300143_2015_星河生物_2015年年度报告_2016-03-15.pdf

广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 广东星河生物科技股份有限公司广东星河生物科技股份有限公司 STARWAY BIO-TECHNOLGY CO.,LTD 2015 年年度报告年年度报告 2016 年年 03 月月 广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人叶运寿、主管会计工作负责人候建存及会计机构负责人(会计主管人员)江灿昆声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告中所涉及的有关公司未来发展等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实际承诺。公司已在本报告目录页之后“重大风险提示”中对于公司经营中可能面临的诸如产业转型风险、市场竞争风险、行业政策风险、商誉减值风险等予以描述，请广大投资者注意投资风险。?公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 147,400,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.26 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.39 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.44 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.45 第九节第九节 公司治理公司治理.51 第十节第十节 财务报告财务报告.56 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.142 广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 重大风险提示?重大风险提示?公司提请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：?一、产业转型的风险：?一、产业转型的风险：公司并购玛西普成功后，从单一食用菌产业转型拓展到医疗健康产业，但这两个业务的相关程度低，公司原有的人才、管理经验等无法直接运用到新的产业，需要尽快着手完善组织结构、加强人才队伍建设和管理制度建设、提高公司总部以财务管理为核心的管理运营能力。在并购后的业务整合、人员整合、文化整合等方面也面临相应的风险。公司将通过法人治理结构的优化、完善内部管理制度等方式来降低企业转型所面临的风险。二、市场竞争的风险 二、市场竞争的风险（1）食用菌产业：随着 2015 年国内食用菌产业中上市公司数量的增加，反映出该行业的供需格局较公司上市之初已经发生了巨大变化，预示着公司将面临着更为严峻的价格和毛利率下降的风险。2015 年公司对食用菌产业进行主动性的产能调整，仅保留了具有产能及成本优势的韶关基地和西充基地，公司将通过菌种的更新换代并对生产工艺及配方进行优化，进一步提高产品质量和鲜品食用菌的生物转化率，以降低成本，提高产品毛利率，从而最大限度地降低市场竞争带来的不利影响。同时继续加大渠道建设，拓展和管理好营销渠道，提升品牌知名度，避免单一渠道的价格竞争风险。（2）医疗健康产业：玛西普凭借较强的研发团队和持续创新的研发能力，打破了国外企业对伽玛刀设备的全球垄断地位，公司的第二代头部伽玛刀获得了 FDA 和 SS&D 双认证并在美国实现产品销售，同时取得全球主要市场准入认证，公司伽玛刀的装机量在国内同行业处于领头羊的地位。目前国内外诸多知名企业纷纷在医疗健康领域加大投资力度，该领域内的竞争也将日益激烈。玛西普也面临着潜在竞争对手可能增加以及肿瘤治疗领域出现替代伽玛刀的新技术的风险。公司将从加强玛西普现有产品的技术水平、提高客户服务水平、密切关注肿瘤放射治疗领域的新技术，通过产业链的延伸，提高企业竞争能力。三、行业政策风险 三、行业政策风险 公司现有的食用菌行业属于国家扶持发展的产业，受行业政策风险的影响较小。但是新进入的医疗健康产业，由于其现有产品属于大型放射治疗设备，其生产、销售活动会受到相关医疗政策变化的影响。公司未来拟开展建设的肿瘤放射治疗中心等业务，也会受到国家医疗体系改革相关政策的影响。如果未来国家有关部门对甲类大型医用设备的配置证政策以及对民营资本投资建设医疗服务机构的相关政策收紧，将影响公司开拓国内市场的进度，如果相关政策放松或者取消，将有利于公司扩大市场销售。四、商誉减值的风险 四、商誉减值的风险 报告期内因收购玛西普，公司形成较大金额的商誉。未来，如果玛西普的经营业绩与预期出现较大差异，公司将面临商誉减值的风险，直接影响公司当期损益。玛西普将通过加大国际市场开拓力度、丰富国内市场经营模式等途径实现预期经营业绩。公司也将通过加大对医疗健康领域的投资等方式为玛西普业务的发展提供支持，从而降低未来发生商誉减值的可能性。广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、星河生物 指 广东星河生物科技股份有限公司 韶关星河 指 韶关市星河生物科技有限公司 新乡星河 指 新乡市星河生物科技有限公司 西充星河 指 西充星河生物科技有限公司 东莞菇木真 指 东莞市菇木真农业科技有限公司 清溪分公司 指 广东星河生物科技股份有限公司清溪分公司 清溪第二分公司 指 广东星河生物科技股份有限公司清溪第二分公司 玛西普 指 玛西普医学科技发展（深圳）有限公司 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年同期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则 规范运作指引 指 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 公司章程 指 广东星河生物科技股份有限公司章程 公司审计机构 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）巨潮资讯网 指 http:/ 广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 星河生物 股票代码 300143 公司的中文名称 广东星河生物科技股份有限公司 公司的中文简称 星河生物 公司的外文名称（如有）STARWAY BIO-TECHNOLOGY CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）STARWAY COMPANY 公司的法定代表人 叶运寿 注册地址 广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号 注册地址的邮政编码 523722 办公地址 广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号 办公地址的邮政编码 523722 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邵亚宁 卢红荣 联系地址 广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号 广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号 电话 0769-87935678 0769-87935678 传真 0769-87920269 0769-87920269 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证券监督管理委员会指定信息披露网站 公司年度报告备置地点 广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号（公司董事会秘书办公室）四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 贺春海、陈莹 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十二层 王鸿远、袁功鑫 2015.12.12016.12.31 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元）280,137,234.37 307,842,534.93-9.00%254,837,544.23 归属于上市公司股东的净利润（元）10,576,605.27-293,274,296.94 上升 103.61 个百分点-163,159,004.98 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-6,418,698.94-296,172,833.87 上升 97.83 个百分点-163,345,042.77 经营活动产生的现金流量净额（元）52,372,613.64 21,248,174.12 146.48%13,600,812.41 基本每股收益（元/股）0.07-1.99 上升 103.52 个百分点-1.11 稀释每股收益（元/股）0.07-1.99 上升 103.52 个百分点-1.11 加权平均净资产收益率 3.39%-64.73%上升 68.12 个百分点-23.95%2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 资产总额（元）1,848,859,238.18 803,998,827.45 129.96%1,034,296,452.81 归属于上市公司股东的净资产（元）1,442,003,288.14 306,425,610.87 370.59%599,699,907.81 截止披露前一交易日的公司总股本：截止披露前一交易日的公司总股本（股）233,938,544 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.0452 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 70,881,658.67 53,531,805.11 74,764,876.45 80,958,894.14 归属于上市公司股东的净利润 1,254,081.28 4,766,249.02 3,689,384.60 866,890.37 广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-488,124.69-7,282,645.70 2,037,283.45-685,212.00 经营活动产生的现金流量净额 8,938,178.18 1,706,520.73 13,161,703.63 28,566,211.10 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）812,485.98-7,037,187.15-1,704,095.96 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）16,530,061.88 11,284,324.33 5,665,880.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,610,738.20-960,638.77-1,888,963.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 0.00 少数股东权益影响额（税后）2,957,981.85 387,961.48 1,886,783.64 合计 16,995,304.21 2,898,536.93 186,037.79-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务（一）食用菌的研发、生产和销售 报告期内公司食用菌产业的主要品种有金针菇、真姬菇、白玉菇及杏鲍菇。上述产品和业务是公司取得营业收入的主要来源。公司目前日产鲜品食用菌约132吨，公司的资产规模、产能位居国内同行业前列。（二）投资并购业务 报告期内，公司依托上市公司特有的融资渠道优势，通过发行股份购买资产的方式进行了重大资产重组，收购了玛西普医学科技发展（深圳）有限公司100%的股权，2015年12月29日完成了被收购资产的过户手续，玛西普成为公司的全资子公司，公司也由此正式转型进入医疗健康领域。玛西普的主营业务是研发、生产和销售数控放疗设备，目前的主要产品是第一代头部伽玛刀、第二代头部伽玛刀和体部伽玛刀。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 可供出售金融资产年末金额比年初金额增加 5,178,300.00 元，主要系本年末玛西普纳入合并范围所致。无形资产 无形资产年末金额比年初金额增加 125.17%，主要系本年末玛西普子公司纳入合并范围所致。在建工程 在建工程年末金额比年初金额减少 75.71%，主要系本年度新乡子公司处置不再纳入合并范围所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 报告期内，公司的主要产业为原有的食用菌产业和通过资产重组新进入的医疗健康产业，公司核心竞争力的变化情况如下：（一）核心技术团队 报告期内公司并购玛西普后，公司的核心管理团队由原来的单一食用菌技术团队增加了医疗健康产业的核心管理团队。玛西普现有团队中的核心人员参与了国内第一台伽玛刀的研发和生产，在肿瘤放射治疗设备领域专注服务近二十年，具有较高的技术水平和丰富的业务经验。（二）土地使用权 广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 截至报告期末，公司土地使用权具体情况如下：序号 土地证号 面积（m2）位置 取得方式 使用年限 1 东府国用(2003)第特414号 29,999.95 广东省东莞市塘厦镇大坪村担杆岭 出让 至2053年6月11日 2 东府国用(2008)第特368号 6,009.21 广东省东莞市松山湖北部工业城 出让 至2058年7月13 日 3 曲府国用(2006)第00127号总字第0009508号 115,709.80 广东省韶关市曲江区白土镇白土工业城 出让 至2056年12月12日 4 西国用（2010）第1089号 53,333.60 四川省西充县多扶工业园区 出让 至2060年5月13日 5 西国用（2010）第1090号 66,666.70 四川省西充县多扶工业园区 出让 至2060年5月13日（三）拓展国际市场的资质认证 市场准入认证资质 证书名称证书名称 证书编号证书编号 认证产品认证产品 生效日期生效日期 认证机构认证机构 美国FDA510（K）认证 K041125 第一代头部伽玛刀 2004.12.8 US FDA 美国FDA510（K）认证 K102533 第二代头部伽玛刀 2011.3.16 US FDA 欧盟CE认证 83312-2010-CE-RGC-NA 第二代头部伽玛刀 2010.10.18 挪威船级社 美国SS&D注册证 TN-1389-D-101-S 第二代头部伽玛刀 2014.11.20 美国田纳西州 欧盟CE认证 28749-2008-CE-NOR 体部伽玛刀 2008.7.4 挪威船级社（四）专利及专利使用权 1、截止报告期末，公司食用菌产业共获得专利27项，其中1项为公司在报告期内获得，具体如下：序号 专利号 专利名称 专利类别 注册地 有效期限 1 ZL 2013 1 0266374.3 一种广东虫草子实体规模化栽培 发明专利 中国 2013.6.28-2033.6.27 2、截止报告期末，公司医疗健康产业共获得专利10项，具体如下：序号序号 专利类型专利类型 专利权人专利权人 名称名称 专利号专利号 授权公告日授权公告日 1 发明 玛西普 一种影像引导下的放射治疗装置 ZL201010521542.5 2013.11.13 2 实用新型 玛西普 一种医用放射治疗射源装置结构 ZL200620013188.4 2007.5.16 3 实用新型 玛西普 一种头部光子刀聚焦及屏蔽装置 ZL200620123407.4 2007.9.5 4 实用新型 玛西普 一种头部光子刀聚焦及屏蔽装置 ZL200620123408.9 2007.9.5 5 实用新型 玛西普 一种防护装置 ZL200620123406.X 2007.9.26 6 实用新型 玛西普 一种医用放射治疗装置结构 ZL200620137765.0 2007.10.17 7 实用新型 玛西普 一种医用放射治疗装置结构 ZL200620137766.5 2007.10.31 8 美国专利 玛西普 Configuration of a Medical Radiotherapeutic Instrument（United States）US 7,627,090 B2 2009.12.1 9 美国专利 玛西普 Focusing and Shielding Device for Encephalic US 7,659,530 B2 2010.2.9 广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 序号序号 专利类型专利类型 专利权人专利权人 名称名称 专利号专利号 授权公告日授权公告日 Photon Knife（United States）10 美国专利 玛西普 Protector（United States）US 7,820,927 B2 2010.12.26（五）品牌优势 1、食用菌产业的主要品牌情况如下：序号 商标名称 类别 有效日期 注册号 取得方式 备注 1 31 2011.1.14-2021.1.13 6888590 自行取得 广东省著名商标 广东省名牌产品 绿色食品 A 级产品认证 2 31 2015.4.21-2025.4.20 14163711 自行取得 3 31 2010.10.7-2020.10.6 7277839 自行取得 4 29 2015.7.21-2025.7.20 14843039 自行取得 2、医疗健康产业的主要品牌情况如下：序号序号 商标名称商标名称 类别类别 有效期限有效期限 注册号注册号 取得方式取得方式 1 10 2009.11.07-2019.11.06 1332109 自行取得 2 10 2010.04.14-2020.04.13 6819147 自行取得 3 10 2012.02.14-2022.02.13 9112904 自行取得 其中的第二代头部伽玛刀具备国际领先优势，并已获得美国FDA、欧盟CE等认证，同时取得全球主要市场准入认证、成功打破国际大型公司全球垄断地位，并在美国实现销售；公司的伽玛刀产品在广泛的临床应用中得到了医生和患者的认可，在同行业中具有较高的市场知名度。2015年度公司未发生关键管理人员及核心技术人员的离职从而使得公司核心竞争力严重影响的情况。广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、概述一、概述 2015年是公司发展历程中具有重要战略意义的一年。面对前两个会计年度连续亏损、国际国内经济形势持续低迷等不利局面，公司管理层认真总结以往经营过程中的不足之处，结合公司实际和市场需要，确立了产业转型的战略思路，通过调整原有食用菌产业的生产布局和规模，积极实施并购重组，推动公司由单一的食用菌产业向多产业并行发展的平台化公司进行产业转型。报告期内，公司主要经营情况如下：一、公司对食用菌产业进行了主动性的产能调整，结束了清溪分公司、清溪第二分公司及塘厦基地三个未能达到规模效益的生产基地业务，仅保留最具成本和市场优势的韶关和西充两个生产基地。持续提高研发精度，对现有品种的菌种进行了更新换代，并根据新菌种的生物特性对生产工艺和配方进行调整，进一步提高了产品品质及生物转化率。2015年，公司日产鲜品食用菌约132吨，年总产量为39,553吨，较上年同期下降8.75%，公司实现营业收入28,013.72万元，比上年同期减少9.00%；归属于上市公司股东的净利润为1,057.66万元，比上年同期增长103.61%。二、公司积极盘活存量资产。公司先后处置了清溪分公司、清溪第二分公司的资产，同时把新乡星河100%的股权转让给了天水众兴菌业科技股份有限公司。上述举措使公司食用菌产业的资产结构得到明显改善，同时也极大地降低了闲置资产拖累公司业绩的风险。三、积极实施产业转型。经过市场调查和研究，公司在众多的投资方向中选择了医疗健康产业。报告期内通过实施重大资产重组，以发行股份购买玛西普100%的股权的方式正式进入医疗健康领域。玛西普作为公司涉足医疗健康产业的战略切入点，为未来公司业务的发展打开了更加宽广的市场空间。2015年12月29日玛西普完成资产过户手续，按照相关财务准则的规定，公司报告期内合并玛西普期末资产负债表，不合并2015年损益。玛西普公司2015年度实现净利润6,066.40万元，实现了重组时约定的第一年的利润承诺。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 报告期内，公司四个品种的鲜品食用菌的毛利率均较往年有所上升，从而部分抵消了削减产能后产量减少对经营业绩的影响。公司金针菇的产量为20,511吨，较上年同期下降19.22%；平均销售价格较上年同期上升5.07%；毛利率为32.71%，较上年同期上升了20.23个百分点。真姬菇的产量为4,876吨，较上年同期下降23.34%；平均销售价格较上年同期上升5.17%；毛利率为40.52%，较上年同期上升了16.74个百分点；白玉菇的产量为1,571吨，较上年同期增长了35.50%；平均销售价格较上年同期上升10.45%；毛利率为39.04%，较上年同期上升了7.94个百分点。杏鲍菇的产量为12,595吨，较上年同期增长了20.73%；平均销售价格较上年同期下降9.25%；毛利率为15.03%，较上年同期上升了16.81个百分点。广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 13（1）资产负债表项目变动幅度较大的说明 1）货币资金年末金额比年初金额增长77.78%，主要系本年末玛西普纳入合并范围所致。2）应收账款年末金额比年初金额增长157.74%，主要系本年末玛西普纳入合并范围所致。3）预付账款年末金额比年初金额增加503.12%，主要系本年末玛西普纳入合并范围所致。4）其他应收款年末金额比年初金额增加8,891.08%，主要系原新乡子公司结欠的往来款83,198,135.09元尚未结清。5）其他流动资产年末金额比年初金额减少81.83%，主要系待抵扣的增值税进项减少。6）可供出售金融资产年末金额比年初金额增加5,178,300.00元，主要系本年末玛西普纳入合并范围所致。7）在建工程年末金额比年初金额减少75.71%，主要系本年度新乡子公司处置不再纳入合并范围所致。8）无形资产年末金额比年初金额增加128.95%，主要系本年末玛西普纳入合并范围所致。9）商誉年末金额比年初金额增加946,904,938.30元，主要系本年度合并玛西普形成的商誉。10）长期待摊费用年末金额比年初金额减少41.69%，主要系瓶框盖的摊销及处置减少。11）递延所得税资产年末金额比年初金额增加456,726.87元，主要系本年末玛西普纳入合并范围所致。12）短期借款年末金额比年初金额减少65.22%，主要系公司归还部分短期借款相应新增长期借款所致。13）应付账款年末金额比年初金额下降56.33%，主要系本年度新乡子公司处置不再纳入合并范围所致。14）预收款项年末金额比年初金额增长1,295.81%，主要系本年末玛西普纳入合并范围所致。15）应交税费年末金额比年初金额增长2,661.31%，主要系本年末玛西普纳入合并范围所致。16）一年内到期的非流动负债年末金额比年初金额增长112.94%，主要系一年内到期的长期借款增加。17）长期借款年末金额比年初金额减少32.09%，主要系一年内到期的长期借款重分类所致。18）长期应付款年末金额比年初金额减少60,715,000.00元，主要系本年度归还款项所致。19）递延所得税负债年末金额比年初金额增加17,288,542.49元，主要系本年末玛西普纳入合并范围，可辨认资产增值计提相应的递延所得税负债。20）股本年末金额比年初金额增长58.71%，主要系本年度发行股份购买玛西普股权所致。21）资本公积年末金额比年初金额增长204.37%，主要系本年度发行股份购买玛西普股权所形成的股本溢价。（2）利润表项目变动幅度较大的说明 1）营业收入本年金额比上年金额减少9.00%，营业成本减少26.98%，主要系公司上年末关停了三个成本费用较高的生产基地，其他基地的单产有所提高，摊薄了固定成本，导致平均单位成本下降。广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 2）营业税金及附加本年金额比上年金额增长79.33%，主要是由于应缴纳的增值税增加。3）管理费用本年金额比上年金额减少30.77%，主要是由于公司上年末关停了3个成本费用较高的生产基地，相应的人工费等管理成本减少。4）资产减值损失本年金额比上年金额减少97.80%，主要是本年计提长期资产减值金额减少所致。5）投资收益本年金额比上年金额增加794,535.64元，主要是本年度增加处置新乡子公司100%股权的收益。6）营业外收入本年金额比上年金额增长84.63%，主要是本年结转损益的政府补助增加所致。7）营业外支出本年金额比上年金额减少88.22%，主要是本年非流动资产报废减少所致。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 280,137,234.37 100%307,842,534.93 100%-9.00%分行业 食用菌行业 279,923,856.71 99.92%307,535,176.27 99.90%-8.98%其他业务 213,377.66 0.08%307,358.66 0.10%-30.58%分产品 金针菇 127,226,743.14 45.42%148,115,515.56 48.11%-14.10%真姬菇 67,114,779.19 23.96%83,287,168.82 27.06%-19.42%白玉菇 20,319,385.97 7.25%15,699,547.95 5.10%29.43%杏鲍菇 64,232,650.16 22.93%58,674,438.05 19.06%9.47%其他品种 997,631.48 0.36%1,395,756.15 0.45%-28.52%经销商品 32,666.77 0.01%362,749.74 0.12%-90.99%其他业务收入 213,377.66 0.08%307,358.66 0.10%-30.58%分地区 内销 279,923,856.71 99.92%304,533,497.62 98.93%-8.08%外销 3,001,678.65 0.98%-100.00%内销（其他业务收入）213,377.66 0.08%307,358.66 0.10%-30.58%广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 15（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分产品 金针菇 127,226,743.14 85,611,239.70 32.71%-14.10%-33.96%20.23%真姬菇 67,114,779.19 39,917,982.56 40.52%-19.42%-37.12%16.74%杏鲍菇 64,232,650.16 54,576,457.76 15.03%9.47%-8.61%16.81%分地区 内销 279,923,856.71 192,514,923.51 31.23%-8.08%-26.38%17.10%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 鲜品食用菌 销售量 吨 39,055 42,815-8.78%生产量 吨 39,553 42,952-7.91%库存量 吨 288 302-4.64%备注：上表生产量为全年鲜品食用菌的产出数量，销售量中包含鲜菇和公司利用自产鲜菇脱水加工成的干菇。相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 食用菌 原材料 73,278,049.86 38.02%92,739,953.65 35.13%2.89%食用菌 人工工资 25,049,308.27 13.00%30,185,968.65 11.44%1.56%食用菌 折旧 25,107,936.62 13.03%48,166,886.24 18.25%-5.22%食用菌 水电费 32,052,125.58 16.63%51,828,571.36 19.64%-3.01%广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 16（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 1、公司把全资子公司新乡市星河生物科技有限公司100%股权出售给天水众兴菌业科技股份有限公司，并于2015年10月29日完成资产过户手续，新乡星河不再纳入本报告期的合并范围。2、公司以发行股份的方式购买玛西普医学科技发展（深圳）有限公司100%股权，并于2015年12月29日完成资产过户手续，玛西普的资产纳入本报告期的合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）104,180,353.15 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 37.19%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户 1 29,528,991.60 10.54%2 客户 2 22,318,371.55 7.97%3 客户 3 21,540,637.50 7.69%4 客户 4 16,159,945.00 5.77%5 客户 5 14,632,407.50 5.22%合计-104,180,353.15 37.19%公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）28,928,952.24 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 26.27%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商 1 15,230,165.76 13.83%2 供应商 2 3,583,308.54 3.25%3 供应商 3 3,499,670.07 3.18%4 供应商 4 3,322,784.20 3.02%5 供应商 5 3,293,023.67 2.99%合计-28,928,952.24 26.27%广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 3、费用、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 25,419,589.23 33,022,771.18-23.02%管理费用 43,373,739.88 62,647,710.24-30.77%主要是由于公司上年末关停了 3 个成本费用较高的生产基地，相应的人工费等管理成本减少。财务费用 19,123,261.18 19,987,774.94-4.33%4、研发投入、研发投入 适用 不适用 公司重视研发的投入和自身研发综合实力的提升，公司持续秉持“科技兴菌”理念，加强研发团队建设，打造良好的研发平台，全面提升公司的整体研发能力；同时对公司现有食用菌品种真姬菇、白玉菇的菌种进行更新换代，并通过改进生产工艺及调整配方以适应新菌种的生物特性，从而提高产品的品质及生物转化率。报告期内，研发投入总额为355.30万元，较上年同期下降44.89%，主要是公司削减食用菌产能，加强费用控制，将研发费用集中投向现有产品的改良和菌种更新上，收缩了对食用菌产业内其他储备项目的研发。报告期内，根据一贯性和谨慎性原则，公司当期研发费用全部计入当期管理费用，未予以资本化。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2015 年 2014 年 2013 年 研发人员数量（人）28 47 64 研发人员数量占比 2.45%3.30%4.77%研发投入金额（元）3,552,965.85 6,447,239.83 7,851,288.36 研发投入占营业收入比例 1.27%2.09%3.08%研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因：适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明：适用 不适用 近两年专利数情况 适用 不适用 已申请 已获得 截至报告期末累计获得 发明专利 1 3 9 广东星河生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 已申请 已获得 截至报告期末累计获得 实用新型 1 15 外观设计 1 6 本年度核心技术团队或关键技术人员变动情况 报告期内公司并购玛西