓慢，广告业务规模持续下降；此外，新媒体的2015 年年度报告 9/126 不断创新，分流了传统电视媒体的广告份额，也对传统广告业务产生很大影响。上述因素致使公司子公司上海中视国际广告有限公司本年度广告业务收入较上年同期大幅下降。报告期内，公司旅游业务收入195,411,145.15元（其中：无锡分公司旅游业务收入为168,302,279.36元，南海分公司旅游业务收入为27,113,025.79元），较上年同期增长9.79%。主要原因是公司无锡景区、南海景区分公司针对经济增速减缓和转型调整带来的复杂多变的旅游市场环境，坚持“以文化统领旅游”的经营战略，持续推动以“影视文化”为核心的特色旅游。面对区域市场竞争的加剧，为保证景区品质，公司持续加强景区建设，升级改造基础设施，完善软硬件建设，无锡景区以常态化保持国家5A级品质为标准，南海景区以创建国家4A级旅游景区为契机，努力促进园区内各服务项目升级；同时景区文化演出活动不断推陈出新、演出质量精益求精，南海景区首创国内体验式演出节目，提供个性化服务项目，提高游客满意度；销售方面通过互联网等新媒体进行网络营销和市场推介，开展多样化营销宣传，积极开展热点营销，打造景区文化旅游品牌，提高景区在旅游市场上的竞争力，保持了区域市场的市场份额，各项业务保持平稳发展。上述因素使报告期的旅游业务收入较上年同期持续稳定增长，旅游业务在公司总体经济规模中占比逐步增加。报告期内，公司影视业务及广告业务收入降幅较大，旅游业务收入有所增长；基于公司整体经营情况，公司严格控制各项成本费用开支，最大限度地减缓了业绩下滑幅度。受上述综合因素影响，公司实现的营业利润及归属于上市公司股东的净利润、每股收益等指标较上年同期有所下降。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内主要经营情况如下：(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 513,550,440.82 756,038,254.97-32.07 营业成本 378,558,226.14 599,322,015.92-36.84 销售费用 22,167,034.56 22,330,167.33-0.73 管理费用 54,668,596.83 56,218,675.81-2.76 财务费用-13,775,693.29-8,875,997.40 不适用 资产减值损失 31,393,424.17 12,327,364.96 154.66 投资收益 3,565,808.22 所得税费用 9,670,550.60 18,922,407.90-48.89 经营活动产生的现金流量净额-46,390,311.77 92,953,144.79-149.91 投资活动产生的现金流量净额-14,236,526.90-21,245,824.61 筹资活动产生的现金流量净额-15,908,256.00-20,548,163.99 研发支出 2015 年年度报告 10/126 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 收入和成本分析如下：(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）影视业务 221,099,769.42 198,134,660.96 10.39-38.52-35.93 减少 3.61 个百分点 广告业务 96,093,562.36 83,978,425.94 12.61-55.84-58.32 5.22 旅游业务 195,411,145.15 95,619,954.38 51.07 9.79 8.90 0.40 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）上海 146,714,414.64 134,293,863.15 8.47-61.51-61.46-0.12 无锡 172,158,688.36 87,113,677.66 49.40 7.83 7.41 0.20 北京 166,720,412.33 145,645,532.32 12.64-16.18-13.25-2.95 南海 27,659,701.79 11,321,963.43 59.07 17.10 21.72-1.55 主营业务分行业情况的说明主营业务分行业情况的说明：影视业务收入较上年同期下降 38.52%，影视业务成本较上年同期下降 35.93%，毛利率较上年同期下降 3.61 个百分点。主要原因是影视行业市场竞争激烈、影视产品供需不平衡。近两年公司影视业务根据行业政策及市场变化，及时调整了影视剧业务经营策略，严格控制影视剧的投资，在保证重点剧目投拍的基础上，缩减了影视剧整体的投资规模，控制了影视剧的投资进度，受影视剧投资规模和制作周期影响，公司影视剧业务收入大幅下降；在纪录片、电视节目、栏目的制作及影视技术服务和设备租赁方面，公司继续与中央电视台各频道广泛开展业务合作，受台内政策变化及行业竞争加剧的影响，对台相关业务的规模有所下降。上述综合因素的影响使报告期公司的影视业务收入较上年同期有所下降，且毛利率较高的影视剧业务下降导致影视业务毛利率也处于下降态势。广告业务收入较上年同期下降 55.84%，广告业务成本较上年同期下降 58.32%，毛利率较上年同期增长 5.22 个百分点，主要原因是自 2014 年中央电视台对科教频道广告资源实行区域代理制以来，子公司上海中视国际广告有限公司的代理方式发生根本变化，公司广告业务的经营状况受区域代理公司的销售量及销售力度的直接影响，近两年区域代理公司的销售业绩呈下降趋势。此外新媒体广告的投放也不断压缩传统广告媒体的空间，传统广告媒体的市场份额被挤压，上述因素导致近两年广告业务收入持续下降。面对各种不利因素，公司在不影响正常经营的条件下，2015 年年度报告 11/126 提高内部管理水平，压缩了成本费用支出，上述综合因素的影响使公司的广告业务收入成本较上年同期同比下降超过 50%，但广告业务毛利率却略有增长。旅游业务收入较上年同期增长9.79%，旅游业务成本较上年同期增长8.90%，毛利率较上年同期增长0.40个百分点，主要原因是报告期公司所属的无锡、南海两个分公司克服各种不利因素，坚持“文化统领旅游”的经营理念，进一步挖掘景区文化内涵并打造富有景区特色的具有独特文化韵味的特色活动，开展热点营销、网络营销等多样化的营销宣传手段；同时不断创新演出节目并改造修缮休闲景观，充分利用景区内部资源，精心设计旅游商品，推动园内创收挖掘内部潜力；不断提升景区服务品质，不断充实景区品牌内涵，并适时实施不同的票务营销策略，上述综合因素的影响使报告期的旅游业务收入较上年同期持续稳定增长。主营业务分主营业务分地区地区情况的说明情况的说明：上海地区营业收入较上年同期下降 61.51%，营业成本较上年同期下降 61.46%，主要原因是公司影视剧业务根据政策及市场变化，及时调整了影视剧业务经营策略，加强了投资控制，缩减了投资规模，公司影视剧业务收入下降较大；此外，自 2014 年中央电视台科教频道广告经营政策进行改革以来，受中央台广告经营政策及外部经营环境的影响，广告业务收入大幅下降。上述综合因素致使公司的上海地区营业收入较上年同期大幅下降。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 不适用 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)影视业务 职工薪酬 79,613,676.38 40.18 104,256,304.51 33.71-23.64 制作费 28,264,940.85 14.27 51,590,087.66 16.68-45.21 租赁费 17,519,328.44 8.84 15,907,762.32 5.14 10.13 折旧费 13,778,806.13 6.95 13,707,388.44 4.43 0.52 房水电费 8,006,825.08 4.04 7,782,554.65 2.52 2.88 食宿费 5,236,533.42 2.64 6,889,486.07 2.23-23.99 差旅费 4,017,270.93 2.03 11,475,821.33 3.71-64.99 受托发行成本 839,094.35 0.42 53,990,720.97 17.46-98.45 广告业务 代理成本费 78,911,968.21 93.97 195,314,568.88 96.93-59.60 旅游业务 职工薪酬 35,630,229.01 37.26 32,453,727.11 36.96 9.79 折旧费 12,982,435.71 13.58 12,556,340.11 14.30 3.39 景区维修费 10,976,020.29 11.48 9,199,338.53 10.48 19.31 房水电费 6,680,093.01 6.99 5,502,352.65 6.27 21.40 2015 年年度报告 12/126 土地租金 5,958,737.40 6.23 5,958,737.40 6.79-演出费 4,727,547.00 4.94 3,931,240.00 4.48 20.26 餐饮材料支出 2,829,098.27 2.96 2,768,057.07 3.15 2.21 报告期内，公司影视业务成本中制作费较上年同期减少 45.21%，主要原因是影视业务投入规模下降，主营收入成本下降较大，相应的影视主营成本中的制作费、差旅费支出也有所下降。报告期内，公司影视业务成本中受托发行成本较上年同期下降 98.45%，主要原因是本年度公司调整了影视剧业务经营策略，严格控制影视剧的投资，未开展影视剧受托发行业务，相应受托发行成本支出较上年同期大幅下降。报告期内，公司广告业务代理成本费较上年同期下降 59.60%，主要原因是公司代理广告业务收入大幅下降，相应广告业务成本中应支付的代理成本费支出较上年同期大幅下降。（4 4）主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 报告期内，公司向前五名客户销售金额共计为 23,749.83 万元，占销售总额的 46.25%。报告期内，公司向前五名供应商采购金额共计为 10,406.53 万元，占采购总额的 42.74%。2.2.费用费用 单位：元 币种：人民币 科目 2015 年度 2014 年度 变动比例（%）财务费用-13,775,693.29-8,875,997.40 55.20 资产减值损失 31,393,424.17 12,327,364.96 154.66 所得税费用 9,670,550.60 18,922,407.90-48.89（1）报告期公司的财务费用净收益较上年同期增长 55.20%，主要原因是本报告期各公司在保证流动资金需求的基础上，充分利用资金，采用多样化的存款方式取得了较高的利息收入，致使财务费用净收益较上年同期增加。（2）报告期资产减值损失较上年同期增长 154.66%，主要原因是报告期内应收款项账龄增加，计提的坏账损失相应增加所致。（3）报告期所得税费用较上年同期下降 48.89%，主要原因是本年度公司的利润总额较上年同期减少，所得税费用相应减少所致。3.3.研发投入研发投入 不适用 4.4.现金流现金流 单位：元 币种：人民币 现金流量项目 2015 年 2014 年 本期比上年同期增减(%)经营活动产生的现金-46,390,311.77 92,953,144.79-149.91 2015 年年度报告 13/126 流量净额 投资活动产生的现金流量净额-14,236,526.90-21,245,824.61-32.99 筹资活动产生的现金流量净额-15,908,256.00-20,548,163.99-22.58（1）报告期，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 149.91%，主要原因是子公司上海中视国际广告有限公司预付了 2016 年广告媒体成本，故经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降较大。（2）报告期，公司投资活动产生的现金流量净流出较上年同期下降 32.99%，主要原因是本报告期景区分公司修建工程类固定资产支出及子公司北京中视北方影视制作有限公司购置影视经营设备支出较上年同期减少所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 报告期公司部分应收款项的账龄有所增长，按照公司计提坏账准备政策，计提了相应的坏账准备，本报告期计提了 3,139.34 万元的坏账准备，对公司营业利润、净利润产生较大影响。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 617,080,962.93 41.95 693,616,057.60 45.99-11.03 应收票据-0.00 5,829,500.00 0.39-100.00 应收账款 82,937,142.71 5.64 101,693,296.02 6.74-18.44 预付账款 101,427,896.10 6.90 10,004,727.29 0.66 913.80 其他应收款 99,327,254.72 6.75 125,601,705.60 8.33-20.92 存货 118,594,338.38 8.06 113,887,595.82 7.55 4.13 投资性房地产 10,559,381.91 0.72 10,801,427.91 0.72-2.24 固定资产 397,555,348.70 27.03 422,711,999.26 28.03-5.95 在建工程 30,623.08 0.00 2,501,376.07 0.17-98.78 长期待摊费用 12,444,946.86 0.85 1,084,506.61 0.07 1,047.52 应付账款 8,906,220.77 0.61 39,621,050.68 2.63-77.52 预收款项 207,555,508.16 14.11 193,682,141.73 12.84 7.16 应付职工薪酬 23,123,771.01 1.57 21,202,058.71 1.41 9.06 应交税费 5,500,966.78 0.37 18,956,580.56 1.26 70.98 其他应付款 31,333,579.32 2.13 52,885,521.27 3.51-40.75 （1）报告期末，公司的应收票据较年初金额下降 100%，主要原因是本年度银行承兑汇票到期承兑所致。2015 年年度报告 14/126 （2）报告期末，公司的预付账款较年初金额增长 913.80%，主要原因是本年度预付中央电视台广告媒体款项增加所致。（3）报告期末，公司的在建工程较年初金额下降 98.78%，主要原因是本年度景区分公司大部分在建工程完工所致。（4）报告期末，公司的长期待摊费用较年初金额增长 1,047.52%，主要原因是公司及两个子公司支付了写字楼地库 10 年租金所致。（5）报告期末，公司的应付账款较年初金额下降 77.52%，主要原因是支付了上年未付的播映权转让分成款所致。（6）报告期末，公司的应交税费较年初金额下降 70.98%，主要原因是本年缴纳了相关税费，导致应交税费年末金额下降所致。（7）报告期末，公司的其他应付款较年初金额下降 40.75%，主要原因是支付了项目暂扣款及广告业务收取客户广告保证金结转收入所致。(四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 不适用 (五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 不适用 (六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 不适用 (七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 1 1、主要子公司的业务性质、资产状况、主要子公司的业务性质、资产状况 单位:元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 上海中视国际广告有限公司 广告业务 设计、制作、发布、代理各类广告业务等 25,000,000 171,065,290.19 136,669,352.67 北京中视北方影视制作有限公司 影视业务 节目制作、技术开发服务、影视设备租赁等 50,000,000 288,034,840.36 144,973,716.20 2 2、来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到、来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%10%以上的情况以上的情况 单位:元 币种：人民币 公司名称 营业收入 营业利润 净利润 来源于子公司的归属于上市公司股东的净利润 占归属于上市公司股东净利润的比重(%)上海中视国际广告有限公司 96,093,562.36 4,878,699.96 4,110,083.88 3,616,873.81 13.71 2015 年年度报告 15/126 北京中视北方影视制作有限公司 155,245,776.46 11,848,848.38 8,581,724.30 6,865,379.44 26.02 3 3、单个子公司经营业绩波动情况分析、单个子公司经营业绩波动情况分析 a、上海中视国际广告有限公司经营业绩变动主要原因参见本节二、（一）、1、（1）、。b、北京中视北方影视制作有限公司为中央电视台提供频道包装、栏目及节目播出版制作及对台设备租赁等业务，受台内政策变化及行业竞争加剧的影响，本年度公司与中央电视台开展的制作业务、设备租赁及技术服务业务规模有所下降，相应的营业利润也同比下降。(八八)公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 不适用 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 随着国家经济发展进入新常态，我国经济正从高速增长转向中高速增长，发展方式更加注重提高发展质量和效益。认识新常态、适应新常态、引领新常态，是当前和今后一个时期我国经济发展的大逻辑。近年来，文化产业与科技、金融等领域融合发展，顺应了新常态的发展趋势，成为经济发展新时期的焦点之一。当前，文化传媒产业整体面临着良好的发展环境，随着城镇化进程的进一步推进以及广大人民群众精神文化需求的不断提高，巨大的人口规模带来了巨大的文化需求市场。以移动互联网、云计算、大数据、物联网为代表的新