002605_2015_姚记扑克_2015年年度报告_2016-04-29.pdf

上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 上海姚记扑克股份有限公司上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告年年度报告 2016 年年 04 月月 上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人姚文琛、主管会计工作负责人姚朔斌及会计机构负责人公司负责人姚文琛、主管会计工作负责人姚朔斌及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)唐霞芝声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。唐霞芝声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 姚朔斌 董事 工作原因 姚文琛 潘斌 独立董事 工作原因 阮永平 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。可能存在主要原材料价格波动风险、原材料供应商相对单一风险、投资项目不达预期风险、正在进行中的资产重组事项审批风险以及其他有关市场、国家政策等风险，敬请广大投资者注意投资风险。可能存在主要原材料价格波动风险、原材料供应商相对单一风险、投资项目不达预期风险、正在进行中的资产重组事项审批风险以及其他有关市场、国家政策等风险，敬请广大投资者注意投资风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 374,000,000 股为基数，向全体股东每股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.26 第五节第五节 重要事项重要事项.39 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.45 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.45 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.46 第九节第九节 公司治理公司治理.51 第十节第十节 财务报告财务报告.58 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.150 上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、股份公司 指 上海姚记扑克股份有限公司 启东姚记 指 启东姚记扑克实业有限公司，公司全资子公司 姚记印务 指 上海姚记印务实业有限公司，公司全资子公司 销售公司 指 上海姚记扑克销售有限公司，公司控股子公司 姚记网络 指 上海姚记网络科技有限公司，公司控股子公司 启东智杰 指 启东智杰文体用品有限公司，公司关联企业 细胞集团公司 指 上海细胞治疗工程技术研究中心集团有限公司，公司参股公司 姚记悠彩 指 上海姚记悠彩网络科技有限公司，公司参股公司 姚记清科 指 上海姚记清科股权投资合伙企业（有限合伙），公司参与投资的有限合伙企业 万盛达实业 指 浙江万盛达实业有限公司，公司拟发行股份购买资产的交易对手方 万盛达扑克 指 浙江万盛达扑克有限公司，公司拟发行股份购买的标的资产 颐木生物 指 上海颐木生物科技有限公司，公司新设控股子公司 晨鸣纸业 指 山东晨鸣纸业集团股份有限公司及其下属销售分公司，公司原材料供应商 中德索罗门 指 中德索罗门自行车(北京)有限责任公司，公司参股公司 索罗门实业 指 索罗门实业（天津）有限公司 保荐机构（主承销商）、海通证券 指 海通证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2015 年年度 上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 姚记扑克 股票代码 002605 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 上海姚记扑克股份有限公司 公司的中文简称 姚记扑克 公司的外文名称（如有）SHANGHAI YAOJI PLAYING CARD CO.,LTD 公司的法定代表人 姚文琛 注册地址 上海市嘉定区曹安路 4218 号 注册地址的邮政编码 201804 办公地址 上海市嘉定区曹安路 4218 号 办公地址的邮政编码 201804 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 浦冬婵 联系地址 上海市嘉定区曹安路 4218 号 电话 021-69595008 传真 021-69595008 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 13361613-2 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）2012 年 4 月 24 日和 5 月 16 日召开公司第二届九次董事会和 2011 年年度股东大会，审议通过了关于修改公司章程的议案，变更后的公司经营范围为：扑克牌，包装装潢印刷，零件印刷，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工及“三来一补”业务。设计、制作各类广告，利用自有媒体发布广告。（涉及行政许可的，凭许可证经营）。历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 层 签字会计师姓名 李德勇、陈中江 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元）812,321,422.25 751,912,764.93 8.03%710,640,478.04 归属于上市公司股东的净利润（元）95,041,903.47 122,307,390.68-22.29%116,982,829.85 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）87,192,610.74 106,953,393.58-18.48%106,821,165.04 经营活动产生的现金流量净额（元）195,802,489.81 74,249,756.34 163.71%170,292,580.72 基本每股收益（元/股）0.2541 0.3270-22.29%0.3128 稀释每股收益（元/股）0.2541 0.3270-22.29%0.3128 上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 加权平均净资产收益率 9.53%13.64%-4.11%14.46%2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元）1,450,672,805.75 1,450,943,540.37-0.02%1,110,827,493.92 归属于上市公司股东的净资产（元）1,044,811,105.63 949,769,202.16 10.01%846,161,811.48 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 226,963,074.22 211,593,531.80 179,871,980.15 193,892,836.08 归属于上市公司股东的净利润 33,146,731.79 29,185,031.82 18,047,348.49 14,662,791.37 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 31,117,190.71 27,236,944.13 17,479,412.92 11,359,062.98 经营活动产生的现金流量净额 64,084,458.47-4,935,345.76 23,989,248.66 112,664,128.44 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）2,075,310.25 6,920,032.95 本期处置非流动资产损益 上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,325,000.00 4,676,614.88 9,375,977.57 本期收到的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,825,776.06 11,035,503.85 4,811,678.03 购买理财产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 630,726.42-1,972,943.90-612,462.56 减：所得税影响额 1,787,466.05 5,168,387.18 3,394,985.76 少数股东权益影响额（税后）1,220,053.95 136,823.50 18,542.47 合计 7,849,292.73 15,353,997.10 10,161,664.81-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司主要从事各类扑克牌的设计、生产和销售，是中国主要的扑克牌生产销售企业之一。公司采用全自动生产线结合自主研发的部分核心设备，使用高端扑克牌专用纸张、专业上光技术和环保油墨，将传统的手工及机械操作式扑克牌生产流程改进为自动化生产方式。公司主要采用传统的经销商分销模式，通过各级经销商实现产品的快速销售。公司的“姚记”品牌已获得市场充分认可，具有较高的市场地位和知名度，是中国文教体育用品协会向社会公布的“中国扑克牌行业知名品牌”的六大品牌之一。扑克牌属于消费品中的低值易耗品，因而其消费量受宏观经济周期影响波动较小，随着收入水平的提高，国内消费者日益注重生活品质，扑克游戏成为享受闲暇和联络感情以提高生活品质的重要工具。我国扑克牌生产企业众多，但大部分企业无相应专门设备和技术，市场竞争多体现为低水平的价格战，或采用OEM发展模式，为生产高端扑克的知名品牌进行代工生产。报告期内，公司凭借良好的生产技术、营销渠道、研发能力、生产效率以及内部管理制度，继续保持了市场的龙头地位。同时，报告期内，公司启动了对行业内另一家知名扑克牌生产、销售企业浙江万盛达扑克有限公司的收购工作，进一步加码主业，加深对行业的整合，公司主营业务未发生变化。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 无形资产 年产 2 亿副扑克牌生产基地建设项目本期购入土地使用权转入无形资产；姚记集团总部经济园本期购入的房地产中属于土地使用权的部分转入无形资产。在建工程 姚记集团总部经济园本期购入的房地产中属于房产部分，以及年产 2亿副扑克牌生产基地建设项目的正常投入 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力并未发生重大变化，主要为以下几个方面：1、品牌优势：2015年公司进一步拓展宣传渠道，加强了线下比赛和线上赛及电视赛相结合，以全方位、立体式品牌营销为核心，提升整体品牌影响力。同时，公司进一步加大“第55张牌”广告业务的拓展，尤其通过“第55张牌”与移动互联网的结合，有利于公司品牌在更大范围内和更深市场层面的传播。2、营销网络优势：长久以来，公司一直拥有稳定的经销商队伍，随着销售改革的进一步深入，经销商的积极性持续提高，面对不景气的经济环境，积极调整思路，对内加大经销商内部及下级经销商的整合，对外加大对二三线市场的拓展力度，未雨绸缪制定了一系列应对市场变化的销售政策和措施，确保了销售的稳定增长。3、技术、规模优势：公司是目前国内唯一实现全自动化生产线的扑克牌生产企业，排他性拥有与合作厂家联手研发并持续改进提升的扑克牌生产专用机器设备，掌握了高品质扑克生产所需的扑克牌专用纸应具备的纸张规格，工艺技术优势明显，报告期内随着防窜货系统进一步的完善，生产车间技术改造和设备进一步升级，上海厂区锅炉的燃油替代燃煤的升级更换完成，生产效率进一步提高的同时也更符合环保的要求，规模优势继续扩大。上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、概述一、概述 2015年，国内外经济形势依旧比较严峻，公司坚持在保证主营业务稳定的基础上，启动上市以来首次资产重组和再融资，拟通过发行股份购买资产的方式收购浙江万盛达扑克有限公司85%的股权并募集配套资金，进一步加码主业，促进行业整合，同时加大对“大健康”领域的布局，顶住了重重压力，在董事会、监事会、管理层以及全体员工的共同努力下，2015年共实现营业收812,321,422.25元，同比增长8.03%，实现利润总额 129,178,769.18元，同比下降22.28%，实现归属于普通股股东的净利润95,041,903.47元，同比下降22.29%，虽然由于政府补助减少且相关投资项目处于投资初期导致了2015年业绩相比2014年有所下滑，但总体生产经营都保持了稳定，为2016年的增长打下了坚实的基础。报告期内，受宏观经济影响，公司在扑克牌销售策略上根据市场做了进一步调整，加大促销力度，保证了销售的稳定，防窜货系统进行系统完善，全面投入运行，进一步维护了经销商的利益，促进其销售积极性；生产上，印刷加湿系统按计划顺利投入生产运行，锅炉由燃煤更换为燃油的改造工作完成，适应环保要求的同时热能利用效率提高、自动化程度提高。相关投资项目，基本业务都开展良好，虽然都处于投资初期仍未有盈利，但随着项目的发展，对公司的影响和业绩的提升将会逐渐体现，有利于公司打破传统行业的限制，带来发展新契机，在更广阔的平台上实现产业升级。报告期内，公司进一步提升管理理念，对内深化、深入内部管理体制改革、薪酬改革，降本增效；对外加大人才引进的力度，对内加强员工的培训，引入更全面、系统的绩效考核机制，有效提高了员工的积极性和团队凝聚力。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 812,321,422.25 100%751,912,764.93 100%8.03%分行业 文教体育用品 802,555,173.47 98.80%741,618,252.42 98.63%8.22%其他业务收入 9,766,248.78 1.20%10,294,512.51 1.37%-5.13%分产品 扑克牌 730,686,976.51 89.95%741,618,252.42 98.63%-1.47%自行车 71,868,196.96 8.85%其他业务收入 9,766,248.78 1.20%10,294,512.51 1.37%-5.13%分地区 国内 808,741,332.32 99.56%748,936,394.63 99.60%7.99%国外 3,580,089.93 0.44%2,976,370.30 0.40%20.28%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 文教体育用品 802,555,173.47 574,565,423.63 28.41%8.22%6.38%1.24%分产品 扑克牌 730,686,976.51 527,515,372.27 27.81%-1.47%-2.34%0.64%分地区 国内 808,741,332.32 575,909,449.35 28.79%7.99%7.08%0.60%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 文教体育用品（扑克牌）销售量 百副 7,894,109.32 7,998,825.34 生产量 百副 7,805,143.89 7,868,055.63 库存量 百副 1,232,005.95 1,331,002.43 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 扑克牌 原材料 389,779,694.50 67.40%405,657,435.92 74.65%-3.91%扑克牌 人工工资 72,959,254.90 12.62%72,591,150.15 13.36%0.51%扑克牌 折旧 24,420,375.12 4.22%22,813,597.54 4.20%7.04%扑克牌 能源 22,535,558.60 3.90%19,034,635.53 3.50%18.39%扑克牌 其他 17,820,489.15 3.08%20,033,758.29 3.69%-11.05%合计 527,515,372.27 91.22%540,130,577.43 99.40%-2.34%说明 营业成本占比变化主要系报告期新收购中德索罗门自行车（北京）有限责任公司公司自行车业务纳入合并导致扑克牌占比较少所致，扑克牌单位成本较上年变化不大。（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 根据第三届九次董事会和2015年第一次临时股东大会批准，启东姚记公司与中德索罗门公司、仇黎明及陈述芳签订关于收购中德索罗门自行车(北京)有限责任公司之协议书。启东姚记公司以5,000万元受让仇黎明和陈述芳持有的中德索罗门公司50.5%股权，同时以7,500万元无偿借给中德索罗门公司,故报告期将中德索罗门自行车(北京)有限责任公司纳入合并报表。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）213,845,725.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 26.33%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户 1 79,351,358.96 9.77%2 客户 2 48,902,139.38 6.02%3 客户 3 31,139,936.64 3.83%4 客户 4 28,961,484.61 3.57%5 客户 5 25,490,805.41 3.14%合计-213,845,725.00 26.33%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）286,648,281.64 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 85.89%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 山东晨鸣纸业销售有限公司 258,131,840.02 77.35%2 雅誉纸业（上海）有限公司 14,176,189.73 4.25%3 上海 DIC 油墨有限公司 6,221,114.32 1.86%4 海南赛诺实业有限公司 4,799,824.15 1.44%5 江苏博汇纸业有限公司 3,319,313.42 0.99%上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 合计-286,648,281.64 85.89%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 28,875,250.81 8,293,267.87 248.18%报告期新投资子公司中德索罗门（北京）有限责任公司纳入合表报表，导致销售运杂费及宣传费增加所致 管理费用 58,411,890.18 44,630,110.28 30.88%报告期新投资子公司中德索罗门（北京）有限责任公司纳入合表报表，导致管理费用增加所致 财务费用 5,490,892.75 3,317,049.65 65.54%短期借款利息支出增加所致 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 817,791,910.08 902,065,697.51-9.34%经营活动现金流出小计 621,989,420.27 827,815,941.17-24.86%经营活动产生的现金流量净额 195,802,489.81 74,249,756.34 163.71%投资活动现金流入小计 856,634,111.00 981,431,397.09-12.72%投资活动现金流出小计 807,099,496.19 1,365,063,692.33-40.87%投资活动产生的现金流量净额 49,534,614.81-383,632,295.24 112.91%筹资活动现金流入小计 186,600,000.00 330,500,000.00-43.54%筹资活动现金流出小计 293,319,850.99 98,075,883.33 199.07%筹资活动产生的现金流量净额-106,719,850.99 232,424,116.67-145.92%现金及现金等价物净增138,640,532.85-77,469,245.95-278.96%上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 加额 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额增加主要系结构性存款到期收回所致。投资活动现金流出减少主要报告购买银行理财产品较上年较少所致。投资活动产生的现金流量净额增加主要系上年购买理财产品收回部分未续买所致。筹资活动现金流入减少主要系上年投资活动资金需求量较大银行贷款较多，报告期部分贷款到期后未再续贷。筹资活动现金流出增加主要系报告期归还银行贷款所致。筹资活动产生的现金流量净额减少主要系报告期归还银行贷款所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因主要系上年结构性存款到期本年计入收到其他与经营活动有关的现金所致。三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 四、资产及负债状况分析四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 216,610,212.43 14.93%138,571,916.50 9.55%5.38%应收账款 68,253,204.59 4.70%18,701,332.84 1.29%3.41%报告期客户较多使用信用额度所致 存货 177,537,183.54 12.24%261,120,003.75 18.00%-5.76%公司为了提高经营效率主动压缩了部分存货 投资性房地产 44,663,095.78 3.08%36,413,201.41 2.51%0.57%上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 长期股权投资 148,794,074.21 10.26%137,224,206.94 9.46%0.80%固定资产 189,589,704.60 13.07%213,359,791.06 14.70%-1.63%在建工程 58,359,753.42 4.02%1,649,580.73 0.11%3.91%姚记集团总部经济园本期购入的房地产属于房屋部分，以及年产2 亿副生产基地建设项目的本期投入所致 短期借款 160,000,000.00 11.03%260,000,000.00 17.92%-6.89%主要系报告期归还部分银行贷款所致 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 55,700,000.00 416,300,000.00-86.62%2、关于报告期内获取的重大股权投资情况的说明关于报告期内获取的重大股权投资情况的说明 适用 不适用 公司于2014年12月26日召开第三届七次董事会、2015年3月11日召开的第三届九次董事会和2015年3月30日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过了关于投资控股中德索罗门自行车（北京）有限责任公司（以下简称“中德索罗门”）的相关事项，公司以5000万元对中德索罗门进行增资获得50.5%的股权，同时以7,500万元无偿借给中德索罗门公司。在公司2017 年年度报告出具后 10 个工作日内，中德索罗门应将上述借款 7,500 万元偿还给本公司，本公司将以该 7,500 万元受让出售方仇黎明先生持有的中德索罗门 0.5%的股权。前述股权转让及增资完成后，启东姚记公司共计使用1.25亿元人民币最终取得中德索罗门公司51%的股权，具体内容详见2014年12月27日和2015年3月13日刊登于上海证券报、中国证券报、证券时报及巨潮资讯网（）的公司关于拟投资中德索罗门自行车(北京)有限责任公司的公告（公告2014-079号）和公司关于变更部分募集资金投向用于投资控股中德索罗门自行车(北京)有限责任公司的公告（公告2015-010号）。关于5000万增资获得50.5%的工商变更手续已于2015年4月完成，并将中德索罗门公司纳入公司合并报表范围。上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 收购中德索罗门是公司在文体类业务方向上的探索，为控制新业务及合作风险，确保募集资金的安全，且同时中德索罗门亦有单独进行资本运作的需求，为进一步促进中德索罗门发展，激励团队，因此经与交易对手方仇黎明先生协商达成一致，拟对已签署的关于收购中德索罗门自行车(北京)有限责任公司之协议书的相关条款内容进行修改，并签订补充协议。公司于2015年12月31日召开的第三届十八次董事会和2016年1月19日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过了了关于公司减少募集资金项目投资额并部分变更的议案，以3,069万元的价格将其已持有的中德索罗门31%的股权转让给出售方仇黎明先生，7500万借款以现金及股权等方式偿还,具体内容详见2016年1月4日刊登于上海证券报、中国证券报、证券时报及巨潮资讯网（）的公司关于减少募集资金项目投资额并部分变更的公告（公告2015-106号）。故目前公司持有中德索罗门的股份变更为19.5%。4、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 5、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 6、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 （1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额 2011 公开发行 44,149.85 13,898.89 28,265.75 6,789.88 6,789.88 15.38%19,248.09 存放募集资金账号及购买银行理财产品 0 合计-44,149.85 13,898.89 28,265.75 6,789.88 6,789.88 15.38%19,248.09-0 上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 募集资金总体使用情况说明 报告期根据投资计划对年产 2 亿副扑克牌扩建项目和年产 2 亿副扑克牌生产基地建设项目进项投资建设，以及投资参股中德索罗门自行车（北京）有限责任公司和受让索罗门实业（天津）有 限公司 100%股权的项目。（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 年产 2 亿副扑克牌扩建项目 否 8,900 8,900 740.16 7,006.16 78.72%2015年08 月31 日 1,235.55 否 否 年产 2 亿副扑克牌生产基地建设项目 是 20,573.12 20,573.12 658.73 1,058.74 5.15%2016年12 月31 日 否 投资参股中德索罗门自行车（北京）有限责任公司和受让索罗门实业（天津）有限公司 100%股权的项目 是 6,789.88 6,789.88 12,500 12,500 184.10%2016年04 月30 日-286.18 否 否 承诺投资项目小计-36,263 36,263 13,898.89 20,564.9-949.37-超募资金投向 归还银行贷款（如有）-7,700.85 -超募资金投向小计-7,700.85-合计-36,263 36,263 13,898.89 28,265.75-949.37-未达到计划进1)本公司年产 2 亿副扑克牌扩建项目本期承诺实现净利润 1,911.22 万元，实际实现净利润 1,235.55 万元，上海姚记扑克股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 度或预计收益的情况和原因（分具体项目）未达到承诺主要系第二条生产线尚在建设中所致。2)经 2015 年第一次临时股东大会审议批准，本公司拟将“年产 4 亿副扑克牌生产基地建设项目”的部分募集资金 1.25 亿元变更为“投资控股中德索罗门自行车（北京）有限责任公司项目”，同时原项目中年产 4 亿副扑克牌产能降至 2 亿副。预计 2016 年 12 月完工。3）投资控股中德索罗门自行车（北京）有限责任公司项目 2015 年承诺实现效益 1,010.00 万元，由于市场环境变化，网络销售量大幅度下降导致 2015 年实际实现效益-286.18 万元。项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 本次募集资金总额为人民币 493,500,000.00 元,扣除发行费用人民币 52,001,500.00 元后,募集资金净额为人民币 441,498,500.00 元,本次超计划募集资金 78,868,500.00 元。为了提高资金的使用效率、降低财务费用，提升公司的经营效益，本着股东利益最大化的原则，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，根据深圳证券交易所股票上市规则、关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等相关法律法规规定以及公司章程的规定，结合公司发展规划及实际经营需要，2011 年 8 月 27 日公司第二届董事会第四次会议审议通过了关于使用超募资金提前归还银行贷款的议案，使用首次公开发行股票募集资金中超募资金 7700.85 万元偿还银行贷款。截至 2011 年 10 月 11 日，已使用超募资金偿还中国民生银行股份有限公司上海分行、上海嘉定民生村镇银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司上海嘉定支行流动资金贷款共 7700.85 万元 募集资金投资项目实施地点变更情况 适用 以前年度发生 1)经公司 2013 年 3 月 1 日董事会二届十四次会议审议批准，公司对部分募集资金项目的实施地点和实施主体进行了调整，具体情况如下：年产 6 亿副扑克牌生产基地建设项目中的年产 2 亿副扑克牌生产基地建设项目调整前由本公司在安亭生产厂区实施，调整后由子公司启东姚记公司在其启东生产厂区实施。上述变更已由 2013 年度第一次临时股东大会审议通过。2)经公司 2014 年董事会三届三次会议审议批准，公司对部分募集资金项目的实施地