002721_2015_金一文化_2015年年度报告_2016-03-30.pdf

证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 1 北京金一文化发展股份有限公司北京金一文化发展股份有限公司 2015 年度报告年度报告 2016 年年 03 月月 证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 648,036,000 为基数，向全体股东每为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.4 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人钟葱、主管会计工作负责人范世锋及会计机构负责人公司负责人钟葱、主管会计工作负责人范世锋及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)范世锋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。范世锋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 3 目目 录录 第一节 重要提示、目录和释义.6 第二节 公司简介和主要财务指标.7 第三节 公司业务概要.12 第四节 管理层讨论与分析.23 第五节 重要事项.50 第六节 股份变动及股东情况.133 第七节 优先股相关情况.145 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.146 第九节 公司治理.157 第十节 财务报告.165 第十一节 备查文件目录.313 第十二节 上市公司内部控制规则落实自查表.314 证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、金一文化 指 北京金一文化发展股份有限公司 公司控股股东、碧空龙翔 指 上海碧空龙翔投资管理有限公司，原名为北京碧空龙翔投资管理有限公司，本公司控股股东 越王珠宝 指 浙江越王珠宝有限公司 实际控制人 指 钟葱 江苏金一 指 江苏金一文化发展有限公司 深圳金一 指 深圳金一文化发展有限公司 金一投资 指 深圳金一投资发展有限公司 上海金一 指 上海金一黄金银楼有限公司，原名为上海金一投资发展有限公司 金一珠宝 指 江苏金一黄金珠宝有限公司 河北商道 指 河北商道商贸有限公司 深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司，公司的发起人、股东 无锡红土 指 无锡红土创业投资有限公司，公司的发起人、股东 南通红土 指 南通红土创新资本创业投资有限公司，公司的发起人、股东 福田创投 指 深圳市福田创新资本创业投资有限公司，公司的发起人、股东 道宁投资 指 深圳市道宁投资有限公司 宝庆尚品 指 南京宝庆尚品珠宝连锁有限公司 金一艺术品 指 江苏金一艺术品投资有限公司 金艺远大分公司 指 北京金一文化发展股份有限公司金艺远大分公司 西城分公司 指 北京金一文化发展股份有限公司西城分公司 上海金一财富 指 上海金一财富投资发展有限公司 宝庆银楼 指 南京宝庆银楼连锁发展有限公司 优克珠宝 指 南京优克珠宝有限公司 上海创禾 指 上海创禾钻石有限公司，现已更名为上海宝尚钻石有限公司 深圳贵天 指 深圳市贵天钻石有限公司 金一智造 指 江苏金一智造黄金珠宝有限公司，西部金一 指 瑞金市西部金一文化创意产业基金（有限合伙）福建金一 指 福建金一金融服务有限公司（尚未经工商部门核准名称，未注册）金一红土 指 深圳金一红土投资基金合伙企业(有限合伙)金一科技 指 金一科技有限公司 证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 5 珠宝贷 指 深圳市珠宝贷互联网金融服务股份有限公司 上海贵天 指 上海贵天钻石有限公司 合赢投资 指 绍兴合赢投资合伙企业（有限合伙）越王投资 指 绍兴越王投资发展有限公司 创禾华富 指 江苏创禾华富商贸有限公司 卡尼珠宝 指 深圳市卡尼珠宝首饰有限公司 卡尼小贷 指 深圳市卡尼小额贷款有限公司 心麦科技 指 上海心麦智能科技有限公司 瀚博科技 指 芜湖瀚博电子科技有限公司 韵帛文化 指 上海金质信息科技有限公司（原名为上海韵帛文化传播有限公司）大公国际 指 大公国际资信评估有限公司 中关村担保 指 中关村科技融资担保有限公司 金大师、金策黄金 指 上海金大师互联网金融信息服务有限公司（原名为上海金策实业有限公司）股东、股东大会 指 本公司股东、股东大会 董事、董事会 指 本公司董事、董事会 监事、监事会 指 本公司监事、监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 银邮 指 银行营销渠道、邮政营销渠道，指通过商业银行、集邮公司的营业网点销售公司产品的营销方式 加盟连锁 指 公司特许符合条件的加盟商在特定区域开设销售“金一”品牌黄金饰品的加盟店。公司根据权责发生制确认特许权使用费（加盟费）收入；产品在交付给加盟商后，所有权转移，并进行款项结算，公司根据与加盟商核对一致的出库单和发票联确认收入。公司章程 指 北京金一文化发展股份有限公司章程 证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 6 重大风险提示重大风险提示 原材料价格波动风险：公司产品的主要原材料为金、银、铂金等贵金属及各类钻石、宝玉石原材料价格波动风险：公司产品的主要原材料为金、银、铂金等贵金属及各类钻石、宝玉石;，原材料价格受国内外经济形势、通货膨胀、供求变化以及地缘政治等复杂因素影响，价格变化充满不确定性。原材料价格的大幅波动会对公司的产品销售价格、存货价值、黄金租赁业务损益等产生重大影响，从而影响公司业绩。，原材料价格受国内外经济形势、通货膨胀、供求变化以及地缘政治等复杂因素影响，价格变化充满不确定性。原材料价格的大幅波动会对公司的产品销售价格、存货价值、黄金租赁业务损益等产生重大影响，从而影响公司业绩。证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 金一文化 股票代码 002721 变更后的股票简称（如有）股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 北京金一文化发展股份有限公司 公司的中文简称 金一文化 公司的外文名称（如有）Beijing Kingee Culture Development Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）Kingee Culture 公司的法定代表人 钟葱 注册地址 北京市西城区榆树馆一巷 4 幢 202 号 注册地址的邮政编码 100044 办公地址 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 515 室 办公地址的邮政编码 100045 公司网址 www.e- 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐巍 宋晶 联系地址 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 515 室 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 515 室 电话 010-68567301 010-68567301 传真 010-68567301 010-68567301 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http:/ 公司证券事务部 证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 8 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 91110000669102172T 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-11 层 签字会计师姓名 姜斌、薛东升 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 楼 吴喻慧、李孝君 2014 年 1 月 27 日2016 年 12月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 楼 谢丹，王波 2015 年 3 月 20 日2016 年 12月 31 日 招商证券股份有限公司 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 楼 谢丹，邵海宏 2015 年 5 月 15 日2016 年 12月 31 日 中信建投证券股份有限公司 北京市朝阳区安立路 66 号 4号楼 邓再强 2015 年 11 月 9 日2016 年 12月 31 日 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元）7,637,131,951.01 6,016,364,242.91 26.94%3,275,782,697.38 归属于上市公司股东的净利润（元）152,631,889.99 68,889,410.30 121.56%103,828,946.22 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）112,291,561.68 67,227,910.40 67.03%53,087,920.42 证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 9 经营活动产生的现金流量净额（元）-270,884,318.98-67,041,563.92 304.05%103,080,284.24 基本每股收益（元/股）0.24 0.14 71.43%0.24 稀释每股收益（元/股）0.24 0.14 71.43%0.24 加权平均净资产收益率 8.50%8.15%0.35%18.80%2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元）7,338,867,151.49 3,053,224,013.49 140.36%2,017,651,462.98 归属于上市公司股东的净资产（元）2,061,151,889.43 890,209,989.42 131.54%604,851,412.01 截止披露前一交易日的公司总股本：截止披露前一交易日的公司总股本（股）648,036,000 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.2355 是否存在公司债 是 否 公司是否存在最近两年连续亏损的情形 是 否 不适用 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 152,631,889.99 68,889,410.30 2,061,151,889.43 890,209,989.42 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 152,631,889.99 68,889,410.30 2,061,151,889.43 890,209,989.42 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 10 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 适用 不适用 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,335,481,687.27 1,417,657,067.19 1,911,901,668.14 2,972,091,528.41 归属于上市公司股东的净利润 31,955,598.57 50,692,850.41 9,029,402.40 60,954,038.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 22,705,086.80 46,899,947.83 11,504,081.14 31,182,445.91 经营活动产生的现金流量净额-90,352,436.60-137,900,478.28 145,330,446.24-187,961,850.34 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 注：如上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异的，应当说明主要原因。九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-334,623.97-155,485.58-13,203,517.22 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）23,323,845.17 26,559,455.12 5,719,325.12 主要包括本期本公司及本公司之子公司江苏金一、上海金一、深圳金一、金一珠宝收到财政奖励共1,957.14 万元；以前收到与资产相关的政府补助本期摊销50.24 万元。与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-1,379,483.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及37,610,312.06-21,830,155.77 77,763,751.38 公司黄金租赁业务由于黄金价格波动引起的公允价值变动收益证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 11 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 及投资收益。除上述各项之外的其他营业外收入和支出 683,037.17-242,921.76-2,624,858.21 减：所得税影响额 14,975,771.03 1,082,723.00 16,913,675.27 少数股东权益影响额（税后）4,586,988.09 1,586,669.11 合计 40,340,328.31 1,661,499.90 50,741,025.80-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。公司报告期不存在非经常性损益项目。证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 12 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务（一）公司从事的主要业务、经营模式及主要业绩驱动（一）公司从事的主要业务、经营模式及主要业绩驱动 公司自成立以来至上市初期，一直致力于贵金属工艺品的研发设计、销售及委外加工，并取得了一定的成绩。公司上市后，通过收购越王珠宝、宝庆尚品，完善公司产品的种类，优化产品结构，丰富营销网络，整合区域优质品牌资源，实现珠宝行业的产品、消费人群全覆盖，通过行业的广度和深度整合，实现了公司从贵金属工艺品细分领域到黄金珠宝首饰大行业的跨越。公司自建黄金珠宝产业园、投资设立金一智造，从单一的委外加工过渡到自主生产和委外加工相结合；并通过参股金一科技，涉足黄金珠宝行业高端制造；与瀚博科技战略合作，将先进的 3D 打印技术应用于传统的黄金珠宝首饰生产中，为消费者提供更适合、更个性化的黄金珠宝首饰及互动体验，推动黄金珠宝制造业的转型升级。公司积极布局上下游业务，收购卡尼小贷，为公司上下游客户及行业内客户提供资金支持，从而加快公司黄金珠宝全产业链的构建，助力公司珠宝产业资源整合。公司在原有业务的基础上，不断寻求变革、创新，与心麦科技战略合作，双方共同探索智能穿戴设备、个人健康大数据、黄金珠宝首饰的跨界融合，共同推出acare智能戒指，推动黄金珠宝行业智能穿戴设备的发展与技术更新。公司积极构建以大数据及金融服务为基础的黄金珠宝生态圈，与金大师合作，通过“金生宝”产品构建以客户为基础的大数据，盘活存量黄金，增加店面服务功能，提升零售渠道业绩。公司将努力打造立体、开放的黄金珠宝平台，为公司内部业务单元提供价值和创业成就，为行业内客户提供系统的产品和服务；构建以客户为中心，以产业资源为支撑，以大数据和金融服务为驱动的黄金珠宝生态圈。2015年度，实现营业收入763,713.20万元，增幅为26.94%，实现归属于上市公司股东的净利润15,263.19万元，增幅为121.56%。2015年度公司业绩增长主要因为公司在不断夯实原来银行和加盟销售渠道业务的同时，通过收购越王珠宝及宝庆尚品加大了零售渠道建设，使得零售渠道的收入和占营业收入比重均大幅上升。报告期内，零售渠道营业收入为121,902.09万元，较2014年度增长1,013.39%，占营业收入比重为15.96%，较2014年度上升14.14%。证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 13 （二）主要产品及用途（二）主要产品及用途 公司主要产品分为贵金属工艺品和珠宝首饰两大类。贵金属工艺品是指以金、银等贵金属为载体，通过创意设计和现代工艺将贵金属与中华文化融合而成的文化创意产品，其产品具有鲜明的文化属性，表现出较高的设计价值、工艺价值和纪念价值。根据材质可分为：纯金制品、纯银制品及金银镶嵌制品等；根据产品形态，其主要表现形式有：币、章、条、砖和三维立体类等。公司秉承“让黄金讲述文化，让文化诠释黄金”的理念，围绕传统文化、生肖、体育、博览、城市文化、时事节庆、个性化定制系列等题材进行创意设计，提供品质卓越、创意独特的贵金属工艺品，满足消费者对贵金属工艺品的投资和收藏需求。珠宝首饰是指用珠宝玉石和贵金属的原料、半成品制成的佩戴饰品、工艺装饰品和艺术收藏品。公司在完成越王珠宝、宝庆尚品的收购之后，不断扩大了珠宝首饰的销售规模，日益满足消费者对珠宝首饰佩戴与装饰的消费需求。两类主要产品特点对比如下图：项目项目 贵金属工艺品贵金属工艺品 珠宝首饰珠宝首饰 主要原材料 金、银等贵金属 金、银、铂金等贵金属及各类钻石、珠宝玉石 主要消费群体 贵金属投资者、中高收入群体、企业客户 女性消费者为主 产品功效 消费、投资、收藏、欣赏、馈赠、传承 消费、佩戴、装饰 设计理念 赋予文化内涵、突显艺术和纪念价值 美观、时尚、个性化 主要销售渠道 银行、邮政、经销商、专卖店 专卖店 报告期内，公司部分代表产品如下：财运亨通金银钥匙（财运亨通金银钥匙（Au999Au999，30g+Ag99930g+Ag999，5g5g）产品以金、银贵金属为载体精制而成，依托吉祥文化，钥匙在东西方文化中一直是财富、智慧、好运的象征，“匙”通“时”，寓意时来运转，幸运吉祥，鸿运高照。哆啦哆啦A A梦纪念金条（梦纪念金条（Au999Au999，100g100g）产品以领先的制作工艺精制而成，憨态可掬的哆啦A梦身着中国传统财神爷服饰，使这位国际卡通巨星融入独特的中国元素。哆啦A梦脚踏元宝，正向我们：“挥舞双手”，寓意招财进宝，带来美好吉祥的祝愿，产品已获正版授权。证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 14 哆啦哆啦A A梦双面金银套装（梦双面金银套装（Au999Au999，1 1克克+Ag 999+Ag 999，2 2克）克）产品以哆啦A梦正版视觉形象为创意灵感，纯金熔铸成铃铛造型，纯银定格哆啦最美的笑容，金银结合、精致华美，点缀颈间，增添非凡品味。“命中注定命中注定”套链（套链（18K18K金金+钻石）钻石）设计师通过FOREVER/罗马数字篆刻的方圆几何，用牢牢互扣的设计，象征着情人间缠绵交织、生生不息的爱情。点缀一粒闪亮坚固的钻石，更传递出对爱情的忠贞信念。吉羊金钥匙（吉羊金钥匙（Au999Au999，3.8g3.8g）产品将早期哥特元素融入其中，一把开启爱与心灵的金钥匙，融入吉羊的造型，圆圆的羊角凸显吉祥寓意，并以施华洛世奇为点睛之笔，寓意吉羊为高贵、优雅、美丽和品味的化身，成为表达爱的礼物。心灵之约心灵之约(18K(18K金金+钻石钻石)心灵之约的V形戒臂设计，采用双绳索元素，经典时尚、设计简约，立体感与动感交错。婚戒的整体外观形状像一座桥，象征见证两位彼此相遇至相爱，璀璨永久。幸福指环系列幸福指环系列(18K(18K金金+钻石钻石)产品源于神话描述的两个人的幸福：神话说人本来是雌雄同体的，有一天被精灵分开，所以人生一直都在寻找失去的那另一半。两枚戒指合二为一，连系两颗心，寓意将幸福延续，成就一辈子的美满。皇室皇室L L-SHAPEDSHAPED系列系列(18K(18K金金+钻石钻石)产品以LOVE/LIFE的首字母L为设计灵感。一方面寓意爱的印记：流线型的L，象征着爱情的浪漫与感动。一方面寓意一生的陪伴：LIFE的首字母，与爱人携手展开人生的新篇章、执子之手共度一生。证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 15 acareacare健康智能戒指健康智能戒指（Au999Au999、Ag 999Ag 999、K K金与芯片、传感器等金与芯片、传感器等结合结合）产品以最新的智能穿戴技术与贵金属完美集合，提供了新的时尚诠释。以健康为主题，通过产品进行全面的人体生理信息采集，并通过云端的大数据比对，反馈给客户以直观的综合健康信息及建议，开启了珠宝首饰的发展新方向。（三）报告期内发生的重大变化（三）报告期内发生的重大变化 报告期内，公司的主营业务及主要产品未发生重大变化。二、报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等二、报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等（一）公司所属黄金珠宝行业的发展阶段（一）公司所属黄金珠宝行业的发展阶段 黄金珠宝行业在经历了封闭、半开放阶段后，现已步入开放阶段。目前，国内黄金珠宝生产工艺和技术日趋成熟，行业进入壁垒降低，逐步走向完全市场竞争。2003年5月取消了经营金银制品许可证制度之后，自然人就可以注册经营生产加工批发珠宝首饰行业。这标志着我国珠宝产业完全开放，内地黄金珠宝的生产、加工、批发、零售已经进入全面开放的市场机制管理阶段。由此可见黄金珠宝行业在中国虽是一个古老的行业，但从生产及技术的角度来看，中国现代意义的黄金珠宝产业仅二十余年的历史。从市场的角度来看，我国黄金珠宝市场开始真正意义上的市场竞争才几年，可以说是刚刚开始。中国内地珠宝首饰加工生产企业，由20世纪80年代初几十家发展到现在的3000多家；珠宝玉石销售企业，从最初不过几百家发展到2万多家。内地珠宝首饰企业生产以中低档产品为主，加工企业普遍规模较小，质量不稳定，缺乏真正具有号召力的品牌。可以说，按从业人员数量和产出数量来看，我国理所当然已成为珠宝产业大国；但从产业链分工所处的位置，从珠宝文化和品牌建设来看，我国离成为珠宝产业强国还有相当大的差距。当今，在工业4.0浪潮下，国内黄金珠宝制造业需要通过装备升级和互联网应用这两大核心要素实现跨越式发展，以实现弯道超车的历史使命，此举将推动整个国内黄金珠宝行业的创新模式、服务模式、产业链发生革命性的变化，探索出一条有中国特色的黄金珠宝首饰工业4.0发展之路。目前，我国黄金珠宝行业正处于一个快速分化和整合的阶段。行业主要竞争参与者可分为三大类：外资、港资企业；国企、上市公司；民营企业。三大类企业各有其特点和优劣势，在目前行业竞争日益激烈和分化加剧的阶段，谁能充分利用发展机遇，谁就有机会成为行业的强者。（二）公司所处的行业发展前景（二）公司所处的行业发展前景 证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 16 1、黄金珠宝产业市场规模持续增长为黄金珠宝行业发展提供广阔的市场空间。2015年我国黄金消费摆脱了低迷，黄金首饰销售明显回暖，黄金饰品、黄金文化艺术品层出不穷。2015年，全国黄金消费量985.90吨，与2014年同期相比增加34.81吨，增长3.66%。其中：黄金首饰用金721.58吨，同比增长2.05%，金条用金173.08吨，同比增长4.81%，金币用金22.80吨，同比增长78.13%，工业及其他用金68.44吨，同比增长3.54%。我国已成为全球最大的黄金加工国和黄金珠宝消费市场。2015年美元的持续走强和对美联储可能升息的预期，致使大宗商品价格不断下压，然而黄金相对于其他大宗商品而言，价格基本稳定，实金投资也出现拐点，金条和金币制造和销售数据双双飘红，结束了自2013年9月以来的下降趋势。根据国家统计局数据显示，2015年全年，限额以上单位消费品零售额142558亿元，同比增长7.8%。其中金银珠宝类1-12月份零售额3069亿元，同比增加7.3%，呈逐年上升态势。可以预计，未来，我国黄金消费将恢复增长趋势，继续保持世界第一黄金消费大国地位。综上所述，我国黄金珠宝产业整体实力明显增强，黄金珠宝消费日趋活跃，市场不断完善和发展，黄金珠宝产业市场规模持续增长为黄金珠宝行业发展提供广阔的市场空间。2、“互联网+”为传统产业的发展带来新的思路 传统商业模式下的企业在激烈的市场竞争环境中日显被动。互联网正在成为新经济发展的引擎。在互联网的发展推动下，新的商业模式不断涌现，推动了传统产业的转型与升级，孕育了无数的发展机会，并使企业进一步突破原有边际，从单一产品发展到满足用户多元化需求。企业仅仅依靠线下实体店经营，将面临传统门店客流量日渐减少的困境，而缺乏独立线上运营平台，又造成线上与线下环节的脱离，无法将线上消费需求与线下实体经营有机结合，特别是对黄金珠宝类贵重商品，线上消费者对产品的认知缺乏真实、直接的认识，传统第三方在线平台对黄金珠宝类贵重商品的线上消费行为的引导相对不足。“互联网+”珠宝行业能够充分发挥互联网在生产要素配置中的优化和集成作用，将互联网的创新成果深度融合于现有业务之中，形成以互联网为基础设施和实现工具的业务发展新模式。3.黄金珠宝行业进入和金融无边界融合的珠宝时代 行业规模的高速增长使珠宝行业逐渐成熟，竞争日趋激烈，珠宝行业竞争已经逾越产品竞争、品牌竞争时代，逐渐走过产业链竞争的时代，即将迎来珠宝和金融、科技等无边界融合的新时代。新趋势下，珠宝企业从单一珠宝产品贸易到珠宝与金融的合作，从单一买卖关系到与其他方持续合作相互共赢，进而形证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 17 成以珠宝、金融为基石的平台企业去中心化、相互协作、相互促进的珠宝生态圈模式。提供珠宝金融平台方跟其他珠宝企业从竞争关系变成合作关系，在行业去中心化的同时使得每个合作方都可能成为一个中心链接点，进而不断分享行业发展收益；接受资金方的珠宝企业获得了发展最稀缺的资金资源，将有力促进企业快速发展并获得超额效益。在经济全球化不断深入，市场竞争日趋激烈的今天，作为传统消费行业的公司，要想稳定市场占有率，除打造核心品牌外，还必须构建全产业链布局，从而增强自身在产业链条上的控制力和话语权。因此无论从商业模式发展或资本成长角度，价值链延伸及增值是传统企业发展的必然趋势，这一发展趋势随着珠宝与金融、科技融合发展，新局面、新技术、新思维、新模式将为珠宝行业带来深刻而长远的变化。（三）黄金珠宝行业的周期性、区域性和季节性特点（三）黄金珠宝行业的周期性、区域性和季节性特点 黄金珠宝行业处于行业成长期，产品主要以金、银、钻石、宝玉石等贵重材质为主，作为一种高端消费品，体现投资、收藏、佩戴和装饰的功能，其消费需求的增长与GDP增长呈现明显的正相关关系。中国经济高速发展和人民购买能力的不断提升，给黄金珠宝行业的发展带来了巨大机遇。黄金珠宝行业的发展与区域经济发展水平相关。由于我国地区发展的不平衡，不同地区居民的可支配收入和消费理念差别较大，经济发达以及沿海地区的销量高于经济落后地区，广东、上海、北京等中心城市及其所在的华南、华东和华北地区的市场容量较大。但随着未来我国经济的均衡发展，东北地区、中西部地区居民收入的不断提高，行业的区域性特征会逐渐弱化。本行业因受节假日消费特点影响而具有一定季节性，特别针对情人节、母亲节、圣诞节等主题开发的系列产品越来越受到消费者的亲睐，效益提升明显。（四）公司所处的行业地位（四）公司所处的行业地位 公司以市场需求为导向，以创意设计为龙头，以营销网络拓展为重点，以供应链管理为支撑，以轻资产运营为核心，成为推动中国黄金珠宝行业发展和产业升级的领先企业，满足了消费者对贵金属工艺品、珠宝首饰日益增长的投资、收藏和佩戴等需求。公司及全资子公司拥有在行业内优秀资质并屡获殊荣。公司为中国黄金协会会员、中国珠宝玉石首饰行业协会会员、首都文化产业协会会员、北京设计产业联盟理事单位，“金一文化”在2015年被中国珠宝玉石首饰行业协会评为“2015年度中国珠宝玉石首饰行业零售业十佳品牌”；公司全资子公司江苏金一为国家文化产业示范基地、上海黄金交易所综合类会员，2015年被评为江苏省委宣传部、江苏省文化厅等单位联合评为“江苏民营文化企业30强”企业；公司全资子公司越王珠宝在2011年被中国商务部评为“中华证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 18 老字号”，2015年被浙江省老字号企业协会评为“金牌老字号”，被浙江省工商行政局认定为“浙江省知名商号”、“浙江省著名商标”，被中国珠宝玉石首饰行业协会评为“2015年度优秀企业和明星放心示范店”。公司二级子公司上海贵天和上海创禾为上海钻石交易所会员。截至本报告期末，公司银行渠道重点维护长期合作的中国银行、中国工商银行、交通银行、中国农业银行等国家大型商业银行外，开拓了民生银行、平安银行、光大银行、南京银行、宁波银行等中小型股份制商业银行20余家。同时，依托中国农村市场的逐渐开放和消费能力的提升，将进一步加大区域性农村商业银行的拓展工作。公司拥有包括“上海金一黄金银楼”、“越王珠宝”、“宝庆尚品”等多个直营及加盟连锁品牌，2015年，公司共计拥有加盟连锁店166家，品牌直营及专柜、专卖店183家，合计349家。公司具有在贵金属工艺品和珠宝首饰行业中较强的竞争优势。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 长期股权投资较年初增加 2,500 万元，增长率 100%，主要为本公司对合营企业瑞金市西部金一文化创意产业基金（有限合伙）注入资金。固定资产 固定资产较年初增加 8,236 万元，增长率 26.30%，主要由于本期新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家子公司。无形资产 无形资产较年初增加 6,645 万元，增长率 243.39%，主要原因系本期新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家子公司引起，其内容主要为土地使用权、商标及软件。在建工程 在建工程较年初减少 22 万元，增长率-51.24%，主要为本期部分在建工程完工转入固定资产。货币资金 货币资金较年初增加 29,221 万元，增长率 55.46%，主要原因系公司新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家子公司及本期黄金租赁规模增大，相应的银行保证金增加。应收票据 应收票据较年初增加 7,100 万元，增长率 788.89%，主要由于本期新增合并子公司越王珠宝。应收账款 应收账款较年初增加 81,332 万元，增长率 72.07%，主要原因系公司本期新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家子公司，同时公司进一步扩大经销商销售渠道，由此导致应收账款规模扩大。预付账款 预付账款较年初增加 24,508 万元，增长率 161.84%，主要由于本期新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家子公司。应收利息 应收利息较年初增加 876 万元，增长率 100%，主要为本期应收银行保证证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 19 金利息。其他应收款 其他应收款较年初增加 11,471 万元，增长率 86.89%,主要由于本期新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家子公司以及本期黄金租赁形成的待抵扣进项税增加等因素引起。存货 存货较年初增加 179,169 万元，增长率 252.47%，主要受本期新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家子公司影响。商誉 商誉较年初增加 53,699 万元，增长率 100%，主要由于本期收购合并越王珠宝、宝庆尚品两家子公司。长期待摊费用 长期待摊费用较年初增加 2,767 万元，增长率 161.58%，主要原因系本期新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家子公司及子公司办公场所搬迁装修支出引起。递延所得税资产 递延所得税资产较年初增加 2,562 万元，增长率 126.18%，主要原因为本期可抵扣暂时性差异增加。其他非流动资产 其他非流动资产较年初增加 18,500 万元，增长率 100%,主要原因系本期支付收购卡尼小贷股权款。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险 贵天钻石首饰香港有限公司 投资设立 资产总额为人民币2,796 万元 香港 对外批发、零售裸钻 建立并执行相关财务制度、实行财务监督及委托外部审计 净利润人民币 137万元 1.18%否 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 经过多年的运营，公司已经建立了立足市场的核心竞争优势：1、领先的研发与自主创新优势 公司是北京市设计产业联盟第一届理事单位，拥有行业经验丰富、专业的研发设计团队。设计团队驻地江苏金一，被评为“国家文化产业示范基地”、“江苏民营文化企业30强”。截至报告期末，公司拥有研发设计人员183人，占公司员工总数的7.80%。公司在研发设计创新方面取得丰硕成果。公司研发团队在不断与知名设计师、团队探索创新合作模式的同时，通过组织顾问指点、参与海内外证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2016-061 20 学习交流、举办和参加竞赛等方法陆续培养出一批新锐设计师，个别优秀代表已成为ICAD国际商业美术设计师并获得2015年无锡市唐鹤千卓越青年文化创意人才奖。新锐设计师与公司共同成长，成为公司研发团队中不可忽视的中坚力量。为了应对消费者需求的不断变化，公司一直坚持走自主研发路线，不断追溯时下流行热点，满足消费者需求。公司通过打造主题