300064_2015_豫金刚石_2015年年度报告（更新后）_2016-04-24.pdf

郑州华晶金刚石股份有限公司郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告年年度报告 证券简称：豫金刚石 证券代码：300064 二一六年四月 郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2、公司负责人郭留希先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)张超伟先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。3、除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 郭留希 董事长 工作原因 赵清国 胡滨 独立董事 工作原因 张凌 4、公司在本报告第四节“管理层分析与讨论”中“九、公司未来发展的展望”部分详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注。5、本报告如有涉及未来的计划，业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。6、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 678,120,274 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.19 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.1 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.31 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.48 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.55 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.56 第九节第九节 公司治理公司治理.63 第十节第十节 财务报告财务报告.72 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.157 郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 3 释 义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、华晶、豫金刚石 指 郑州华晶金刚石股份有限公司 控股股东、河南华晶 指 河南华晶超硬材料股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司章程 指 郑州华晶金刚石股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 超硬材料 指 金刚石和立方氮化硼等具有超高硬度的材料的统称 超硬材料制品 指 用超硬材料制作的工具和器件的总称（包括锯片、钴头、刀具、磨具、功能元件和器件等）人造金刚石 指 用高温高压或其他人工方法，使非金刚石结构的碳发生相变而成为金刚石 高品级金刚石 指 粗粒度、高强度、高韧性的金刚石 金刚石大单晶 指 大颗粒人造金刚石 金刚石微粉 指 粒度在 50 微米以下的细粒度金刚石粉末 金刚石线锯、微米钻石线 指 利用电镀工艺或树脂结合的方法将金刚石磨料固定于金属丝上的一种产品 克拉(Ct)指 计量单位，1 克拉=0.20 克 六面顶压机 指 使用六个顶锤的金刚石合成设备 慕蒂卡（M&C）指 公司旗下涉足实验室培育钻石高端彩宝定制服务品牌。郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 豫金刚石 股票代码 300064 公司的中文名称 郑州华晶金刚石股份有限公司 公司的中文简称 豫金刚石 公司的外文名称（如有）Zhengzhou Sino-Crystal Diamond Co.,Ltd.公司的法定代表人 郭留希 注册地址 郑州市高新开发区冬青街 24 号 注册地址的邮政编码 450001 办公地址 郑州市高新开发区冬青街 24 号 办公地址的邮政编码 450001 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张凯 联系地址 郑州市高新开发区冬青街 24 号 电话 0371-63377777 传真 0371-63377777 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 5 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2 座）301 室 签字会计师姓名 杨文杰、崔玉强 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东北证券股份有限公司 吉林省长春市自由大路 1138 号 于国庆、邵其军 2015 年 6 月 19 日-2017 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元）763,212,111.07 637,596,256.87 19.70%524,417,771.50 归属于上市公司股东的 净利润（元）100,210,116.62 61,324,735.36 63.41%94,262,125.49 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）97,888,269.95 52,985,457.91 84.75%80,617,585.73 经营活动产生的 现金流量净额（元）156,627,692.33 122,386,170.46 27.98%19,241,509.10 基本每股收益（元/股）0.1558 0.1009 54.41%0.1550 稀释每股收益（元/股）0.1558 0.1009 54.41%0.1550 加权平均净资产收益率 5.88%4.28%1.60%6.86%郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 6 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 资产总额（元）3,377,009,689.12 2,829,407,762.51 19.35%2,509,493,119.01 归属于上市公司股东的 净资产（元）1,949,470,236.45 1,459,236,960.30 33.60%1,407,640,224.94 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 156,818,536.38 245,336,945.99 199,070,751.50 161,985,877.20 归属于上市公司股东的净利润 20,909,662.25 30,144,932.47 24,771,412.31 24,384,109.59 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 20,393,871.51 29,532,088.06 23,853,499.90 24,108,810.48 经营活动产生的现金流量净额 33,469,934.00 52,745,480.53 22,221,629.01 48,190,648.79 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 7 八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）1,664,015.31 71,559.55 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,494,169.52 7,166,069.52 16,924,926.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,046.34 54,119.50-21,367.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,621,854.47 减：所得税影响额 228,346.55 1,174,880.36 3,192,339.20 少数股东权益影响额（税后）20,022.64 991,900.99 138,239.73 合计 2,321,846.67 8,339,277.45 13,644,539.76-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 8 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主要从事的业务为超硬材料和超硬材料制品的研发、生产和销售。（一）超硬材料业务（一）超硬材料业务 1、主导产品：人造金刚石、金刚石大单晶、金刚石微粉等。2、产品用途：工业和消费领域 3、经营模式：公司直接向下游工业企业或终端消费者进行销售。4、主要业绩驱动因素：（1）技术创新推动公司产品进入消费市场；（2）工业品在市场份额的增加。（二）超硬材料制品业务（二）超硬材料制品业务 1、主导产品：金刚石线锯 2、产品用途：应用于光伏、国防军工、LED、半导体等行业，为硅切片、硅开方、蓝宝石切片、精密陶瓷加工、亚铁钕集成电路等硬质材料的精密高效切割提供完全解决方案。3、经营模式：公司直接向下游工业企业进行销售。4、主要业绩驱动因素：（1）产能的增长与技术的提升；（2）应用领域的扩大（三）行业发展阶段及公司所处的行业地位（三）行业发展阶段及公司所处的行业地位 1、行业的发展阶段 超硬材料集诸多优异性能于一体，广泛应用于锯、磨、切、钻等各类工具中，随着我国超硬材料行业技术的不断突破和创新，超硬材料应用领域逐步拓展，成为微电子、光电子、郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 9 通讯、航空航天、信息等高科技新兴领域不可或缺的材料，在发挥工业价值的同时，进驻消费领域，挖掘消费价值的全新推动力，展示人造钻石的品质。2、公司所处的行业地位 作为超硬材料行业龙头企业之一，公司拥有院士工作站、博士后科研工作分站及国家认可的实验室检测中心。主持或参与多项国家和行业标准的制定并享有自主知识产权，拥有专利270项，发明专利22项，其中一项为国际发明专利。公司专注于金刚石产业链的研发、生产和销售，充分利用材料配方、先进的技术和设备等优势，坚持创新驱动，优化产品结构，实现金刚石在工业和消费领域的融合发展，是国内综合技术优势领先的企业。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 本期固定资产较年初增长 9.70%，主要是在建工程转入固定资产所致。无形资产 本期无形资产较年初下降 1.69%，主要是无形资产摊销所致。在建工程 本期在建工程较年初增长 110.59%，主要是大单晶扩产项目投入增加所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 1、核心技术优势、核心技术优势 依托于完善的科研开发体系和专业的技术研发团队，公司形成了强大的人造金刚石及其原辅材料、制品和设备的自主研发能力，拥有业内技术和研发能力最完整的人造金刚石生产企业，在这些核心技术的基础上，开发出了一系列具有国际先进水平的生产设备和产品。公司生产金刚石所采用的主要合成设备（六面顶压机）全部为自主研发、业内独创，缸径最大、精度高、稳定性好；生产的金刚石高品级率总体处于国内先进水平，通过技术进步和工艺创新，实现了大单晶金刚石高效的产业化生产，公司综合技术处于国内领先、国际先进水平。郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 10 2、高效的管理架构和科学的运营模式、高效的管理架构和科学的运营模式 公司拥有高效的管理架构、灵活创新的运作机制和锐意进取、稳健务实的经营团队。通过实施事业部机制，以总体发展战略规划为轴线，以各事业部为利润中心，独立核算，明确责任，费用包干，逐步形成具有契约精神“内部市场化”的伙伴关系，资源共用，价值共享，合作共赢，并已形成科学有效的产品研发、生产、人事、质检等方面的集合管理体系和规范的运营流程，为公司持续健康发展奠定了坚实的基础。3、自主创新优势、自主创新优势 突出的创新成果源于公司强大的自主创新能力。近年来，公司不断加大研发费用投入，用于技术开发和创新。公司以全资子公司工程技术研究中心为专门的研发平台，建成了较为完善的科研开发体系，形成了强大的人造金刚石及其原辅材料、制品和设备的自主研发能力；同时公司不断引进业内高水平的工程技术人员，通过培养和引进搭建了完整的研发团队，拥有博士后工作分站和院士工作站；公司还与多家科研院所建立了长期紧密的合作关系，各项向科研开发倾斜的奖励机制助推创新提质增效。郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、概述一、概述 2015年，中国经济发展步入“新常态”，下行压力持续加大，在宏观经济增速放缓及市场增长乏力的大环境下，业内发生着深刻的变革，中国超硬材料及制品行业面临新的发展机遇和挑战。面对经济转型的关键期，公司审慎分析行业发展趋势，积极落实产业经营和资本运营的双轮驱动战略，稳步推进主营业务产品结构的优化调整，完善金刚石产业链产品线，践行制造强企的行动战略。公司一方面专注于打造金刚石产业链，加大产品应用领域的深度探索，实施技术创新，优化产品结构，为做大做强超硬材料产业链奠定坚实基础；另一方面，公司充分利用优势资源，把握资本市场有利时机，启动非公开发行工作，借力资本市场推动公司项目建设和主业发展，实现产业经营和资本运营的协同发展。报告期内，公司战略布局初步呈现，形成了以人造金刚石为主业，在发展金刚石大单晶、微粉和金刚石线锯等三大主营产品的基础上，推动公司产品在消费、新能源等应用领域的布局。2015年度公司实现营业收入763,212,111.07元，较上年同期增长19.70%；归属于上市公司股东的净利润100,210,116.62元，较上年同期增长63.41%，保持了快速、健康的发展态势。报告期内，公司重点推进以下工作：（一）优化产品结构，提升经营效益（一）优化产品结构，提升经营效益 报告期内，公司按照董事会年初既定的战略规划，审慎分析行业发展趋势和自身竞争力，借助产业结构调整契机，优化布局金刚石工业领域市场，不断开拓宝石级钻石消费领域，并取得了初步成效，为公司发展增加了新的利润增长点，提升了公司经营效益。2015年，公司加快内部产品结构调整的步伐，加大金刚石大单晶、金刚石微粉和微米钻石线产品等三大产品的市场供应，以技术创新和规模效益不断扩大市场份额。报告期内，公司大单晶产品产量和销量均大幅增长，进一步确立了市场竞争优势；公司微粉产品已获得国内外多家客户的认可，经营效益不断提升；随着募投项目年产3.5亿米微米钻石线扩产项目建设的加快，公司微米钻石线的产能瓶颈得到有效缓解，销售收入和利润水平迈上一个新台 郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 12 阶。（二）创新驱动发展，增厚产品和品牌价值（二）创新驱动发展，增厚产品和品牌价值 公司始终坚持以市场为导向，坚持创新驱动，高度重视技术研发和工艺创新，开发新产品，应用新技术，切实发挥技术创新在转型升级、产业调整和企业竞争力等方面的助推剂作用。在知识产权保护方面，华晶图标被认定为驰名商标，彰显了公司的品牌价值和影响力；2015年度公司新获授权专利14项，其中实用新型9项，国内发明专利5项，专利的取得和应用有利于公司在现有自主知识产权优势的基础上，进一步完善公司知识产权保护体系，推动公司金刚石产业链技术的不断提升；2015年10月，公司检测中心获得了中国合格评定国家认可委员会授予的实验室认可证书，新增“钻石”、“珠宝玉石”检测资质，进一步增强公司新产品和技术的检测和应用能力，保障公司产品的性能及质量；在行业标准方面，公司负责制定的国家标准超硬材料冲击韧性测定方法、超硬磨料粒度检验已经超硬材料行业标委会审查通过。上述资质和技术储备有力提升了市场竞争力和行业知名度。（三）资本护航为产品结构调整增添动力（三）资本护航为产品结构调整增添动力 为进一步完善金刚石产业链，发挥公司产业链条协同发展效应，加快推进投资项目的建设进度。2015年6月，公司募投项目“年产3.5亿米微米钻石线扩产项目”资金到账，产能扩张进度加快，有效缓解了微米钻石线产能发展瓶颈，助推公司产品快速进入新能源LED和蓝宝石等市场应用领域；2015年9月，为实现大单晶金刚石产业化发展，将公司技术优势转化为市场优势，公司启动非公开发行股票建设“年产700万克拉宝石级钻石项目”，目前，公司2015年非公开发行股票申请已通过中国证监会审核。上述募投项目的实施在优化公司产品结构的同时，为公司后期持续发展增添新的动力。（四）加大品牌推广力度，市场营销成效显著（四）加大品牌推广力度，市场营销成效显著 公司密切关注行业动态及变化趋势，加强营销网络的建设，加大品牌推广力度。报告期内，公司深化与客户的有效沟通，在市场开拓和战略合作上充分发挥综合管理优势，积极开展与国内外客户的战略合作，进一步提升优质客户的合作粘性。报告期内，公司携手子公司参加了2015年印度班加罗尔国际机床展览会、2015年SNEC光伏大会暨(上海)展览会、第十七届中国国际光电博览会暨中国智慧城市创新产业大会等行业展会，协同亮相国内唯一、全球知名的国际磨削技术专业展会2015第三届中国（郑州）郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 13 国际磨料磨具磨削展览会，展示产品包括金刚石原辅材料、金刚石大单晶、金刚石微晶、金刚石微粉、微米钻石线等，汇聚“切、磨、抛”三大工艺高精尖产品和创新理念。公司借助展示平台，让世界各地企业更加深入地了解了公司品牌文化及产品优势，提升了华晶品牌的知名度和影响力。2015年11月15日，由公司与中国机床工具工业协会超硬材料分会联合主办的“2015第一届合成钻石国际合作及创新发展论坛”在郑州隆重举行，论坛集产、学、研、用于一体，秉承国际性、专业性、先进性的特点，600余位专家、学者和业内外精英人士共襄盛举，对“合成钻石纳米制造、应用”以及“合成钻石大单晶”等议题进行了深刻的探讨，期间，公司与国内外多家企业取得长期合作，挖掘、培育和储备了一批大型客户和潜在客户，进一步扩展了系列化功能产品向工业和消费市场拓展，增强超硬材料及制品业务的竞争优势，促进公司发展成为专业超硬材料产业与技术解决方案的供应商。（五）深化经营管理，提升治理水平（五）深化经营管理，提升治理水平 2015年度，公司深化经营管理创新，完善内部运营流程，进一步明确了各事业部为利润中心的战略布局，把握行业发展机遇，持续以市场和客户需求为导向，在全面推进重点项目扩产的同时，构建基于优质高效、实力领先的核心竞争力。报告期内，公司实施事业部机制，量化战略目标，以各事业部为利润中心，独立核算，明确责任，费用包干，形成具有契约精神“内部市场化”的伙伴关系，各事业部和职能部门分别专注于业务发展和职能支持，实现了资源共用，价值共享，模块专业化提升的共赢合作。该管理模式和运营流程有效控制了公司运营成本和经营风险，提升了运营效率。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“第三节 公司业务概要”中的“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 14 营业收入合计 763,212,111.07 100.00%637,596,256.87 100.00%19.70%分行业 非金属矿物制品业 763,212,111.07 100.00%637,596,256.87 100.00%19.70%分产品 超硬材料 494,493,490.84 64.79%425,576,002.21 66.75%-1.96%超硬材料制品 82,959,057.70 10.87%61,110,995.75 9.58%1.29%其他 185,759,562.53 24.34%150,909,258.91 23.67%0.67%分地区 内销 597,545,884.81 78.29%545,997,369.00 85.63%-7.34%外销 165,666,226.26 21.71%91,598,887.87 14.37%7.34%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期 增减 营业成本比上年同期 增减 毛利率比 上年同期 增减 分行业 非金属矿物制品业 763,212,111.07 493,267,582.50 35.37%19.70%17.31%1.32%分产品 超硬材料 494,493,490.84 266,807,675.51 46.04%16.19%-0.64%9.13%超硬材料制品 82,959,057.70 46,786,042.09 43.60%35.75%50.07%-5.39%分地区 内销 597,545,884.81 421,257,325.37 29.50%9.44%10.34%-0.57%外销 165,666,226.26 72,010,257.13 56.53%80.86%86.16%-1.24%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 15（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 超硬材料 销售量 万克拉 104,386 124,685-16.28%生产量 万克拉 110,905 128,163-13.47%库存量 万克拉 46,734 40,215 16.21%超硬材料制品 销售量 千米 183,805 111,813 64.39%生产量 千米 172,934 121,484 42.35%库存量 千米 16,940 27,811-39.09%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 超硬材料制品销售量、生产量增加，库存量降低是由于公司微米钻石线项目产能释放及销售增加所致。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （1）2015 年 5 月 16 日，公司与深圳市康泰盛世珠宝有限公司签订购销合同，合同金额为 7,056.00 万美元。详见公司 2015 年 5 月 19 日刊登于中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网的关于签订重大销售合同的公告（公告编号：2015-037）。2015 年 6-12月实现收入 922.79 万元。（2）2015 年 11 月 16 日，公司控股子公司华晶微钻分别与圣彼得堡钻石实业有限责任公司（Diamond Industrials Ltd.）、梵罗尼公司（VEROINE ABRASIVES LLC.）、昌弘贸易股份有限公司（昌弘貿易株式会社）、M/s.VINAY GEMS、微晶企业有限公司等五家公司签订了订货合同，合同总金额约为 9,200.00 万美元。详见公司 2015 年 11 月 17 日刊登于中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网的关于控股子公司签订重大订货合同的公告（公告编号：2015-090）。2015 年 11-12 月实现收入 88.62 万元。郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 16（5）营业成本构成）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 超硬材料 直接材料 113,835,223.04 23.08%141,201,747.76 33.58%-10.50%直接人工 31,701,429.74 6.43%31,485,423.87 7.49%-1.06%制造费用 121,271,022.73 24.59%95,825,968.32 22.79%1.80%合计 266,807,675.51 54.09%268,513,139.95 63.86%-9.77%超硬材料制品 直接材料 10,380,236.66 2.10%6,251,732.32 1.49%0.61%直接人工 8,019,335.77 1.63%5,818,669.25 1.38%0.25%制造费用 28,386,469.66 5.75%19,104,970.90 4.54%1.21%合计 46,786,042.09 9.48%31,175,372.47 7.41%2.07%（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，没有减少，增加郑州华晶新能源科技有限公司。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）142,073,320.74 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 18.61%公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）120,159,164.35 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 36.34%郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 17 3、费用、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 23,371,020.42 15,391,098.72 51.85%主要系本期销售人员薪酬及广告宣传费增加所致。管理费用 72,883,673.11 70,227,194.16 3.78%财务费用 37,884,661.46 54,900,906.86-30.99%主要系利息资本化增加和汇兑损益减少所致。4、研发投入、研发投入 适用 不适用 公司坚持创新驱动，以市场为导向，加强对现有产品的技术改造和升级，全面提升自主研发与科技创新能力。公司金刚石及制品主要研发项目进展情况表公司金刚石及制品主要研发项目进展情况表 序号 项目名称 进展情况 1 大腔体合成高产宝石级白色钻石的技术研发项目 试生产阶段 2 人造大单晶刀具制备工艺的研发与开发 研发试生产阶段 3 彩色大单晶金刚石合成项目 研发试生产阶段 4 电镀微粉项目的研究开发 试生产阶段 5 大直径周边磨砂轮 试生产阶段 6 高性能陶瓷金刚石砂轮 试生产阶段 7 蓝宝石视窗屏专用微米钻石线项目 结项 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2015 年 2014 年 2013 年 研发人员数量（人）273 222 237 研发人员数量占比 18.01%12.54%13.14%研发投入金额（元）30,416,364.32 28,915,930.28 28,366,371.03 研发投入占营业收入比例 3.99%4.54%5.41%郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 18 2015 年 2014 年 2013 年 研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 609,539,122.82 519,934,687.34 17.23%经营活动现金流出小计 452,911,430.49 397,548,516.88 13.93%经营活动产生的现金流量净额 156,627,692.33 122,386,170.46 27.98%投资活动现金流入小计 68,850,000.00 218,000.00 31,482.57%投资活动现金流出小计 480,315,218.52 209,757,034.23 128.99%投资活动产生的现金流量净额-411,465,218.52-209,539,034.23-96.37%筹资活动现金流入小计 1,513,749,280.68 1,097,778,560.00 37.89%筹资活动现金流出小计 1,229,878,264.37 1,021,823,437.40 20.36%筹资活动产生的现金流量净额 283,871,016.31 75,955,122.60 273.74%现金及现金等价物净增加额 28,951,615.51-11,628,929.54 348.96%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 投资活动现金流入较上年同期增长 31,482.57%，主要系上期股权转让款本期收回所致；投资活动现金流出较上年同期增长 128.99%，主要系大单晶扩产项目投入增加所致；筹资活动现金流入较上年同期增长 37.89%，主要系非公开发行股票收到募集资金所致。郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 19 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期公司经营活动产生的现金流量净额为 15,662.77 万元，净利润为 10,968.56 万元，净利润低于经营活动产生的现金流量净额的原因详见“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 现金流量表补充资料”。三、非主营业务情况三、非主营业务情况 适用 不适用 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重 增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 505,186,248.25 14.96%388,368,087.74 13.73%1.23%主要系非公开发行股票收到募集资金所致。应收账款 306,097,241.71 9.06%292,513,895.84 10.34%-1.28%存货 255,447,236.45 7.56%246,513,171.88 8.71%-1.15%长期股权投资 64,915,334.58 1.92%66,150,000.00 2.34%-0.42%固定资产 1,428,977,306.19 42.31%1,302,614,545.18 46.04%-3.73%在建工程 497,675,607.37 14.74%236,324,260.07 8.35%6.39%主要系大单晶扩产项目投入增加所致。短期借款 787,000,432.00 23.30%718,871,200.00 25.41%-2.11%长期借款 1,700,000.00 0.05%109,850,000.00 3.88%-3.83%应收票据 96,788,583.15 2.87%36,075,742.59 1.28%1.59%主要系本期较多地采用银行承兑汇票收款结算所致。其他应收款 30,470,487.43 0.90%113,223,046.74 4.00%-3.10%主要系上期股权转让款本期收回所致。其他非流动 资产 50,916,698.79 1.51%4,587,522.20 0.16%1.35%主要系预付的工程款、设备及土地款增加所致。郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 20 应付票据 295,515,720.00 8.75%222,457,742.00 7.86%0.89%主要系本期银行承兑汇票付款增加所致。应交税费 14,434,676.49 0.43%6,161,113.31 0.22%0.21%主要系应缴增值税增加所致。2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 21 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 （1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使用募集资金 总额 已累计使用 募集资金 总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集资金用途及 去向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 年 非公开发行 人民币普通股 39,731.92 31,964.78 31,964.78 0 0 0.00%7,787.87 存放于募集 资金专项账户 0 合计-39,731.92 31,964.78 31,964.78 0 0 0.00%7,787.87-0 募集资金总体使用情况说明 2015 年 1-12 月份，本公司募集资金项目投入金额人民币 31,964.78 万元，累计投入金额人民币 31,964.78 万元。截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司募集资金账户余额 7,787.87 万元（含利息收入净额 20.74 万元），尚未使用的募集资金余额 7,787.87 万元，无差异。郑州华晶金刚石股份有限公司 2015 年年度报告 22（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位：万元 承诺投资项目和 超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期