600111_2015_北方稀土_2015年年度报告_2016-04-15.pdf

公司代码：600111 公司简称：北方稀土 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2012015 5 年度报告年度报告 二一六年四月十五日 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 汪辉文 工作原因 甘韶球 独立董事 裴治武 因病 郭晓川 三、三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保标准无保留意见留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人孟志泉孟志泉、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王晔王晔及会计机构负责及会计机构负责人（会计主管人员）人（会计主管人员）郭根全郭根全声明：保证年度报告中财务报告的真实、准声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2015年度，公司拟以2015年12月31日的总股本3,633,066,000股为基数，向全体股东每10股派发0.3元现金红利（含税），共计派发现金红利108,991,980.00元。2015年度，公司不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本年度报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中描述了存在的经营风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析“可能面对的风险”相关内容。中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 目目 录录 第一节 释义.1 第二节 公司简介和主要财务指标.2 第三节 公司业务概要.6 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.25 第六节 普通股股份变动及股东情况.38 第七节 优先股相关情况.43 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.44 第九节 公司治理.54 第十节 公司债券相关情况.59 第十一节 财务报告.60 第十二节 备查文件目录.160 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 1 第一节第一节 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 包钢/包钢（集团）公司 指 包头钢铁（集团）有限责任公司 包钢股份 指 内蒙古包钢钢联股份有限公司 包钢财务公司 指 包钢集团财务有限责任公司 本公司/公司/北方稀土 指 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元。中国法定流通货币单位。报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 公司的中文简称 北方稀土 公司的外文名称 China Northern Rare Earth(Group)High-Tech Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 CNRE 公司的法定代表人 孟志泉 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 张日辉 联系地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区黄河大街83号 电话 0472-2207525 2207799 传真 0472-2207788 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区 公司注册地址的邮政编码 014030 公司办公地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区黄河大街83号 公司办公地址的邮政编码 014030 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区黄河大街83号北方稀土证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 北方稀土 600111 包钢稀土 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 3 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 签字会计师姓名 刘存有、张国涛 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 营业收入 6,548,805,376.24 5,837,826,426.56 12.18 8,471,926,672.73 归属于上市公司股东的净利润 325,715,421.39 643,027,413.92-49.35 1,510,957,012.40 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 264,746,961.30 613,639,004.14-56.86 1,395,241,606.83 经营活动产生的现金流量净额 2,708,499,173.38 697,351,286.69 288.40 1,134,616,407.60 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 归属于上市公司股东的净资产 8,315,843,677.91 8,303,760,122.57 0.15 8,129,687,576.69 总资产 14,537,629,092.97 17,691,173,650.78-17.83 18,462,926,827.52 期末总股本 3,633,066,000.00 2,422,044,000.00 50.00 2,422,044,000.00(二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 基本每股收益（元股）0.090 0.177-49.35 0.416 稀释每股收益（元股）0.090 0.177-49.35 0.416 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.073 0.169-56.86 0.384 加权平均净资产收益率（%）3.931 7.858 减少3.927个百分点 19.958 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）3.194 7.499 减少4.305个百分点 18.429 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 4 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况利润和属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明境内外会计准则差异的说明 不适用。九、九、20152015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 1,691,829,284.44 1,533,059,970.34 1,267,099,669.03 2,056,816,452.43 归属于上市公司股东的净利润 75,778,204.30 184,881,649.56 40,857,703.05 24,197,864.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 67,762,597.75 157,279,563.92 27,985,134.25 11,719,665.38 经营活动产生的现金流量净额 769,370,981.63 1,514,641,129.84 85,429,640.56 339,057,421.35 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益-30,228,350.33-14,000,496.78-4,242,276.19 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 88,300,967.09 66,244,383.09 167,933,758.45 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 26,142,177.47 除同公司正常经营业务相关的有101,310.00 37,590.00-55,680.00 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 5 效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,878,446.86 1,672,417.52 3,041,203.92 少数股东权益影响额-16,717,041.16-10,564,543.84-42,901,258.69 所得税影响额-10,509,049.84-14,000,940.21-8,060,341.92 合计 60,968,460.09 29,388,409.78 115,715,405.57 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 195,000.00 259,230.00 64,230.00 64,230.00 合计 195,000.00 259,230.00 64,230.00 64,230.00 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1 1、公司主要业务、公司主要业务 北方稀土是中国乃至全球最大的稀土产品供应商。公司主要生产经营稀土原料产品（稀土精矿、碳酸稀土、稀土氧化物及稀土盐类）、稀土功能材料产品（稀土磁性材料、抛光材料、贮氢材料、发光材料）和部分稀土应用产品（镍氢动力电池、稀土永磁磁共振仪）。2 2、公司经营模式、公司经营模式 公司依靠控股股东包钢（集团）公司所掌控的白云鄂博稀土资源优势，采购控股股东及其下属企业的稀土矿浆生产稀土精矿，在国家总量控制计划的指导下，委托公司的控股、参股公司将稀土精矿加工成碳酸稀土，再由公司的直属、控股、参股公司将碳酸稀土分离为单一或混合稀土氧化物、稀土盐类产品。最后，公司下属的国贸公司对以上稀土冶炼分离产品进行统一收购、统一销售。为提高稀土产品附加值，促进稀土资源优势转化，公司还独资、合资组建、联合重组了部分稀土材料加工和应用公司，开发、生产、销售稀土功能材料和稀土应用产品，延伸稀土产业链，进一步提高稀土产品附加值。3 3、行业情况、行业情况 稀土享有“工业黄金”、“工业维生素”、“新材料之母”等美誉。由于具有特殊的化学活性和优良的光、电、磁、核等物理性能，稀土在国民经济和国防建设各领域的应用不断拓展，在传统产业如冶金、机械、石油、化工、玻璃、陶瓷、轻纺、农业等领域和新兴产业如新能源汽车、新型照明显示、智能电子、激光技术、风力发电、航空航天、高端装备制造、环保等领域，都发挥着重要的作用。凭借稀土资源储量的优势，经过 60多年的发展，在国家大力引导和推动及全行业的共同努力下，目前我国已中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 7 经成为稀土生产、出口和应用的大国和强国。2015 年，国家继续大力扶持稀土行业发展，推进稀土大集团组建提高产业集中度，继续对稀土矿开采和冶炼分离生产实施总量控制，取消稀土出口配额和出口关税，稀土资源税由从量计征改为从价计征，完善实施稀土产业补助资金管理办法；同时八部委联合专项打击稀土开采、生产、流通、出口等环节违法违规行为，严查以“资源综合利用”为名加工稀土矿产品违法违规行为。稀土行业发展环境持续改善。行业发展方面，受供需两端不均衡发展的影响，稀土产品价格继续低位徘徊，导致国内稀土上游企业毛利率下降，业绩整体不良，出现行业性亏损。稀土中下游产品订单略减，开工率不足，效益有所下滑。但在国家创新战略的引领下，稀土骨干企业优化供给侧结构，推进转型升级，在科研创新、技术装备、产品质量、环境保护等方面均取得了进步。六大稀土集团利用自身资源优势加快构建全产业链，部分稀土上市公司借力资本市场推进兼并重组，稀土上下游结合更加紧密。特别是创新能力突出、应用价值体现明显的稀土永磁材料企业，在新能源汽车、风力发电等下游带动下，经营状况较好，业绩同比增长。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 报告期内，公司主要资产发生重大变化情况详见本报告第四节“管理层讨论与分析”部分“一、报告期内主要经营情况”项下的“（三）资产、负债情况分析”相关内容。公司不存在境外资产。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 1 1、资源优势、资源优势 北方稀土的控股股东包钢（集团）公司拥有全球最大的稀土矿白云鄂博矿的独家开采权，拥有内蒙古地区稀土产品专营权。控股股东以北中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 8 方稀土为平台发展稀土产业，开发利用稀土资源，将其资源优势转化为上市公司的产业发展优势，奠定了北方稀土发展的基础。2 2、全产业链与规模优势、全产业链与规模优势 北方稀土是我国最早建立并发展壮大的国有控股稀土企业。经过 60多年的建设与发展，公司在行业内率先发展成为集稀土选矿、冶炼、功能材料、应用产品、科研和贸易一体化的集团化企业，形成以稀土资源控制为基础、冶炼分离为核心、新材料领域建设为重点、终端应用为拓展方向的产业结构，实现稀土上中下游一体化发展，构筑了领先的全产业链优势。目前公司下属分工明确、各具优势和特色的直属、控股、参股企业达 40多家，成为全球最大的稀土企业集团和稀土产业基地，在我国稀土行业特别是稀土市场有着重要的影响力。3 3、科研与技术优势、科研与技术优势 通过开发利用白云鄂博稀土资源，公司建立了层次分明、特长突出、契合公司发展需求的科研工作体系，并由此形成了公司雄厚的稀土科研、技术、人才积累与储备。在此基础上，公司下属的稀土研究院是全球最大的稀土专业科研院所，该院及依托该院组建的各类国家、自治区级重点中心、重点实验室，在国内外稀土基础前沿领域、新产品开发、新技术推广应用、检测分析、情报收集与应用等方面具有领先优势。公司各子企业建立的技术（研发）中心，服务于公司基层生产与市场一线需要，是公司科技研发与技术创新的基础载体。4 4、政策和区位优势、政策和区位优势 国家始终高度重视对稀土资源的开发利用和保护。北方稀土作为行业内龙头企业，在贯彻执行国家总量控制计划、加快推进稀土上游并购重组、延伸产业链条、改造淘汰落后产能、提升自主创新能力、加强环保治理等方面，均得到了国家关注和政策扶持。内蒙古自治区和包头市大力发展稀中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 9 土产业，积极促进区域内行业整合重组，加大财政资金补贴力度，公司发展得到了地方政府的强有力支持。公司地处我国唯一以“稀土”命名的国家级高新技术产业开发区包头国家稀土高新技术产业开发区，是我国稀土产业“硅谷”。区内稀土上、中、下游企业集聚，产业链相互衔接配套，高新技术企业蓬勃发展。目前，开发区正致力于打造全国最大的稀土新材料、终端应用技术研发和产业化示范基地，为公司发展创造了良好的地域环境。中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 2015 年，全球经济艰难复苏，国内经济下行压力加大。与宏观经济关联性较强的稀土需求持续疲软，市场成交状况未有明显好转。与此同时，随着国家稀土大集团组建，加强稀土开采、生产、流通管理等政策的实施，稀土供给秩序进一步好转，但稀土供大于求的矛盾依然存在。受供需两方面因素影响，稀土行业依然整体低迷，企业运营压力加大，一些企业亏损严重。面对不利的外部经济环境，公司以夯基础、强实力为目标，优化产销管理确保稳定运行。公司年内完成北方稀土集团组建并开始实质性运营，以“三废”综合治理改造工程为重点持续推进企业环保工作，与中科院北京分院等组建包头稀土研发中心建设科研新平台，配合包钢（集团）公司氧化矿搬迁工程建设的稀选流程已组织试生产。1 1、加强预算与考核管理，实现全年生产目标、加强预算与考核管理，实现全年生产目标 公司继续深入推行全面预算管理，加强各板块产品、各工序单耗的对标升级与绩效考核，努力降低各项可控费用，坚决实施收入与效益挂钩，有效调动了下属企业降本增效积极性。公司更加注重协调内部企业间产销对接管理，优化上游向中下游供应优质原料、中下游努力开拓市场带动上游发展的运行机制，推进上下游协调发展，促进全年产量与成本目标实现。2 2、加大市场开拓力度，取得良好销售成果、加大市场开拓力度，取得良好销售成果 在价格与成交继续低迷、非法产品尚未肃清的市场形势下，公司采取针对性措施，加强镧铈产品销售，有效去库存；通过限产保价等措施，适时联合大企业运作镨钕产品，努力增加利润；主动适应关税和配额取消的形势变化，与国际大公司加强战略合作，巩固、开拓国际市场；发挥稀交所交易平台与价格指数作用，引导市场平稳运行。中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 11 公司功能材料和应用产品生产企业克服产能过剩困难，充分发挥母公司稀土原料支持优势，重点加强技术和产品研发，大力开拓国内外市场，销售业绩不断提升。3 3、完成稀土大集团组建，促进行业规范运行、完成稀土大集团组建，促进行业规范运行 根据中国北方稀土集团组建方案，公司年内以原料供应、行业准入、市场为对价，相对控股了金蒙稀土、飞达稀土、红天宇稀土、五原润泽稀土 4 家企业，获得 4 家企业 34%的股权；参股了新源稀土、生一伦稀土、新达茂稀土，各获得了 5%、10%、20%股权。以现金出资 170.57 万元，参股航天金峡 5%股权。以现金出资 1.43 亿元，参股甘肃稀土新材料股份公司 5%股权。向以上 9 家企业委派了董事、监事、高级管理人员，参与其经营管理。通过组建中国北方稀土集团，公司进一步发挥了在国内稀土行业的整合平台作用，促进了稀土行业规范发展。4 4、推进重点项目建设，着力打造环境友好企业、推进重点项目建设，着力打造环境友好企业 为实现公司骨干企业华美公司、冶炼分公司污染治理目标，公司年内重点建设了稀土生产“三废”综合治理技术改造工程和华美东厂环保设施综合升级改造工程。“三废”综合治理工程的废水治理、废酸回收、尾气净化、清洁能源替代等环节均稳步推进；华美东厂改造工程年内建成，进入试运行阶段。公司配合建设的包钢（集团）公司氧化矿选矿搬迁工程稀选工序已整体竣工，正在组织试生产。5 5、加强科研平台建设，持续提升自主创新能力、加强科研平台建设，持续提升自主创新能力 公司以下属的稀土院为主体，出资 1 亿元与中科院北京分院、内蒙古自治区科技厅、包头市人民政府共同组建了“中国科学院包头稀土研发中心”，加快公司稀土选冶、稀土环保、稀土材料与稀土应用产品开发和稀土人才引进与培养工作步伐，促进公司自主创新能力提升。中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 12 公司稀土院“白云鄂博稀土资源研究与综合利用国家重点实验室”获批，将为公司稀土资源开发利用工作发挥重要作用。公司年内共有 12 个项目列入工信部、财政部批复的包头市稀土产业转型升级试点方案，获得政策和资金支持。6 6、深入推进企业集团化管理，提高整体管理水平、深入推进企业集团化管理，提高整体管理水平 公司以深入推进集团化管理为目标，不断加强母公司规划、决策、协调能力建设，加强对下属企业的安全、环保、财务风险防控。发挥下属企业利润中心功能，提升对直属企业的产购销与人财物直管水平，加大对子公司支持力度，打造子公司核心竞争力。提高职能部门服务与管理水平。企业整体管理水平不断提高。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2015 年度，公司实现销售收入 65.49 亿元，同比增长 12.18%；实现归属于母公司所有者的净利润 3.26 亿元，同比下降 49.35%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 6,548,805,376.24 5,837,826,426.56 12.18 营业成本 5,011,135,126.30 3,923,918,454.95 27.71 销售费用 78,687,910.77 58,220,287.35 35.16 管理费用 701,117,708.91 769,374,607.47-8.87 财务费用 145,872,163.06 301,046,493.49-51.54 经营活动产生的现金流量净额 2,708,499,173.38 697,351,286.69 288.40 投资活动产生的现金流量净额-275,300,391.13-164,742,760.63-67.11 筹资活动产生的现金流量净额-2,056,552,122.14-2,513,451,184.97 18.18 研发支出 62,153,965.39 58,674,855.72 5.93 变动原因说明：营业收入变动原因：报告期内，公司产品销量较上年同期增加。营业成本变动原因：报告期内，公司产品销量较上年同期增加。中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 13 销售费用变动原因：报告期内，公司产品销量增加，运费等销售费用有所增加。管理费用变动原因：报告期内，公司停工损失较上年同期减少。财务费用变动原因：报告期内，公司贷款规模和贷款利息下降。经营活动产生的现金流量净额变动原因：报告期内，公司销售回款较多，采购支出较少。投资活动产生的现金流量净额变动原因：报告期内，公司对外投资较上年同期增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因：报告期内，公司贷款规模较上年同期减少。研发支出变动原因：报告期内，公司研发项目资本化金额较上年同期增加。1.1.收入和成本分析收入和成本分析 a.驱动业务收入变化的因素 报告期内，公司实现营业收入 65.49 亿元，同比增加 12.18%，主要是报告期内公司产品销量较上年同期增加。b.以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 报告期内，公司稀土原料产品销量增加，钕铁硼及抛光粉销量有所增加，贮氢合金、发光材料销量下降。c.订单分析 报告期内，公司稀土原料产品订单增加，钕铁硼及抛光粉订单有所增加，贮氢合金、发光材料订单下降。d.主要销售客户的情况 公司前五名销售金额为27.38亿元，占公司营业收入的比例为41.81%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 14 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）稀土行业 6,388,308,186.59 4,908,224,581.92 23.17 14.40 32.26 减少10.38 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）稀土原料产品 4,467,068,536.20 3,316,669,655.54 25.75 21.64 51.92 减少14.80 个百分点 稀土功能材料 1,921,239,650.39 1,591,554,926.38 17.16 0.48 4.17 减少2.94 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 6,104,198,482.67 4,681,931,187.85 23.30 13.19 28.86 减少9.33 个百分点 国外 401,031,111.34 304,302,407.28 24.12-4.91 13.16 减少12.12 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明：报告期内，公司稀土原料产品、稀土功能材料产品销量较上年同期增加，导致营业收入与成本同比有所增加。报告期内，国内销售稀土原料产品、稀土功能材料产品销量较上年同期增加，导致国内营业收入增加。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 主要产品 生产量（吨）销售量（吨）库存量（吨）生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）稀土原料产品 41,607.00 46,027.00 164,119.89-0.26 13.59-2.62 稀土功能材料 17,804.00 17,531.00 1,300.01 12.61 7.19 26.58 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 15 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)稀土行业 原料 3,441,647,076.84 70.12 2,703,671,547.72 72.86 27.30 材料和动力 783,352,643.27 15.96 473,023,051.83 12.75 65.61 人工成本 406,400,995.38 8.28 338,275,079.01 9.12 20.14 制造费用 276,823,866.42 5.64 196,043,347.30 5.28 41.21 合计 4,908,224,581.92 100.00 3,711,013,025.86 100.00 32.26 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)稀土原料产品 原料 2,180,046,964.58 65.73 1,455,775,060.37 66.68 49.75 材料和动力 619,885,558.62 18.69 348,661,183.48 15.97 77.79 人工成本 355,546,987.07 10.72 287,094,211.82 13.15 23.84 制造费用 161,190,145.26 4.86 91,695,489.71 4.20 75.79 合计 3,316,669,655.54 100.00 2,183,225,945.37 100.00 51.92 稀土功能材料 原料 1,261,600,112.26 79.27 1,247,896,487.34 81.68 1.10 材料和动力 163,467,084.65 10.27 124,361,868.35 8.14 31.44 人工成本 50,854,008.31 3.20 51,180,867.20 3.35-0.64 制造费用 115,633,721.16 7.27 104,347,857.60 6.83 10.82 合计 1,591,554,926.38 100.00 1,527,787,080.49 100.00 4.17 成本分析情况说明：报告期内，公司稀土原料产品、稀土功能材料产品销量较上年同期增加，导致营业成本同比有所增加。2.2.费用费用 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 16 项目名称 本期期末数（元）上期期末数（元）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 销售费用 78,687,910.77 58,220,287.35 35.16 报告期内，公司产品销量增加，运费等销售费用有所增加。财务费用 145,872,163.06 301,046,493.49 -51.54 报告期内，公司贷款规模及贷款利息下降。营业外收入 121,877,660.27 77,408,374.76 57.45 报告期内，公司整合稀土上游企业，无偿受让参股公司股权。营业外支出 33,784,419.18 20,400,400.73 65.61 报告期内，公司环保项目改造，拆除报废固定资产增加。所得税费用 310,501,153.90 163,560,899.77 89.84 报告期内，公司递延所得税费用较上年增加。3.3.研发投入研发投入 研发投入情况表 单位：元 本期费用化研发投入 55,086,531.98 本期资本化研发投入 7,067,433.41 研发投入合计 62,153,965.39 研发投入总额占营业收入比例（%）0.95 公司研发人员的数量 544 研发人员数量占公司总人数的比例（%）6.6 研发投入资本化的比重（%）11.37 4.4.现金流现金流 项目名称 本期期末数 上期期末数 本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 经营活动产生的现金流量净额 2,708,499,173.38 697,351,286.69 288.40 报告期内，公司销售回款较多，采购支出较少。投资活动产生的现金流量净额-275,300,391.13 -164,742,760.63 -67.11 报告期内，公司对外投资较上年同期增加。筹资活动产生的现金流量净额-2,056,552,122.14 -2,513,451,184.97 18.18 报告期内，公司贷款规模较上年同期减少。中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 17 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应收票据 503,728,322.34 3.46 883,636,553.08 4.99-42.99 报告期末，公司收到的未到期票据较上年期末减少。应收账款 964,512,725.26 6.63 1,565,578,672.93 8.85-38.39 报告期末，公司已确认收入、尚处于账期内的货款同比减少。一 年 内 到期 的 非 流动资产 5,803,800.00 0.04 0.00 报告期内，公司一年内到期的长期应收账款增加。其 他 流 动资产 427,428,979.74 2.94 775,628,668.75 4.38-44.89 报告期末，公司增值税留抵同比减少。可 供 出 售金融资产 318,340,022.48 2.19 161,917,566.00 0.92 96.61 报告期内，公司对外投资增加。长 期 应 收款 16,757,690.07 0.12 0.00 报告期内，公司长期应收账款增加。长 期 股 权投资 60,407,394.90 0.42 25,293,254.08 0.14 138.83 报告期内，公司对外投资增加。投 资 性 房地产 91,535,671.68 0.63 39,639,596.56 0.22 130.92 报告期内，公司对外出租房产增加。固 定 资 产清理 6,112,739.58 0.04 0.00 报告期内，公司环保项目改造，拆除报废固定资产增加。短期借款 2,590,000,000.00 17.82 4,385,500,000.00 24.79-40.94 报告期内，公司偿还到期银行借款。应付票据 254,880,000.00 1.75 388,138,000.00 2.19-34.33 报告期内，公司偿还到期票据。应付账款 859,173,843.19 5.91 1,329,460,809.14 7.51-35.37 报告期内，公司偿还供应商货款增加。预收款项 74,328,319.45 0.51 193,069,596.12 1.09-61.50 报告期末，公司已收款未发货款项同比减少。应交税费 73,794,362.60 0.51 108,783,508.34 0.61-32.16 报告期末，公司未缴纳税款同比减少。应付股利 56,075,613.03 0.39 243,136,454.07 1.37-76.94 报告期内，公司偿还应付股利。一 年 内 到期 的 非 流动负债 155,000,000.00 1.07 300,000,000.00 1.70-48.33 报告期内，公司偿还到期债务。长期借款-0.00 167,009,909.82 0.94-100.00 报告期内，公司偿还到期债务。长 期 应 付款 12,583,778.00 0.09 900,000.00 0.01 1,298.20 报告期末，公司子公司应付款项增加。专 项 应 付款 5,000,000.00 0.03 11,440,000.00 0.06-56.29 报告期内，公司政府补助项目资金减少。中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015 年度报告全文 18 预计负债 647,680.00 0.00 0.00 报告期内，子公司增加未决讼诉事项。递延收益 216,161,660.97 1.49 112,668,654.48 0.64 91.86 报告期内，公司增加未结题政府补助项目。递 延 所 得税负债 7,389,615.52 0.05 0.00 报告期内，公司合并评估增值部分。(四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 请参见本报告“第三节 公司业务概要”部分“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”相关内容。(五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 报告期内，公司出资 1 亿元，向下属的稀土研究院增资，与内蒙古自治区科学技术厅等三方共同组建中科院包头稀土研发中心。报告期内，公司以原料供