002765_2015_蓝黛传动_2015年年度报告_2016-03-21.pdf

重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年年 03 月月 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人朱堂福、主管会计工作负责人丁家海及会计机构负责人公司负责人朱堂福、主管会计工作负责人丁家海及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)刘利声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。刘利声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。公司在本报告公司在本报告“第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析”之之“九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望”部分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。部分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截止公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截止 2015 年年 12 月月 31 日公司总股本日公司总股本 208,000,000 股为基数，向全体股东每股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 2.5 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目目 录录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.31 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.44 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.49 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.50 第九节第九节 公司治理公司治理.58 第十节第十节 财务报告财务报告.66 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.143 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、蓝黛传动 指 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 蓝黛实业 指 本公司前身重庆市蓝黛实业有限公司 控股股东 指 朱堂福先生 实际控制人 指 朱堂福和熊敏夫妇及其子朱俊翰先生 科博传动 指 本公司全资子公司重庆蓝黛科博传动技术有限公司 帝瀚机械 指 本公司控股子公司重庆帝瀚动力机械有限公司 蓝黛变速器 指 本公司全资子公司重庆蓝黛变速器有限公司 蓝黛自动化 指 本公司全资子公司重庆蓝黛自动化科技有限公司 北齿蓝黛 指 本公司控股子公司重庆北齿蓝黛汽车变速器有限公司 黛荣传动 指 本公司联营公司重庆黛荣传动机械有限公司 英福安 指 本公司合营公司重庆英福安变速器有限公司 艾凯机电 指 重庆艾凯机电有限公司，实际控制人朱俊翰先生个人独资公司 万联证券 指 万联证券有限责任公司 四川华信 指 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元/万元 指 人民币元/万元，中华人民共和国法定货币单位 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 蓝黛传动 股票代码 002765 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 公司的中文简称 蓝黛传动 公司的外文名称（如有）CHONGQING LANDAI POWERTRAIN CORP.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）LANDAI POWERTRAIN 公司的法定代表人 朱堂福 注册地址 重庆市璧山区璧泉街道剑山路 100 号 注册地址的邮政编码 402760 办公地址 重庆市璧山区璧泉街道剑山路 100 号 办公地址的邮政编码 402760 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 卞卫芹 张英 联系地址 重庆市璧山区璧泉街道剑山路 100 号 重庆市璧山区璧泉街道剑山路 100 号 电话 023-41410188 023-41410188 传真 023-41441126 023-41441126 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（）公司年度报告备置地点 重庆市璧山区璧泉街道剑山路 100 号公司证券法务部 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 20394074-8 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 四川省成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 签字会计师姓名 赵勇军、谢洪奇 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 万联证券有限责任公司 上海市竹林路 101 号 602 室 张宣扬 2015 年 6 月 12 日至 2017 年12 月 31 日 万联证券有限责任公司 上海市竹林路 101 号 602 室 李鸿 2015 年 6 月 12 日至 2015 年 8月 18 日 万联证券有限责任公司 上海市竹林路 101 号 602 室 白树锋 2015 年 8 月 19 日至 2017 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元）783,370,100.56 780,694,115.02 0.34%655,384,017.01 归属于上市公司股东的净利润（元）74,043,207.11 81,428,310.72-9.07%53,932,793.65 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）55,336,245.56 69,419,337.72-20.29%48,350,193.94 经营活动产生的现金流量净额（元）-5,760,116.94-11,979,213.48 51.92%63,729,568.75 基本每股收益（元/股）0.41 0.52-21.15%0.35 稀释每股收益（元/股）0.41 0.52-21.15%0.35 加权平均净资产收益率 9.37%16.36%-6.99%11.19%重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元）1,579,514,626.43 1,165,450,381.61 35.53%1,009,145,222.47 归属于上市公司股东的净资产（元）998,350,168.12 574,379,174.21 73.81%503,951,873.49 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 196,724,555.83 207,797,028.35 136,237,658.54 242,610,857.84 归属于上市公司股东的净利润 19,838,238.06 17,422,296.30 8,392,796.70 28,389,876.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 17,406,864.37 15,047,171.29 3,360,609.11 19,521,600.79 经营活动产生的现金流量净额 51,899,723.45 5,161,263.19-31,634,526.28-31,186,577.30 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-514,868.38 1,399,093.96-645,782.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）22,761,452.24 12,679,876.64 7,221,015.02 委托他人投资或管理资产的损益 72,123.30 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-95,468.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-189,858.99 48,430.03-7,468.49 减：所得税影响额 3,305,007.00 2,119,110.10 985,164.66 少数股东权益影响额（税后）21,411.37-682.47 合计 18,706,961.55 12,008,973.00 5,582,599.71-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司主营业务是从事乘用车变速器齿轮及壳体等零部件、变速器总成、摩托车主副轴组件的研发、生产与销售，公司主要产品为乘用车变速器齿轮、壳体等零部件及变速器总成、摩托车主副轴组件等，其中变速器总成装配所需的主要零部件均由公司自主研发与生产。公司产品主要应用于主机市场。经过多年发展，公司已经确立了自己在乘用车变速器行业中的市场地位，公司是吉利汽车、众泰汽车、奇瑞汽车、力帆股份等多家知名乘用车企业动力传动部件供应商，部分产品出口到中东地区、印度，初步形成了内外销同步发展的业务格局。在乘用车变速器齿轮份额和品牌影响力不断增加的基础上，公司继续加强产品和技术的开发，将竞争优势向乘用车变速器总成领域延伸，在手动变速器总成已经在众泰汽车、力帆股份、赛帕汽车得到规模应用的基础上，未来将进一步拓展自动变速器、混合动力变速器市场。公司产品主要为针对乘用车主机厂特定车型设计制造配套供应的非标产品，经营模式为以销定产，采取订单式生产采购的经营模式，产品以直销模式为主。公司与客户首先签订采购主合同，作为框架协议明确公司作为供应商加入客户的供应体系；再通过价格协议明确零部件供应的价格和规格等信息；每月末，客户以电子邮件、传真或在其ERP系统中公示等方式提出下月需求计划，公司根据客户的具体销售订单情况安排采购、生产计划。由于公司和客户合作紧密，公司可以根据主机厂新产品、新项目要求进行同步的技术和产品开发，快速响应客户的个性化需求，同时也促进了公司技术实力、制造水平的提升和发展。经过多年积累，公司在汽车动力传动产品方面拥有较强的核心竞争力。公司产品开发能力强，近年来不断开发多个种类的新产品，从而有力地提升公司的综合竞争力。作为国家科技重大专项项目牵头单位，公司“4AT变速器”等19项变速器相关产品被认定为“重庆市重点新产品”，“蓝黛轿车变速器总成及零部件”、“蓝黛轿车变速器总成8A4+1”获得“重庆市名牌产品”称号，“LD517MF变速器总成”、“LD型汽车变速器总成”被认定为“重庆市高新技术产品”，取得了授权专利81项，其中发明专利11项。公司所属行业的发展状况参见本报告“第四节管理层讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”之“（一）行业竞争格局和发展趋势”。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期末长期股权投资较上年末减少 20,559,795.75 元，主要系合营公司英福安于2015 年 12 月 31 日完成注销登记手续，公司收回对其投资 20,417,101.28 元所致。固定资产 报告期末固定资产较上年末增加 6.43%，主要系报告期部分募投项目购置机器设备转固所致。重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 无形资产 无重大变化。在建工程 报告期末固定资产较上年末减少 41.55%，主要系本期部分募投项目购置设备于在建工程转入固定资产所致。其他非流动资产 报告期末其他非流动资产较上年末增加 22,163,731.23 元，增加 465%，主要系报告期新增预付厂房等建设工程及购置设备款项所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 1、技术优势、技术优势 公司始终注重并大力发展具有自主知识产权的核心技术，公司具备变速器齿轮和总成的自主设计和配套开发能力。作为国家高新技术企业和国家科技重大专项项目牵头单位，公司“4AT变速器”等19项变速器相关产品被认定为“重庆市重点新产品”，“蓝黛轿车变速器总成及零部件”、“蓝黛轿车变速器总成8A4+1”获得“重庆市名牌产品”称号，“LD517MF变速器总成”、“LD型汽车变速器总成”被认定为“重庆市高新技术产品”。报告期末，公司取得了授权专利81项，其中发明专利11项。报告期内，公司持续加大研发投入力度，加强研究投入，公司在坚持自主创新的同时，重视与有关高校及科研院所的合作，积极借助外部研究机构的力量，与重庆大学建立了密切的合作开发关系，形成了以公司和整车厂为主体、科研院校为协作平台的产学研一体化的运作模式，进一步提升了公司的技术创新能力。2、客户优势、客户优势 公司拥有优质的国内外客户群体，在进入国内外客户配套体系后，长期为优质国内外客户提供配套服务，并以客户需求为驱动力，在产品质量和交货速度方面满足客户的严格要求，公司已经与国内外多家整车（整机）厂建立了长期的战略合作伙伴配套关系，成为国内外多家乘用车企业核心供应商。既发展国内客户同时也拓展国际市场业务有助于公司规避国内宏观经济波动对乘用车市场造成的影响，国内国外互补的客户结构有助于维持公司业务的长期稳定发展。3、积极的市场策略、积极的市场策略 自创立以来公司一直以积极的市场策略应对市场的调整，以对行业前瞻性的认识、规划、决策与执行，不断提升公司综合竞争实力。公司自2002年开始启动乘用车变速器齿轮市场，随后拓展乘用车变速器总成业务，在分享国内自主品牌乘用车高速发展机遇的同时，在配套体系上逐步向外销市场、合资自主品牌市场迈进，在产品上不断加大手动变速器、自动变速器、混合动力变速器的研发力度，以积极的市场策略赢得了稳固的市场份额，增强了公司的行业领先优势。4、产品制造及质量优势、产品制造及质量优势 作为专业的乘用车变速器齿轮及总成制造企业，公司为多家主机厂配套供应变速器齿轮使公司积累了多种类型的变速器齿轮生产制造经验，目前公司在产的乘用车变速器齿轮达到600多种，与单独从事齿轮重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 制造的企业相比较，公司变速器总成的设计、制造能力也有助于更好地理解变速器齿轮的生产制造要求；公司变速器齿轮生产制造能力的提高，又促进了乘用车变速器总成生产制造能力的提升。公司在变速器齿轮热处理变形控制、生产线零件尺寸快速测量、变速器齿轮修形、多锥同步器在变速器生产中的应用等方面拥有显著优势，自主开发的多项工装、夹具已经取得发明专利或者实用新型专利，核心技术和专利技术在制造过程中的良好运用在提高生产效率、降低生产成本的同时提升了公司产品的质量。公司不断完善质量管理体系，通过了ISO9001和ISO/TS16949质量体系认证，在研发、制造、采购、营销和售后等各个环节上都严格按照体系要求进行，使各环节的质量管理水平得到有效控制。公司积极推行精益生产管理模式，在缩短产品开发周期、减少生产过程库存、各生产工序的质量控制方面取得了良好的成效，大大提高了产品的质量和竞争力。5、区位及成本优势、区位及成本优势 公司所在地重庆市地处东西结合部，是我国西部大开发的重点开发地区，享受税收优惠政策；重庆市将汽车摩托车作为五大支柱产业之一，并出台相应的产业政策配套扶持；重庆市工业基础雄厚，是中国重要的汽车（摩托车）零部件制造基地，区域配套资源丰富，在保证公司产品质量的同时，降低了生产成本；另外，公司客户相对稳定、集中，单一客户成熟产品供货量比较大，具有规模优势；长期稳定的配套合作直销模式也使公司销售费用支出得到有效控制。重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、概述一、概述 2015年，中国经济增速继续回调，国内宏观经济运行持续面临较大下行压力，面对艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，中国汽车产业也进入了微增长的新常态；随着国内汽车产业合资品牌和自主品牌企业之间市场竞争的日益加剧，乘用车行业呈现出整体增速趋缓与市场竞争激烈并存的格局。报告期内，公司作为主要向国内品牌主机厂提供乘用车变速器总成及零部件的供应商，面对复杂错综的经济环境，公司经营管理层紧绕公司发展战略和经营目标，狠抓市场开拓，积极拓展新业务和新客户；紧跟行业发展态势和主机厂产品结构调整，持续加大产品研发投入，推进产品技术转型升级，调整和优化产品结构，提升企业核心竞争力；在巩固现有的乘用车变速器齿轮份额和品牌影响力的基础上，继续提升乘用车变速器总成竞争优势，确保公司持续、稳健发展。报告期内，公司实现营业收入78,337.01万元，同比增长0.34%；营业利润6,405.82万元，同比下降23.64%；利润总额8,611.49万元，同比下降12.14%；实现归属于母公司股东的净利润7,404.32万元，同比下降9.07%。回顾总结报告期内经营工作情况：回顾总结报告期内经营工作情况：1、持续加强市场开发。2015年是公司市场开发和新产品开发成果较为显著的一年，公司市场开拓工作以新目标市场开拓与原合作市场业务拓宽相结合，并将重心放在了大力狠抓变速器总成市场拓展，一方面紧跟主机厂转型升级需求进行配套产品改进和新品开发，报告期实现了对众泰汽车新车型匹配、四川汽车新车型搭载等，与主机厂合作日趋紧密；另一方面，积极培育新市场，对长安跨越、北汽银翔和东风小康实现了当年接触当年立项的高速运作，这为公司未来可持续发展奠定了坚实的基础。2、加大产品研发力度，提升技术实力。报告期内，公司依托技术中心平台，持续加快新产品开发。2015年，公司变速器总成立项研发或改进项目36项，其中有5款手动变速器总成成功量产；变速器零部件开发涉及项目84项，零件300多个，并且产品研发方向由手动变速器向AMT/AT方面扩展；公司与重庆大学合作设计研发的EVT混合动力变速器目前正处于功能性实验阶段；公司研发的电动车变速器目前已送样机至主机厂，若测试验证通过，有望未来给公司带来增量收益；公司研发的分动器产品已完成全部试验，并进入小批量生产阶段。报告期公司申请专利23项，其中发明专利7项，截至报告期末公司获得有效授权专利计81项，其中发明专利11项。3、加强生产经营管理和质量控制。报告期，生产管理方面，公司以生产现场五大任务（安全.环境、品质、生产.保全、成本、人事）为基础持续深化精益生产管理，并进行生产线调整优化和自动生产线建设，尤其是机器人自动生产线建设的重大突破，极大地提升了生产效率、减少了浪费。产品质量方面，公司严格按照TS16949质量体系要求开展公司质量管理工作，强化全员“工序内造就品质”的理念，通过在生产现场设立质量控制点、品质角、质量专员和质量例会制等，对人、机、料、法、环等进行全面管理，提高产品质量稳定性。积极开展创意改善活动，强化团队合作精神，筹建技能训练场，以课题形式强化技能培训，加强后续人才队伍的培养工作。重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 4、加强资源整合、积极寻求对外合作。报告期内，公司积极利用上市公司平台促进主营业务发展，积极进行资源整合、寻求对外投资与合作。为促进公司变速器总成业务的进一步增长，促进公司资源的优化整合，提高管理效益，公司设立全资子公司蓝黛变速器，完成了将公司总成业务向子公司整体转移，使蓝黛变速器专注于变速器总成领域。公司与北汽集团下属全资子公司合资成立了公司控股子公司北齿蓝黛，以进一步提高公司在变速器市场领域的开拓能力和强化品牌经营能力。5、报告期内，公司完成首次公开发行股票并在深交所挂牌上市工作。公司股票上市，有效增强了公司资本实力，将对进一步巩固公司行业地位、提升公司品牌影响力及增强持续盈利能力等产生深远且积极的影响。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司主营业务收入主要来源于销售乘用车变速器齿轮及壳体等零部件、乘用车变速器总成、摩托车主副轴组件等产品收入，产品主要应用于主机市场。报告期内，公司实现营业收入78,337.01万元，同比增长0.34%，实现主营业务收入70,994.76万元，同比增长0.03%，主要为报告期内，公司所属行业整体增速放缓，受部分客户对应车型销售量景气度影响，公司部分成熟产品业务规模较上年有所下降；2015年公司出口业务收入较上年度有所下降；同时公司加大新品开发力度，优化产品结构，积极拓展新客户、新业务，国内部分合作客户及新增客户产品销售收入增长，使得公司报告期营业收入与上年同期基本持平。报告期，公司营业成本62,131.88万元，同比增加4.55%，期间费用9,267.20万元，同比增加8.24%；营业利润6,405.82万元，较上年同期下降了23.64%，主要原因系下游部分客户成熟产品价格下降；公司盈利能力不同的产品结构发生变化，部分毛利率较低的产品占比上升；以及报告期销售费用和管理费用期间费用较上年同期有所增加所致。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 783,370,100.56 100%780,694,115.02 100%0.34%分行业 汽车零部件制造行业 709,947,556.17 90.63%709,757,352.18 90.91%0.03%其他业务 73,422,544.39 9.37%70,936,762.84 9.09%3.50%分产品 乘用车手动变速器总成 360,136,466.56 45.97%314,274,953.67 40.26%14.59%乘用车手动变速器齿轮 236,503,436.90 30.19%250,108,838.38 32.04%-5.44%重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 乘用车自动变速器零部件 5,073,676.10 0.65%9,647,420.64 1.24%-47.41%汽配压铸产品 51,570,296.01 6.58%69,097,323.87 8.85%-25.37%外协外购件 39,315,590.62 5.02%43,775,069.65 5.61%-10.19%摩托车主副轴组件 16,915,227.55 2.16%22,181,026.75 2.84%-23.74%其他产品 432,862.43 0.06%672,719.22 0.09%-35.65%其他业务 73,422,544.39 9.37%70,936,762.84 9.09%3.50%分地区 国内销售 736,977,582.73 94.08%704,815,417.53 90.28%4.56%国外销售 46,392,517.83 5.92%75,878,697.49 9.72%-38.86%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 汽车零部件制造行业 709,947,556.17 560,836,064.67 21.00%0.03%4.29%-3.23%分产品 乘用车手动变速器总成 360,136,466.56 283,294,736.70 21.34%14.59%20.15%-3.64%乘用车手动变速器齿轮 236,503,436.90 181,590,735.34 23.22%-5.44%-1.03%-3.42%汽配压铸产品 51,570,296.01 40,139,913.97 22.16%-25.37%-22.84%-2.56%分地区 国内销售 736,977,582.73 586,754,794.95 20.38%4.56%8.26%-2.62%国外销售 46,392,517.83 34,564,017.89 25.50%-38.86%-33.12%-6.39%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 主营业务收入及毛利率分产品比较分析：主营业务收入及毛利率分产品比较分析：乘用车手动变速器总成乘用车手动变速器总成 公司主要通过将公司自产的乘用车变速器齿轮和壳体与外购的其他配件进行装配生产乘用车手动变速器总成。报告期内，公司始终致力于变速器总成新产品的研发与现有产品的改进，提高产品结构和档次，2015 年，公司乘用车手动变速器总成销售收入较上年度增长 4,586.15 万元，增幅为 14.59%，变速器总成重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 销售收入占主营业务收入的比重已达 50.73%，成为公司销售收入最高的产品类别。随着新客户的逐步引入，未来公司乘用车变速器总成销售收入有望实现进一步增长。2015 年度，公司乘用车手动变速器总成的毛利率为 21.34%，与上年相比下降 3.64%，主要原因为：一方面受固定成本分配率增加等因素影响，带动产品成本逐步增加；另一方面，因盈利能力不同的产品结构发生变化，使得毛利率较低的产品占乘用车手动变速器总成比例较大，成本和收入两方面的因素使得 2015 年度乘用车手动变速器总成毛利率较上年度有所下降。乘用车手动变速器齿轮乘用车手动变速器齿轮 乘用车手动变速器齿轮是本公司的主导产品，也是公司各类别产品中毛利率相对较高的产品之一。2015 年度，乘用车手动变速器齿轮销售收入为 23,650.34 万元，较上年度减少 1,360.54 万元，下降 5.44%，主要原因为公司对伊朗市场的齿轮销售收入较上年减少；另一方面，受部分客户对应车型销售量下滑影响，部分成熟产品业务规模较上年有所下降以及部分客户成熟产品价格下降所致。报告期，乘用车手动变速器齿轮的毛利率为 23.22%，同比下降 3.42%，主要原因是受主要客户相应车型销售情况变化以及结构调整影响，报告期乘用车手动变速器齿轮产品销售规模较上年有所下降；部分客户成熟产品价格下降，以及出口产品汇率下降，使得报告期乘用车手动变速器齿轮毛利率构成不利影响。乘用车自动变速器零部件乘用车自动变速器零部件 乘用车自动变速器零部件销售收入占公司主营业务收入的比重较小，2015 年，乘用车自动变速器零部件收入为 507.37 万元，同比下降 47.41%，主要原因为报告期原下游客户对应产品产量下降，自动变速器零部件产品处于旧产品升级换代、新客户新产品尚未量产的过渡阶段所致。由于原高毛利率的产品收入占比下降，导致报告期产品毛利率有所下降。随着公司募集资金投资项目乘用车自动变速器零部件生产线的建成，新客户新款自动变速器零部件推出并实现量产，若能收到良好的市场反响，公司乘用车自动变速器零部件未来销售收入有望实现大幅增长，公司将有望拓展乘用车自动变速器零部件市场份额。汽配压铸产品汽配压铸产品 汽配压铸产品主要包括变速器壳体、汽车发动机气缸体、曲轴箱体等动力传动系统压铸件。报告期内，主要受部分客户对应车型销售量下滑影响，公司汽配压铸产品中汽车发动机气缸体销售规模下降，使得报告期汽配压铸产品收入较上年度减少 1,752.70 万元，下降 25.37%。由于公司汽配压铸产品中汽车发动机气缸体销售规模下降，加之分摊固定成本增加，导致报告期产品毛利率有所下滑。（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 乘用车手动变速器总成 销售量 台 151,070 135,209 11.73%生产量 台 158,154 137,705 14.85%库存量 台 20,406 13,394 52.35%乘用车手动变速器齿轮 销售量 件 6,856,056 6,824,012 0.47%生产量 件 10,950,970 8,771,167 24.85%重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 库存量 件 2,730,474 1,744,792 56.49%乘用车自动变速器零部件 销售量 件 104,230 106,137-1.80%生产量 件 108,158 83,923 28.88%库存量 件 94,968 95,524-0.58%摩托车主副轴组件 销售量 套 238,807 409,223-41.64%生产量 套 171,606 372,800-53.97%库存量 套 73,646 155,770-52.72%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、报告期，公司变速器总成销售占比较上年提升，公司乘用车手动变速器总成收入占主营业务收入的比重已达50.73%，成为公司销售收入最高的产品类别，由于乘用车手动变速器总成产品种类及客户的增加，因而该产品库存量也较上年增加；2、公司自产的乘用车手动变速器齿轮销售中有部分组装成乘用车变速器总成对外出售；3、公司产品产、销、存数量存在差异，主要系公司因研发、客户样机及产品报废所致；4、随着公司乘用车手动变速器业务的逐步增长，公司完成了向汽车零部件制造企业的转型，因而公司摩托车零部件业务规模逐年降低，摩托车零部件产品收入占比也逐年下滑，报告期摩托车主副轴组件产销存量均下降。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 汽车零部件制造行业 直接材料 364,351,303.01 64.97%348,125,215.18 64.73%4.66%汽车零部件制造行业 直接人工 36,934,524.53 6.59%31,460,656.22 5.85%17.40%汽车零部件制造行业 燃料及动力 24,456,844.90 4.36%21,491,302.36 4.00%13.80%汽车零部件制造行业 制造费用 135,093,392.23 24.09%136,706,451.42 25.42%-1.18%说明：以上为公司按行业披露本年度主营业务成本的主要构成项目直接材料、直接人工、燃料及动力、制造费用在主营业务成本总额中的占比情况。（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 2015年7月9日，经公司总经理办公会议审议批准，公司以自有资金投资设立全资子重庆蓝黛变速器有重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 限公司和重庆蓝黛自动化科技有限公司，前述两家公司自2015年7月23日成立之日起纳入本公司合并财务报表范围。2015年10月13日，经公司总经理办公会议审议批准，公司与公司的全资子公司科博传动、蓝黛变速器、蓝黛自动化以及北京北齿有限公司共同投资设立重庆北齿蓝黛汽车变速器有限公司。北齿蓝黛注册资本为人民币1,000万元，其中公司及其子公司出资为人民币790万元，占其注册资本的79%，北齿蓝黛自2015年11月5日成立之日起纳入本公司合并财务报表范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）529,908,283.68 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 67.64%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 216,387,181.20 27.62%2 第二名 107,690,178.60 13.75%3 第三名 92,845,487.43 11.85%4 第四名 67,424,300.21 8.61%5 第五名 45,561,136.24 5.81%合计-529,908,283.68 67.64