300179_2015_四方达_2015年年度报告（更新后）_2016-06-16.pdf

河南四方达超硬材料股份有限公司河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告年年度报告 2016 年年 04 月月 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司负责人方海江、主管会计工作负责人金宏峰及会计机构负责人(会计主管人员)汤友增声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。四、本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。五、本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素。1、应收账款风险 随着业务的不断发展和公司经营规模的扩大，应收账款余额将进一步增加，加大了坏账发生的可能性，存在整体资产使用效率下降风险。2、新产品市场开拓风险 公司超募项目推出的创新产品，虽然市场前景十分可观，但是存在市场对新产品的认可过程较慢，导致达不到预期收益水平风险。六、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 478,475,500 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），送红股 0 股（含税），不进行资本公积转增。河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 目目 录录 第一节 重要提示、目录和释义.1 第二节 公司简介和主要财务指标.4 第三节 公司业务概要.8 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.27 第六节 股份变动及股东情况.40 第七节 优先股相关情况.47 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.48 第九节 公司治理.56 第十节 财务报告.63 第十一节 备查文件目录.151 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 释释 义义 释义项 指 释义内容 四方达、公司 指 河南四方达超硬材料股份有限公司 股东大会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司股东大会 董事会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司董事会 监事会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司监事会 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 国泰君安、保荐机构 指 国泰君安证券股份有限公司 PCD 指 聚晶金刚石，Polycrystalline Diamond 的英文简称。PDC 指 聚晶金刚石复合片，Polycrystalline Diamond Compact 的英文简写。郑州华源 指 郑州华源超硬材料工具有限公司 开封四方达 指 开封四方达超硬材料有限公司 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 四方达 股票代码 300179 公司的中文名称 河南四方达超硬材料股份有限公司 公司的中文简称 四方达 公司的外文名称（如有）SF DIAMOND CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）SF Diamond 公司的法定代表人 方海江 注册地址 郑州经济技术开发区第七大街 151 号 注册地址的邮政编码 450016 办公地址 郑州经济技术开发区第十大街 109 号 办公地址的邮政编码 450016 公司国际互联网网址 www.sf- 电子信箱 srsf- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈锦辉 曹要杰 联系地址 郑州经济技术开发区第十大街 109 号 郑州经济技术开发区第十大街 109 号 电话 0371-66728022 0371-66728022 传真 0371-86070182-321 0371-86070182-321 电子信箱 srsf- srsf- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、其他有关资料四、其他有关资料 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 签字会计师姓名 汪吉军、施涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国泰君安证券股份有限公司 深圳市益田路 6009 号新世界中心 35 楼 谢良宁、胡耀飞 2011年2月15日至2016年12月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元）203,261,730.10 189,073,155.21 7.50%151,356,757.60 归属于上市公司股东的净利润（元）46,127,011.13 37,818,733.96 21.97%32,542,276.30 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）39,213,750.60-25,629,114.03 253.00%25,734,462.66 经营活动产生的现金流量净额（元）-9,725,873.42 38,587,389.68-125.20%50,323,029.60 基本每股收益（元/股）0.0971 0.0795 22.14%0.0685 稀释每股收益（元/股）0.0971 0.0795 22.14%0.0685 加权平均净资产收益率 6.37%5.40%增加 0.97 个百分点 4.84%2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 资产总额（元）855,745,654.05 849,112,657.50 0.78%847,640,656.02 归属于上市公司股东的净资产（元）740,729,724.41 715,900,635.46 3.47%688,881,901.50 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 46,800,864.03 48,561,746.59 39,923,623.61 67,975,495.87 归属于上市公司股东的净利润 12,337,415.90 9,991,278.58 8,484,035.39 15,314,281.26 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 11,614,510.15 7,591,264.41 8,169,264.53 11,838,711.51 经营活动产生的现金流量净额 4,101,901.30-21,089,945.81-23,653,947.22 30,916,118.31 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,302,323.91-1,389,690.63 5,378.08 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,513,800.00 4,437,200.00 4,043,175.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,481,705.15 5,024,311.76 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 委托他人投资或管理资产的损益 6,489,438.22 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 54,989,251.77-989,251.77 对外委托贷款取得的损益 262,505.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 96,982.02 36,049.88-309,647.70 减：所得税影响额 1,055,664.99 1,303,541.07 1,214,745.38 少数股东权益影响额（税后）-171,029.19-196,872.89 13,912.06 合计 6,913,260.53 63,447,847.99 6,807,813.64 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 1、公司情况 公司主要从事聚晶金刚石（简称 PCD）及其相关制品的研发、生产和销售，产品包括石油/天然气钻探用聚晶金刚石复合片、煤田及矿山用金刚石复合片、切削刀具用金刚石复合片、聚晶金刚石拉丝模坯，截齿 潜孔钻头 公路齿、旋挖机齿、成品聚晶金刚石模具、超硬刀具、金刚石砂轮等，形成了有自身特色的产品系列，由生产常规产品向高端产品转变，由简单加工行业向高端加工制造业转变；产品广泛应用于石油钻探及矿山开采，机械、冶金、地质、石材、建筑、电子信息、航天航空、国防军工等领域。2、行业发展情况 我国超硬材料行业现已形成了一个门类齐全、具有相当规模的完整工业体系，超硬材料行业上游竞争格局基本形成，中下游行业由于产品应用领域较多且技术壁垒较高，各细分行业仍存在许多产品单一、规模较小企业，中高端复合超硬材料及制品仍主要由国际领先的企业控制。近年来，随着国内超硬材料研发投入增加，研发水平不断提高，高端产品的技术壁垒逐渐被打破，国内高端产品已进入国际市场展开全方位竞争。河南作为我国超硬材料的研发、制造产业中心，具有得天独厚的产业配套优势，为公司原材料采购和科研创新提供了有利条件。郑州市人民政府在郑州市人民政府关于印发郑州市超硬材料产业集群发展规划（2014-2020 年）的通知中提出：“通过 5-7 年的发展，充分发挥集群效应，延伸和完善上下游紧密协作的产业链条，培育和引进一批行业巨头，促进集群内企业协调快速发展，巩固和提升我市在超硬材料行业领导地位，发展成为全球超硬材料产业重要的生产中心、研创中心、商贸中心。以超硬材料为主的新材料产业销售收入力争 2016年达到 1,000 亿元，2018 年达到 1,500 亿元，2020 年达到 2,000 亿元。”经过多年发展，公司已成为国内规模最大，产品品种、规格最为齐全复合超硬材料生产企业，产品质量达到国际先进水平。公司产品远销欧洲、美洲、东南亚、非洲等四十多个国家和地区，具有一定的国际知名度。目前公司正依托复合超硬材料技术优势向下游各领域拓展。河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 全球高端拉丝模坯市场份额主要被国外供应商所控制，公司是国内最大、国际第三的聚晶金刚石拉丝模坯生产企业。我国煤田/矿山用 PCD 复合片领域竞争较充分，公司着力开发高端煤田/矿山用 PCD 复合片市场，以寻求产品的差异化竞争。石油/天然气钻探用 PCD 复合片由于技术壁垒高和生产工艺复杂，高端产品大部分为国际著名厂商垄断。公司中高端石油/天然气钻探用复合片性价比优势明显，国外市场稳步推进。PCD/PCBN 刀具用复合片高端市场主要由国外著名企业等占据。公司 PCD/PCBN 刀具用复合片依靠大直径和品质稳定扩大该市场份额。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期内，公司新增开曼四方达超硬材料有限公司，注册资本 10 万美元（折合人民币 61.19 万元），实收资本 3 万美元（折合人民币 18.34 万元），于 2015 年 2 月在开曼群岛设立，主要经营范围为进出口贸易、投资。固定资产 对比期初固定资产增加 1,321.59 万元，主要由于本期新购造成。无形资产 无形资产对比期初减少 100.47 万元，主要是摊销形成。在建工程 无 货币资金 报告期内增加 3,753.62 万元，主要是收回以前年度投资的理财产品。其他流动资产 报告期内减少 1.15 亿元，主要是理财产品本年度到期收回。一年内到期的非流动资产 报告期内增加 1,000 万元，主要是期初持有的德邦创新资本.星浩资本星光耀 3 期（1 号）专项资产管理计划（B 类）1000 万元将在一年内到期，将其从其他非流动资产调至本项目列示。可供出售金融资产 报告期内增加 3500 万元，主要是公司作为有限合伙人对宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙）投资。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 1、研发创新优势 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 公司以求实创新为公司核心的核心价值观，拥有河南省企业技术中心、河南省复合超硬材料工程技术研究中心，并成立了博士后科研工作站分站，与国内知名的大学及科研院所建立产学研战略合作与专家委员会，积极引进高精尖人才，组建有高素质的研发团队，在多个研发项目上取得重大突破。公司先后承担国家级科技研发项目 2 项，参与制定 3 项国家和行业标准，“超大直径切削刀具用聚晶金刚石复合片开发研究”和“高档优质聚晶金刚石拉丝模坯开发研究”技术性达到国际先进水平。2、品质优势 公司“SFD 牌超硬材料”获得省商务厅、省发改委等七部门联合评定的“河南省国际知名品牌”；“四方达牌石油/矿山钻头用聚晶金刚石复合片”被授予“河南省名牌”，通过 ISO9001 质量管理体系认证。公司产品的各项性能和技术指标领先于国内同类产品，部分产品甚至达到国际最先进生产水平，公司聚晶金刚石拉丝模坯销量国际排名前三，是国内唯一能批量生产及销售超大直径切削用聚晶金刚石复合片的企业，产品质量达到国际先进水平。公司产品远销欧洲、美洲、非洲、东南亚等四十多个国家和地区，在下游客户享有较高的品质声誉。3、装备优势 公司工艺装备水平达到国内先进水平，开发出了与国外年轮式两面顶压机合成技术截然不同的具有自主知识产权的六面顶压机合成技术及成套加工工艺，针对不同应用领域，采用自主设计、委托开发、联合开发等多种渠道打造出一系列专用于超硬复合材料加工的设备，建立了一套高效、完善、经济、可靠的生产线，在产品制造工艺、生产配方上形成领先于对手的优势，在新产品退出速度和客户需求追踪服务上都处于市场领先地位。4、管理优势 经过多年的发展，公司已形成一套的完善管理体系，确立有明确的企业使命、愿景、核心价值观，领导团队卓越，员工队伍忠诚，企业凝聚力较强，逐渐形成公司“动车组文化”、“工程师文化”、“客户导向”、“持续创新”等文化氛围。通过开展信息化、标准化和自动化建设，有效提高公司生产、经营、管理、决策的规范性和高效性，对市场及行业变化具备敏锐的洞察力和适应能力。河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、概述一、概述 报告期内，国际经济环境复杂严峻，大宗商品价格剧烈波动，对公司正常经营造成不利影响，面对严峻的挑战，公司上下紧紧围绕全年经营计划，统筹全面均衡发展，不断调整产品销售策略、降低生产成本、增强自主创新能力等，稳步提升市场占有率，经营业绩逆势上涨。报告期内，共实现营业收入 20,326.17 万元，同比增长 7.5%；实现营业利润 4,420.18 万元，同比净增加 6,465.99 万元；实现利润总额 4,551.03 万元，同比增长 20.99%；实现归属于上市公司股东的净利润 4,612.7 万元，同比增长 21.97%。公司主要在如下几个方面开展工作：1、在错综复杂的经济环境下，公司充分对市场进行调查和研究，制定具体的经营方案，合理进行资源配置，细分经营目标，严格按计划跟踪执行，实现公司营业收入增长。2、聚焦客户需求，迅速反应，针对如何提高市场占有率提出科学的解决方案；对未进入的市场，收集数据，整理分析，精准对标，制定灵活的营销策略，充分挖掘市场潜能。报告期内，公司石油片、矿山片、拉丝模、刀片四大材料的市场占有率均保持增长。3、强化技术研发工作，2015 年公司研发费用占营业收入比重达 8.44%，新获授权实用新型专利 17 项。研发出高端油田片等一系列新产品，研发成果陆续批量投产并进入市场，不断优化公司产品结构，适应市场变化。4、创新质量管理工作，通过优化事业部管理模式、集团管控运作的方式，使质量管理体系运行更加有效。报告期内，公司通过 ISO14001 环境管理体系和 OHSAS18001 职业健康安全管理体系的认证，构建了涵盖公司、员工、供应商等利益相关方的质量、环境和职业健康安全三标一体管理体系。5、降本增盈，提升经营业绩。公司各事业部和部门以利润目标为导向，结合实际业务，通过提高成品率、强化预算管理等措施，降低运营成本，提升公司核心业务的盈利能力。6、推进公司募投项目建设。截至目前，金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业化项目已累计投入 9,088.81 万元，投资进度达到 98.75%；聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头产河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 业化项目累计投入 6,515.21 万元，投资进度达到 49.24%。7、加大资源整合力度，通过建立资源专题小组，形成以客户为导向的生产、研发、供应快速响应机制，提升以客户为中心的市场管理能力，增强公司竞争力。8、进一步提升跨部门沟通协作能力，保证各部门间高效的信息沟通，进而提升公司的团队合力，提高管理效率。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 203,261,730.10 100%189,073,155.21 100%7.50%分行业 制造业 203,261,730.10 100.00%189,073,155.21 100.00%7.50%分产品 超硬复合材料 166,868,024.15 82.10%154,841,277.28 81.89%7.77%超硬复合材料制品 23,514,435.67 11.57%25,630,010.88 13.56%-8.25%微粉及其他 12,879,270.28 6.34%8,601,867.05 4.55%49.73%分地区 国内 93,475,557.10 45.99%76,500,130.78 40.46%22.19%国外 109,786,173.00 54.01%112,573,024.43 59.54%-2.48%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 制造业 203,261,730.10 103,858,693.41 48.90%7.50%3.38%增加 2.03 个百分点 分产品 超硬复合材料 166,868,024.15 77,510,326.39 53.55%7.77%4.81%增加 1.31 个百分点 超硬复合材料制品 23,514,435.67 21,674,105.92 7.83%-8.25%10.22%减少 15.45 个百分点 分地区 国内 93,475,557.10 56,270,707.21 39.80%22.19%8.24%增加 7.76 个百分点 国外 109,786,173.00 47,587,986.20 56.65%-2.48%-1.83%减少 0.29 个百分点 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 超硬复合材料 销售量 个 2,407,317 2,276,380 5.75%生产量 个 2,373,790 2,310,2280 2.75%库存量 个 974,656 1,008,183-3.33%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制造业 103,858,693.41 100.00%100,458,351.60 100.00%3.38%单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 超硬复合材料 77,510,326.39 74.63%73,955,746.70 73.62%4.81%超硬复合材料制品 21,674,105.92 20.87%19,664,107.60 19.57%10.22%微粉及其他 4,674,261.10 4.50%6,838,497.30 6.81%-31.65%说明：产品分类为主营业务产品收入和成本（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 报告期内，公司新投资设立开曼四方达超硬材料有限公司（英文名：SF Diamond Cayman Co.,Ltd.）、微创科技国际有限公司（英文名：MICRO INNOTECH INTERNATIONAL PTE.LTD.）、美国四方达超硬材料有限公司(SF DIAMOND USA,INC.)，该公司纳入本年度财务报表合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）69,967,277.10 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 34.42%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 41,298,539.38 20.32%2 客户二 12,156,218.48 5.98%河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 3 客户三 6,195,627.08 3.05%4 客户四 5,619,627.20 2.76%5 客户五 4,697,264.96 2.31%合计-69,967,277.10 34.42%公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）32,074,473.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.69%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商一 13,345,411.53 14.85%2 供应商二 5,967,653.85 6.64%3 供应商三 4,931,963.25 5.49%4 供应商四 4,085,247.86 4.55%5 供应商五 3,744,196.51 4.17%合计-32,074,473.00 35.69%3、费用、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 11,384,497.54 20,197,293.70-43.63%主要是由于控股子公司郑州华源销售收入下降，销售费用相应减少。管理费用 40,205,872.13 39,342,199.55 2.20%无 财务费用-9,492,317.64-6,047,022.63-56.98%主要是由于本期汇兑收益增加和存款利息收入增加。4、研发投入、研发投入 适用 不适用 研发项目 项目进展/所处阶段 矿山开采PDC截齿 研发试生产阶段 复合超硬刀具 试生产阶段 聚晶立方氮化硼（PCBN）复合材料系列化产品开发 试生产阶段 复合超硬材料制品（拉丝模、砂轮）试生产阶段 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 金属切削用PCD/PCBN复合片 试生产阶段 矿山开采用PDC 潜孔钻头 研发试生产阶段 高耐磨石油钻探用聚晶金刚石复合片系列 研发试生产阶段 高抗冲击石油钻探用聚晶金刚石复合片系列 研发试生产阶段 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2015 年 2014 年 2013 年 研发人员数量（人）88 75 54 研发人员数量占比 18.78%16.52%14.17%研发投入金额（元）17,147,810.59 16,479,049.41 12,359,344.47 研发投入占营业收入比例 8.44%8.72%8.17%研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 163,291,916.12 255,972,053.98-36.21%经营活动现金流出小计 173,017,789.54 217,384,664.30-20.41%经营活动产生的现金流量净额-9,725,873.42 38,587,389.68-125.20%投资活动现金流入小计 575,581,038.22 608,612,565.15-5.43%投资活动现金流出小计 469,481,411.12 842,120,765.12-44.25%投资活动产生的现金流量净额 106,099,627.10-233,508,199.97-145.44%筹资活动现金流入小计 20,593,198.85 5,119,700.63 302.23%筹资活动现金流出小计 21,600,000.00 10,800,000.00 100.00%河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 筹资活动产生的现金流量净额-1,006,801.15-5,680,299.37-82.28%现金及现金等价物净增加额 95,145,438.48-200,602,253.07-147.43%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额下降主要是应收账款增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额增加主要是收回到期的理财资金。3、筹资活动产生的现金流量净额增加主要是公司实施首期限制性股票激励计划收到激励对象投资款及增加现金分红所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内，公司应付票据减少及应收账款增加导致经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在较大差异。三、非主营业务情况三、非主营业务情况 适用 不适用 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 336,827,275.46 39.36%299,291,118.94 35.25%增加4.11个百分点 应收账款 123,534,319.34 14.44%89,621,014.16 10.55%增加3.89个百分点 未到回款期的欠款增加。存货 88,579,265.16 10.35%86,334,350.99 10.17%增加0.18个百分点 固定资产 171,650,985.44 20.06%158,435,118.13 18.66%增加1.40个百分点 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 35,260,786.60 0.00 100.00%2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 单位：元 项目名称 投资方式 是否为固定资产投资 投资项目涉及行业 本报告期投入金额 截至报告期末累计实际投入金额 资金来源 项目进度 预计收益 截止报告期末累计实现的收益 未达到计划进度和预计收益的原因 披露日期（如有）披露索引（如有）宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙）其他 否 并购基金 35,000,000.00 35,000,000.00 自有资金 50.00%0.00 0.00 不适用 2015 年05 月 15日 合计-35,000,000.00 35,000,000.00-0.00 0.00-4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 （1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额 2011 公开发行证券 46,311.88 6,695.32 39,513.03 0 2,068 4.47%6,798.85 存放专户 合计-46,311.88 6,695.32 39,513.03 0 2,068 4.47%6,798.85-0 募集资金总体使用情况说明 截止 2015 年 12 月 31 日，公司累计使用的募集资金 39,513.03 万元，剩余未使用募集资金 6,798.85 万元，主要以活期、定期存单及结构性存款的形式存在。（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 截止报告期末累计实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 1、复合超硬材料高技术产业化项目 否 12,858.07 12,858.07 12,859.2 100.01%2012 年 12月 31 日 5,191.22 15,949.27 是 否 2、复合超硬材料制品项目 否 3,237.52 3,237.52 50.19 3,262.01 100.76%2013 年 08月 31 日-324.06 42.46 否 否 3、复合超硬材料及制品研发中心工程 是 2,044.2 79.68 79.68 100.00%2013 年 02月 01 日 否 否 4、收购郑州华源超硬材料工具有限公司 80%股权项目 否 2,068 2,068 100.00%2013 年 06月 28 日 否 否 承诺投资项目小计-18,139.79 18,243.27 50.19 18,268.89-4,867.16 15,991.73-河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 超募资金投向 1、金属切削用PCD/PCBN 复合片产业化项目 否 9,203.94 9,203.94 2,994.96 9,088.81 98.75%2013 年 10月 30 日 否 2、聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头产业化项目 否 13,231.07 13,231.07 3,042.05 6,515.21 49.24%2013 年 10月 30 日 否 3、收购郑州华源超硬材料工具有限公司 80%股权项目 否 5,032 5,032 5,032 100.00%2013 年 06月 28 日-1,743.05-3,331.72 否 否 4、其他与主营业务有关的营运资金 否 705.08 705.08 608.12 608.12 86.25%否 超募资金投向小计-28,172.09 28,172.09 6,645.13 21,244.14-1,743.05-3,331.72-合计-46,311.88 46,415.36 6,695.32 39,513.03-3,124.11 12,660.01-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）1、复合超硬材料制品项目已累计实现效益 42.46 万元，由于市场拓展未达预期，导致项目投资未达预期。2、金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业化项目及聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头产业化项目属于填补国内外市场的全新产品，其市场推广进程不同于其他现存产品，需要客户逐步试用和接受的过程。目前上述两项目已经完成了基建工程，为最大限度维护公司股东利益，公司将随着产品市场拓展进度推进项目投资进度。3、公司在对郑州华源进行整合的过程中，郑州华源的部分客户和销售人员流失，导致郑州华源未达到预期收益。项目可行性发生重大变化的情况说明 未发生重大变化。超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 1、超募资金共计 28,172.09 万元，经第一届董事会第十一次会议审议通过，本公司计划金属切削用 PCD/PCBN复合片产业化项目使用资金 9,203.94 万元，计划聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头项目使用资金13,231.07 万元；2012 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了关于调整超募资金投资项目实施进度的议案，将 PCD/PCBN 复合片产业化项目和聚晶金刚石复合片（PDC