002731_2015_萃华珠宝_2015年年度报告_2016-04-22.pdf

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告年年度报告 2016-021 2016 年年 04 月月 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。公司负责人郭英杰、主管会计工作负责人锡燕及会计机构负责人公司负责人郭英杰、主管会计工作负责人锡燕及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)黄越声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。黄越声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司已在本报告中详细描述存在的主要风险，详细请查阅本报告第四节公司已在本报告中详细描述存在的主要风险，详细请查阅本报告第四节“管管理层理层讨论与分析讨论与分析”中中“公司未来发展的展望公司未来发展的展望”部分。部分。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 150680000 为基数，向为基数，向全体股东每全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.8 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积股（含税），不以公积金转增股本。金转增股本。沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.26 第五节第五节 重要事项重要事项.44 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.50 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.50 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员董事、监事、高级管理人员和员工情况工情况.51 第九节第九节 公司治理公司治理.59 第十节第十节 财务报告财务报告.66 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.164 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、萃华珠宝 指 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 深圳萃华 指 深圳市萃华珠宝首饰有限公司 实际控制人 指 郭英杰先生 深圳翠艺、控股股东 指 深圳市翠艺投资有限公司 新华峰 指 沈阳新华峰实业有限公司 国际珠宝城 指 沈阳萃华国际珠宝城有限公司 产业基金 指 沈阳中和文化创意产业创业投资基金 公司章程 指 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 董事会 指 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司董事会 监事会 指 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司监事会 股东大会 指 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司股东大会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2015 年度 金交所 指 上海黄金交易所 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 萃华珠宝 股票代码 002731 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 公司的中文简称 萃华股份 公司的外文名称（如有）Shenyang Cuihua Gold and Silver Jewelry Co.,Ltd.公司的法定代表人 郭英杰 注册地址 沈阳市大东区北顺城路翠华巷 72 号 注册地址的邮政编码 110041 办公地址 沈阳市大东区北顺城路翠华巷 72 号 办公地址的邮政编码 110041 公司网址 电子信箱 chgf_ 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郭裕春 于波 联系地址 沈阳市大东区北顺城路翠华巷 72 号 沈阳市大东区北顺城路翠华巷 72 号 电话 024-24868333 024-24868333 传真 024-24869666 024-24869666 电子信箱 chgf_ chgf_ 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司证券部 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 91210100117879506X 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 栋外经贸大厦 9 层 922-926 室 签字会计师姓名 宫国超、闫长满、王晓凉 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 广州市天河区天河北路183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316 房）侯卫、李延明 2014 年 11 月 4 日-2016 年 12月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元）2,999,941,516.62 3,308,055,168.28-9.31%3,679,153,966.49 归属于上市公司股东的净利润（元）60,422,789.53 98,372,076.65-38.58%110,825,246.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）52,093,287.06 94,914,797.85-45.12%103,673,820.98 经营活动产生的现金流量净额（元）94,404,435.41 249,388,579.07-62.15%598,719,211.90 基本每股收益（元/股）0.40 0.82-51.22%0.98 稀释每股收益（元/股）0.40 0.82-51.22%0.98 加权平均净资产收益率 5.72%15.35%-9.63%23.68%2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元）2,287,482,920.81 1,958,080,825.90 16.82%1,241,224,888.29 归属于上市公司股东的净资产（元）1,081,465,906.90 1,030,083,917.37 4.99%523,498,733.72 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 七、七、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 870,567,015.09 794,828,792.09 705,743,796.73 628,801,912.71 归属于上市公司股东的净利润 28,815,961.61 8,600,876.22 14,806,912.79 8,199,038.91 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 28,454,211.40 7,205,433.99 11,289,813.49 5,143,828.18 经营活动产生的现金流量净额 37,075,440.41-15,320,525.23 10,406,180.83 62,243,339.40 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）4,101.57 9,384.61 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,272,959.96 4,681,460.00 1,598,860.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 8,106,749.19 委托他人投资或管理资产的损益 6,534,391.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,447.03-55,984.51-165,380.47 减：所得税影响额 2,496,750.68 1,175,352.46 2,385,495.18 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 少数股东权益影响额（税后）5,646.59 2,228.84 3,307.99 合计 8,329,502.47 3,457,278.80 7,151,425.55-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 1、公司主要业务及经营模式情况 公司是主要从事珠宝饰品设计、加工、批发和零售的“中华老字号”企业，产品以黄金饰品为主，兼营铂金饰品、镶嵌饰品等珠宝饰品，主要采用开设直营店和加盟连锁店相结合的业务模式，截止2015年12月31日在全国建立了包括16家直营店和393家加盟店的营销网络。公司拥有“前店后厂”的优势，同时具有专业的设计团队，现已开展线上线下多渠道经营网络，着力提高品牌服务，提升品牌形象。萃华金店多次被中国珠宝玉石首饰行业协会评为“优秀放心示范店”，连续多年被评为“中国消费者协会诚信单位”。2、行业背景 2015年中国经济处于结构化调整和发展转型的新常态时期，经济增速不断放缓，受经济低迷、市场竞争加剧等因素影响，零售行业面临形势依然严峻的局面。2015年，世界经济的多变以及地缘局势的扰动加之汇率波动等多方面因素扰动着贵金属市场。受整体经济环境等因素影响，国际黄金金价持续震荡寻底，市场整体消费能力较差。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 未发生重大变化 固定资产 未发生重大变化 无形资产 未发生重大变化 2、主要境外资产、主要境外资产情况情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析(1)品牌文化优势 从品牌历史上看，“萃华”品牌始创于1895年(清光绪21年)，萃华金店早期曾负责为清皇室制作金银礼器和珠宝首饰。上沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 世纪七十年代中期，在周恩来总理发展民族产业的指示下，萃华人对传统工艺进行了挖掘和整理。改制设立以来，公司秉承传统工艺并结合现代首饰生产技术，使“萃华”品牌文化得到进一步弘扬。2006年公司成为第一批由国家商务部评定的珠宝首饰行业五家“中华老字号”企业之一，同时也是长江以北唯一获此殊荣的珠宝首饰企业。历经百余年打造的“金品人品共纯”的经营理念已为消费者认同。近年来鉴于公司在弘扬珠宝文化、增强中国珠宝玉石首饰行业发展实力方面所做的贡献和所取得的成就，中国珠宝玉石首饰行业协会分别于2010年和2012年授予公司“创建中国珠宝品牌龙头企业”和“2012年度中国珠宝业最具竞争力品牌”的荣誉称号。截止到2015年，公司已经拥有120年的历史，是名副其实的百年老字号。(2)连锁经营网络优势 公司良好的品牌形象在消费者中拥有良好的口碑。公司自2001年开始探索连锁加盟经营模式，并从2004年以企业转制为契机，通过复制直营店的品牌与服务模式，大力建设连锁加盟经营体系，在缺少外部资金支持的环境中，加盟店的建设仍能呈逐年增加的趋势发展，截至2015年12月31日，公司的加盟店已拓展到393家。在连锁加盟网络的布局上初步形成了稳固传统优势区域并向外扩张的南北对进格局。(3)人才和技术优势 产业链的完整使企业在多年的经营中积累了产品设计、生产管理、直营管理和加盟管理等各方面的经验，并培养了大批人才。2010年公司的参赛作品“海中花”荣获“第二届全国珠宝首饰制作技能竞赛最佳首饰制作大奖”，参赛作品“印象中国”在第六届中国珠宝首饰设计“昭仪杯”大奖赛上荣获“最佳制作工艺奖”和“晚宴装入围奖”。2014年，公司参赛作品“黄金内衣”获得中国珠宝玉石首饰行业协会“创意花丝工艺技术奖”，参赛作品“金花轿”、“三羊开泰”、“心有灵犀”荣获中华老字号时尚创意大赛“中华老字号始创产品时尚创意铜奖”。2015年度荣获“中国珠宝玉石首饰行业优秀放心示范店”荣誉称号，被评为“2015年度全国黄金行业统计工作先进单位”，同时获得“企业信用评价AAA级信用单位”等荣誉。(4)创新性市场运作优势 公司是国内四大国际珠宝展之一的“沈阳国际珠宝展”的主办单位，通过对首饰文化内涵的诠释不断开展创新性市场运作。近年来，公司还积极与世界黄金协会、国际铂金协会、等多家国际知名推广组织合作，引进吸收先进的市场运作经验。(5)产业布局及产业链优势 公司起源于典型的“前店后厂”式企业，除原有的位于沈阳市的工厂外，2009年在深圳投资新建了黄金首饰生产基地，充分利用深圳作为国内最大的珠宝首饰制造生产、贸易集散和国际珠宝首饰行业信息交流中心的地位，及时将新的首饰文化理念融入到自身的产品中。“一南一北”两个生产基地使公司在给连锁加盟店配货时节约了配货反应时间且降低了运输及安保成本，为公司巩固东北市场的优势地位并迅速开拓南方市场提供了良好的基础。同时，公司作为上海黄金交易所会员，具备了主要原料黄金的第一手采购渠道，一手的原料采购渠道与生产和销售环沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 节整合后，形成了较为完善的采购、设计、制造、销售和售后服务为一体的产业链，不仅使公司能不断满足消费者对产品的差异化需求，同时也缩短了满足上述差异化需求的反应时间。完善的产业链也使销售与服务环节收集的需求信息及时地反馈到采购、设计和制造部门，使公司能迅速地应对市场需求的变化对产品进行调整，从而为公司带来了更多的商业机会。沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、概述一、概述 报告期内，公司主营业务未发生重大变化。公司主要从事珠宝饰品设计、加工、批发和零售的“中华老字号”企业；产品以黄金饰品为主，兼营铂金饰品、镶嵌饰品等珠宝饰品，公司主要采取开设直营店和开设加盟连锁店模式。报告期内，公司实现总营业收入299,994.15万元，比上年同期下降 9.31%；实现营业利润7,651.7万元，比上年同期下降40.35%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5209.33万元，比上年同期下降 45.12%；回顾2015年度，公司主要完成了以下工作：1、提高服务水平，提升品牌形象 在市场化竞争越来越激烈的时代，除产品之外，服务质量成为提高竞争优势的关键要素，公司拥有专业的培训团队，针对公司不同层面群体展开系统、全面、专业的培训工作，通过对销售人员、业务人员以及加盟商的培训大大的提升了服务意识，品牌价值观，在日常工作中为顾客提供了优质的服务。公司对直营店、加盟店的形象与服务进行统一规范，严格考核。通过高品质的服务与规范严格的管理提升了品牌的形象与价值。2、百年华诞、经典延续 2015年，萃华走过了整整120个年头，萃华珠宝一直以精致与奢华对美学生活做着精确的诠释，不断的升华与燃烧，将珠宝为人类带来的美好祝愿化作爱情、尊贵的徽征，直至永恒。双甲岁月更迭，萃华珠宝不仅迎来了它的120周年华诞，公司也已于2014年11月4日成功登陆了A股市场，正式进入了依托资本平台发展的新阶段，开始了萃华发展的新篇章。经过百年的积淀与发展，新时代下，公司获得了多项国家荣誉称号。与此同时，公司完成了从区域性品牌向全国性品牌的完美蜕变，民族老字号品牌开始向国际性品牌大步迈进。3、完善线上与线下供应链互动平台。公司在实体销售模式的基础上，开展了互联网销售模式，开通了天猫商城、京东、唯品会等销售平台。推进集体验、销售、服务于一体的立体化服务平台的建设，发挥线下体验终端与线上互动的协同效应。完善大数据分析体系，进一步打 通客户需求、销售及库存数据等关键环节。4、积极推动并购整合战略：报告期内，公司与中和资本、沈阳市投融资管理中心共同设立了中和文化产业基金，充分利用上市公司优势，以及各类资本资源，通过与专业机构 的合作，储备优质企业；大力推进内部优势资 源的整合，提高资源的有效利用率，未来为公司创造更多的收益，同时储备优质的后备可并购企业。该产业基金已于2015年10月成功设立。5、团队建设不断增强，企业文化全面提升。沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 公司 2015 年完善招聘体系，提升人才引进效率，多渠道引进、培养中高端人才，持续推进多 元化用工模式；完善干部选拔、考察与培养体系，推进人才队伍建设；加强培训体系建设，组织实施各层级、各职类培训；完善岗位薪酬激励制度，健全绩效考核体系；推行网格化员工关系管理，提高员工凝聚力。努力推进建设和谐活力的企业文化。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,999,941,516.62 100%3,308,055,168.28 100%-9.31%分行业 批发业务 2,691,805,796.94 89.73%2,933,580,425.69 88.68%-8.24%零售业务 301,765,584.87 10.06%368,679,705.33 11.14%-18.15%其他业务 6,370,134.81 0.21%5,795,037.26 0.18%9.92%分产品 黄金产品 2,813,652,709.78 93.79%3,106,418,418.63 93.90%-9.42%铂金产品 13,614,205.78 0.45%22,991,819.07 0.70%-40.79%镶嵌产品 107,097,665.76 3.57%94,666,249.79 2.86%13.13%加工费 47,061,389.04 1.57%58,978,842.88 1.78%-20.21%其他 18,515,546.26 0.61%24,999,837.91 0.76%-25.94%分地区 东北地区 972,508,081.55 32.42%1,242,522,693.85 37.56%-21.73%华南地区 446,822,973.34 14.89%409,627,915.01 12.38%9.08%华北地区 343,617,347.53 11.45%363,441,546.13 10.99%-5.45%华中地区 573,652,329.35 19.12%627,246,884.67 18.96%-8.54%华东地区 371,173,811.86 12.37%437,590,364.99 13.23%-15.18%西南地区 8,412,855.98 0.28%44,521,880.18 1.35%-81.10%沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 西北地区 283,754,117.01 9.46%183,103,883.45 5.54%54.97%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 批发业务 2,691,805,796.94 2,531,484,183.64 5.96%-8.24%-7.37%-12.93%零售业务 301,765,584.87 258,143,091.32 14.46%-18.15%-16.40%-11.02%分产品 黄金产品 2,813,652,709.78 2,690,487,798.20 4.38%-9.42%-8.41%-19.55%分地区 东北地区 972,508,081.55 878,270,746.68 9.69%-21.73%-20.46%-12.94%华南地区 446,822,973.34 403,913,968.87 9.60%9.08%5.35%50.04%华北地区 343,617,347.53 329,765,089.37 4.03%-5.45%-3.73%-29.89%华中地区 573,652,329.35 541,007,212.02 5.69%-8.54%-7.76%-12.41%华东地区 371,173,811.86 358,577,185.42 3.39%-15.18%-12.80%-43.73%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 珠宝行业 销售量 吨 17.74 18.64-4.83%生产量 吨 12.8 13.89-7.85%库存量 吨 5.76 3.97 45.09%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期末，公司库存量同比增加45.09%，主要是公司加大销售力度，新设多个直营店。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 15（5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 批发业务 营业成本 2,531,484,183.64 90.67%2,732,902,290.61 89.80%-7.37%零售业务 营业成本 258,143,091.32 9.25%308,786,361.34 10.15%-16.40%其他业务 营业成本 2,281,532.88 0.08%1,523,311.34 0.05%49.77%单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 黄金产品 营业成本 2,690,487,798.20 96.37%2,937,391,939.97 96.52%-8.41%铂金产品 营业成本 11,911,212.05 0.43%19,431,409.44 0.64%-38.70%镶嵌产品 营业成本 72,468,756.28 2.60%65,226,916.44 2.14%11.10%加工费 营业成本 6,118,816.48 0.22%6,354,791.59 0.21%-3.71%其他 营业成本 10,922,224.83 0.39%14,806,905.85 0.49%-26.24%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）239,461,998.13 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 7.89%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 A 客户 63,436,473.58 2.11%2 B 客户 48,167,231.96 1.61%3 C 客户 47,941,087.14 1.60%4 D 客户 40,720,624.23 1.36%沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 5 E 客户 39,196,581.22 1.31%合计-239,461,998.13 7.89%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）2,925,322,817.97 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 99.72%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商 A 2,882,915,604.72 98.27%2 供应商 B 26,295,838.53 0.90%3 供应商 C 10,182,708.56 0.35%4 供应商 D 3,849,849.18 0.13%5 供应商 E 2,078,816.98 0.07%合计-2,925,322,817.97 99.72%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 55,145,834.63 49,395,798.08 11.64%未发生重大变化 管理费用 30,528,973.72 22,076,005.82 38.29%摊销费用及职工薪酬较上年增长 财务费用 50,604,466.48 41,143,754.77 22.99%未发生重大变化 所得税费用 23,455,588.14 34,452,198.25-31.92%利润总额下降 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 公司拥有专业的研发设计团队，公司秉承“持续改进，追求卓越”的设计理念，始终致力于自主创新。与此同时，为进一步摆脱行业内产品同质化弊端，将创建之初的“前店后厂”式经营模式一直延续至今。截止到目前，公司及深圳萃华共拥有商标56项，专利28项。报告期内，公司研发投入62.7万元，同比下降35.27%，占最近一期营业收入0.02%。公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人）13 12 8.33%沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 研发人员数量占比 21.00%19.00%2.00%研发投入金额（元）627,046.34 968,666.14-35.27%研发投入占营业收入比例 0.02%0.03%-0.01%研发投入资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00%资本化研发投入占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,479,526,737.02 3,776,109,808.94-7.85%经营活动现金流出小计 3,385,122,301.61 3,526,721,229.87-4.02%经营活动产生的现金流量净额 94,404,435.41 249,388,579.07-62.15%投资活动现金流入小计 8,086,791.18 369,784.61 2,086.89%投资活动现金流出小计 144,982,658.16 54,055,385.89 168.21%投资活动产生的现金流量净额-136,895,866.98-53,685,601.28 155.00%筹资活动现金流入小计 728,344,127.00 1,083,585,600.00-32.78%筹资活动现金流出小计 913,396,268.05 966,575,597.71-5.50%筹资活动产生的现金流量净额-185,052,141.05 117,010,002.29-258.15%现金及现金等价物净增加额-227,543,572.62 312,712,980.08-172.76%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 本期公司经营活动产生的现金流量净额同比下降62.15%，主要因为银行保证金增加。本期公司投资活动产生的现金流量净额同比上升155.00%，主要因为理财收益增加。本期公司筹资活动产生的现金流量金额同比下降258.15%，主要原因2014年募集资金到账。本期公司现金及现金等价物净增加额同比下降172.76%，主要原因银行保证金增加和2014年募资金到位导致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 24,404,933.41 30.20%黄金租借及理财收益 公允价值变动损益 1,211,130.00 1.50%黄金租借 资产减值 10,185,438.91 12.60%应收款项计提的坏账准备 营业外收入 4,337,283.59 5.37%政府补助 营业外支出 39,775.03 0.05%处置非流动资产 四、资产及负债状况分析四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 390,229,443.67 17.06%589,439,116.29 30.10%-13.04%主要由于公司本期购买了理财产品及增加期末存货量所致。应收账款 169,662,881.64 7.42%98,163,991.92 5.01%2.41%主要由于本期黄金珠宝行业市场竞争激烈，公司为了加大销售力度，对部分客户收款的信用期调整所致，截止本报告报出日，期末应收账款中已经回款 163,010,232.60 元。存货 1,300,431,129.47 56.85%1,009,708,616.51 51.57%5.28%主要由于直营店增加导致铺货量增加且借金增加所致。投资性房地产 20,369,137.95 0.89%21,391,051.97 1.09%-0.20%未发生重大变化 长期股权投资 7,000,000.00 0.31%0.31%系本公司作为有限合伙人，与沈阳市投融资管理中心、天津甲子中和企业管理中心（有限合伙）、锦绣中和（北京）资本管理有限公司于 2015 年 8月 26 日共同设立有限合伙企业沈阳中和文化创意产业创业投资基金（有限合伙），本公司认缴出资额 7,000.00万元，持股比例 35%，首期实缴出资额 700.00 万元已投资到位。固定资产 98,050,653.74 4.29%99,331,732.95 5.07%-0.78%未发生重大变化 短期借款 710,660,000.00 31.07%537,400,000.00 27.45%3.62%主要因为公司投资需求增加 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 7,000,000.00 13,210,000.00-47.10%2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 （1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额 2014 首次公开发行 40,821.31 5,606.73 12,070.45 0 24,642 60.37%28,750.86 存放于募集资金账户 0 合计-40,821.31 5,606.73 12,070.45 0 24,642 60.37%28,750.86-0 募集资金总体使用情况说明（一）实际募集资金金额、资金到位时间：公司于 2014 年 10 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,768 万股，应募沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 集资金总额为人民币 44,914.56 万元，根据有关规定扣除发行费用 4,093.25 万元后，实际募集资金金额为 40,821.31 万元。该募集资金已于 2014 年 10 月到位。（二）募集资金使用及结余情况：本公司 2014 年度已使用募集资金 6,463.72 万元，暂时补充流动资金 3,500 万元，2014 年末募集资金净额为 30,879.28 万元。2015 年度，公司使用募集资金直接投入募集资金项目 5,606.73 万元；使用闲置募集资金购买理财产品 10,000.00 万元；使用闲置募集资金办理七天通知存款 3,500.00 万元；2015 年度归还 2014 年度临时补充流动资金 3,500.00 万元；募集资金专用账户利息收入 700.31 万元，手续费支出 0.08 万元。截止 2015 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为人民币 15,972.78 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）；期末用募集资金办理的七天通知存款余额为 3,500.00 万元；期末用募集资金购买理财产品尚未到期余额为 10,000.00 万元。（三）截止 2015 年 12 月 31 日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 12,070.45 万元，其中本年度投入 5,60