002574_2015_明牌珠宝_2015年年度报告_2016-04-07.pdf

浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 浙江明牌珠宝股份有限公司浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告年年度报告 2016 年年 04 月月 浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人虞兔良、主管会计工作负责人孙芳琴及会计机构负责人公司负责人虞兔良、主管会计工作负责人孙芳琴及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)章荣泉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。章荣泉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以公司公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以公司 2015 年年 12 月月 31 日的总股本日的总股本 528,000,000 股为基数，向全体股东每股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.5元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.37 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.42 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.43 第九节第九节 公司治理公司治理.50 第十节第十节 财务报告财务报告.55 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.133 浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、明牌珠宝 指 浙江明牌珠宝股份有限公司 公司控股股东、日月集团 指 浙江日月首饰集团有限公司 实际控制人 指 虞阿五、虞兔良父子 永盛国际 指 永盛国际投资集团有限公司 黄金租赁业务 指 向银行借入黄金原材料组织生产，当租借到期后，通过向上海黄金交易所购入等质等量的黄金实物归还银行，同时按照一定的租借利率支付租息 黄金 T+D 延期交易业务 指 上海黄金交易所的延期交易品种，以保证金交易方式进行交易，客户可以选择合约交易日当天交割，也可以延期交割，同时引入延期补偿费机制来平抑供求矛盾的一种现货交易模式 经销模式 指 终端零售柜台所售卖货品的所有权归属经销商，公司在将货品批发给经销商时确认收入 专营店 指 按统一的品牌识别形象设立，且公司拥有货品的所有权和零售定价权的店面，可分为专柜和直营店 黄金饰品 指 以黄金为主要原料制作的饰品。目前市场上销售的黄金饰品主要分为足金和 K 金饰品 铂金饰品 指 以铂金为主要原料制作的饰品 镶嵌饰品 指 将钻石或其他宝石镶嵌在已完成的首饰托架上成型的饰品 浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 明牌珠宝 股票代码 002574 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江明牌珠宝股份有限公司 公司的中文简称 明牌珠宝 公司的外文名称（如有）Zhejiang Ming Jewelry Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Ming Jewelry 公司的法定代表人 虞兔良 注册地址 浙江省绍兴市柯桥区福全工业区 注册地址的邮政编码 312046 办公地址 浙江省绍兴市柯桥区群贤路和镜水路交叉口 办公地址的邮政编码 312000 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曹国其 陈凯 联系地址 浙江省绍兴市柯桥区群贤路和镜水路交叉口 浙江省绍兴市柯桥区群贤路和镜水路交叉口 电话 0575-84025665 0575-84025665 传真 0575-84021062 0575-84021062 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 公司证券事务部 浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 743481693 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 楼 签字会计师姓名 闾力华、李达 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 财通证券股份有限公司 杭州市西湖区嘉华国际商务中心 201，501，502，1103，1601-1615，1701-1716 室 王俊、韩卫国 截止公司募投资金使用完毕 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元）5,239,656,335.52 6,842,111,615.99-23.42%8,557,803,840.57 归属于上市公司股东的净利润（元）61,298,635.91 199,643,811.36-69.30%83,443,387.83 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）6,106,401.39 159,856,088.12-96.18%63,837,906.89 经营活动产生的现金流量净额（元）345,828,729.21 371,296,051.72-6.86%512,899,014.52 基本每股收益（元/股）0.12 0.38-68.42%0.35 稀释每股收益（元/股）0.12 0.38-68.42%0.35 加权平均净资产收益率 2.01%6.76%-4.75%2.94%2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元）4,950,885,730.92 5,002,358,965.02-1.03%4,863,505,129.07 归属于上市公司股东的净资产（元）3,054,152,591.23 3,044,780,139.57 0.31%2,869,106,314.47 浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 2,019,989,053.82 1,252,657,052.38 1,180,579,421.71 786,430,807.61 归属于上市公司股东的净利润 48,802,010.83 17,659,281.55 7,851,697.94-13,014,354.41 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 44,883,767.30-3,179,150.24-9,782,870.02-25,815,345.65 经营活动产生的现金流量净额-227,753,509.97 368,957,334.31-78,143,945.20 282,768,850.07 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）38,896.96-21,902.75 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,513,765.11 3,132,968.99 7,577,179.48 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 42,058,128.25 17,994,909.15 其中 98,520.00 元系公司在上海黄金交易所从事黄金延期交收交易业务(T+D 业务)，在T+D 日中的 D 日进行合约平仓而非实物交割部分产生的投资收益；-74,560.00 元系公司从事白银延期交收交易业浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 务(T+D 业务)空头期末持仓产生的公允价值变动损益；-670,753.38 元系远期结售汇业务按相应远期汇率确认的公允价值变动损益；46,545,095.87 元系公司购买银行理财产品取得的收益；另-3,840,174.24 元系套期保值无效部分产生的投资损益。对外委托贷款取得的损益 5,281,562.79 14,284,794.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,068,175.27 962,185.96 308,530.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目 21,891,600.03 16,636,541.82 18,276,834.19 减：所得税影响额 18,620,996.93 13,262,574.42 6,535,160.32 合计 55,192,234.52 39,787,723.24 19,605,480.94-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 项目 涉及金额（元）原因 客户超过销售合同约定付款期限支付货款而支付的逾期利息 21,891,600.03 与公司正常经营业务产生损益不存在直接关系，具有特殊和偶发性，因此将其列为非经常性损益。计入营业外支出的地方水利建设基金 5,352,596.34 其与公司正常经营业务存在直接关系，不具有特殊和偶发性，因此将其列为经常性损益。浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主要从事中高档贵金属和宝石首饰产品的设计、研发、生产及销售，核心业务是对“明”牌珠宝品牌的连锁经营管理。公司作为黄金珠宝行业的主要企业之一，具有良好的行业地位；报告期内，公司主营业务未发生重大变化。公司采用以批发、零售模式为主的经营模式，通过直营、加盟和经销方式拓展市场，目前，公司在全国各主要区域拥有超过900家门店，并通过天猫、京东等电商平台开设了网络营销渠道。黄金珠宝行业属于充分竞争行业，市场化程度高，竞争日益激烈。近年来，受益于我国经济发展居民可支配收入提升，以黄金珠宝为代表的中高档消费品表现出良好的发展态势，成为市场消费的热点之一。同时，随着消费者观念的转变，年轻消费群体的崛起，国内经济增长放缓，金价大幅波动，以及电商对实体商业卖场的持续冲击，市场也在出现一些变化，消费者对于品牌、品质、设计和服务提出了更高的需求，年轻化、时尚化的产品较之传统的黄金产品越来越体现出更高的成长性。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 增加好屋信息投资 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 增加新办公楼建设 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司拥有富于竞争力的品牌、优良的产品品质、广泛的营销网络、持续改进的管理体系，这些是构成公司持续发展的核心竞争力。随着近年来互联网特别是移动互联网的快速发展，公司将积极加快利用互联网进行业务创新与融合，以形成新时代的竞争优势。公司致力于将明牌珠宝打造成为国内领先的时尚优质珠宝品牌，紧紧围绕“明”牌珠宝的定位、价值、文化与个性，通过产品设计、店面形象、广告投放和各类营销活动，向消费者传递清晰的品牌印象。公司加大了互联网及移动互联网的营销力度，以拉近与年轻时尚消费群体的距离。公司坚持质量、新品优胜战略，从产品研发设计、生产制造工艺等多个层面加强品质管控，确保优良品质，并根据市场需求的变化，浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 主动优化调整产品结构，丰富产品层次，逐步优化消费群体。借助于近千家自营门店、加盟店、经销网点，明牌珠宝具备了良好的市场基础，公司立足江浙，覆盖全国主要市场，能为消费者提供优质产品与服务。利用信息化系统，公司正积极构建以终端管理为核心的现代管理体系，立足终端、面向市场、快速响应，有效提升了公司的运营效率，增强了持续发展能力。浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、概述一、概述 2015年，我国宏观经济增长速度趋缓，居民消费意愿降低，给黄金珠宝零售市场带来较大压力；而黄金价格大幅下行，电商规模扩张对传统渠道的挤压等不利因素增加了经营的困难。报告期内，面对众多不利因素，公司围绕发展战略，主动调整经营策略，积极防范经营风险，并努力寻求投资机会，重点推进了以下工作：（1）品牌巩固与提升。公司在2015年主要通过产品线、营销线两个层面来加强和巩固明牌珠宝的品牌形象。公司针对不同的消费节点和消费群体共推广了十个系列产品：简爱系列、梦之语系列、对戒爱情宣言系列、守护系列、匠心系列、圆梦系列、时趣系列、梦境系列、K金幸福花开系列、天使花园。丰富了公司产品线。配合新品推广2015年公司开展了17次全国性节点营销活动，单店营销活动达到30次以上；（2）规范渠道，防控风险。受宏观经济影响，黄金珠宝消费放缓，对一些经销商、加盟商经营产生了较大压力，部分陷入了经营困境甚至财务危机，公司即时启动了风险防控机制，对客户进行了综合评估，针对信用等级较低的客户，主动调低了其信用额度，对已产生风险的客户积极追讨，以尽可能减少损失。（3）持续优化完善自营门店管理。2015年，公司建立和规范了市场调查及巡店制度，持续加强门店管理，以信息系统为工具，以产品管理为核心，以服务、营销为抓手，提升门店的竞争力。（4）积极推进多品牌推广。公司控股的深圳市卓一珠宝有限公司，于2015年推进定位于年轻、创新的珠宝品牌TROII，受整体行业不景气影响，2015年的市场推广遇到了一些困难，但其产品定位、设计风格受到了不少客户的青睐；卡利罗中高端白银器皿在银行渠道得到了较好的推广，市场认可度较上年有明显提升。（5）积极寻求投资机会，成功入股好屋中国。2015年公司一直保持着对新经济新业态相关投资机会的关注，以努力拓展公司发展空间。公司在环保领域进行了意向性尝试；在下半年以7亿元人民币成功入股好屋中国，占其25%股权；好屋中国是一家具有很强创新意识的房地产电商平台，具有良好的成长空间；其优秀的互联网思维对公司推进珠宝互联网具有很强的协同性。2015年，公司启动了非公开发行股票事宜，拟募资投入珠宝互联网平台项目。由于市场变化等客观因素影响，本次非公开发行已于近期终止，但公司主动拓展主业、积极的投资策略没有改变。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 5,239,656,335.52 100%6,842,111,615.99 100%-23.42%分行业 珠宝行业 5,239,656,335.52 100.00%6,842,111,615.99 100.00%-23.42%分产品 黄金饰品 4,723,817,743.47 90.16%6,143,828,588.36 89.79%-23.11%铂金饰品 236,452,004.77 4.51%339,377,834.81 4.96%-30.33%镶嵌饰品 184,827,657.63 3.53%242,356,435.83 3.54%-23.74%银制（饰）品 29,861,841.64 0.57%9,375,044.47 0.14%218.52%其他 64,697,088.01 1.23%107,173,712.52 1.57%-39.63%分地区 内销 5,239,656,335.52 100.00%6,842,111,615.99 100.00%-23.42%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 珠宝行业 5,239,656,335.52 4,840,322,469.66 7.62%-23.42%-22.55%-1.03%分产品 黄金饰品 4,723,817,743.47 4,442,355,085.53 5.96%-23.11%-22.67%-0.54%铂金饰品 236,452,004.77 225,208,613.94 4.76%-30.33%-25.54%-6.12%镶嵌饰品 184,827,657.63 123,733,720.33 33.05%-23.74%-26.39%2.41%银制（饰）品 29,861,841.64 23,227,635.49 22.22%218.52%249.96%-6.99%其他 64,697,088.01 25,797,414.37 60.13%-39.63%-8.08%-13.69%分地区 内销 5,239,656,335.52 4,840,322,469.66 7.62%-23.42%-22.55%-1.03%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 13（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 黄金饰品 销售量 克 21,410,635.78 24,394,024-12.23%生产量 克 12,496,553.49 19,705,487-36.58%库存量 克 4,196,542.88 4,725,514.11-11.19%铂金饰品 销售量 克 925,309.8 1,155,763-19.94%生产量 克 823,875.43 1,621,259-49.18%库存量 克 460,518.08 503,012.01-8.45%镶嵌饰品 销售量 件 65,777 81,106-18.90%生产量 件 30,128 32,435-7.11%库存量 件 109,371 125,920-13.14%银制（饰）品 销售量 克 2,798,397.28 747,351.77 274.44%生产量 克 2,714,971.51 2,346,801.92 15.69%库存量 克 1,666,365.85 1,657,008.52 0.56%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、黄金饰品生产量比去年同期下降36.58%，主要是黄金饰品的销售量下降；2、铂金饰品生产量比去年同期下降49.18%，主要是铂金饰品的销售量下降；3、银制（饰）品销售量比去年同期增长274.44%，主要是由于公司募投项目银制品产品销售有所增长。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 黄金饰品 营业成本 4,442,355,085.53 91.78%5,744,583,544.70 91.92%-22.67%铂金饰品 营业成本 225,208,613.94 4.65%302,466,154.69 4.84%-25.54%镶嵌饰品 营业成本 123,733,720.33 2.56%168,082,589.49 2.69%-26.39%银制（饰）品 营业成本 23,227,635.49 0.48%6,637,253.07 0.11%249.96%其他 营业成本 25,793,987.33 0.53%28,063,950.63 0.45%-8.08%浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 说明 公司珠宝行业属于料重工轻的行业，原料占成本比重较大。其中销售收入占比最大的黄金饰品产品中，原料成本占比较高。（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 其他原因的合并范围减少：青岛明牌盛商贸有限公司于2015年3月注销。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）808,808,434.79 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 15.44%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 山东鲁滨首饰有限公司 249,495,228.13 4.76%2 北京菜市口百货股份有限公司 150,168,320.84 2.87%3 浙江银泰百货有限公司及其附属公司 143,441,005.53 2.74%4 辽宁兴隆百货集团有限公司及其附属公司 134,808,949.50 2.57%5 北京福都来商贸有限公司 130,894,930.79 2.50%合计-808,808,434.79 15.44%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）6,218,963,327.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 96.74%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 上海黄金交易所 4,425,377,347.00 68.84%2 中国银行股份有限公司 1,267,629,540.00 19.72%3 中国农业银行绍兴城西支行 240,371,900.00 3.74%4 兴业银行绍兴分行 160,022,000.00 2.49%5 招商银行股份有限公司绍兴分行 125,562,540.00 1.95%合计-6,218,963,327.00 96.74%浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 191,342,244.95 189,034,887.74 1.22%管理费用 57,472,504.69 52,602,618.92 9.26%财务费用 75,219,757.37 41,191,264.53 82.61%主要是由于公司定期存单减少利息收入减少所致 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人）95 91 4.40%研发人员数量占比 8.74%7.98%0.76%研发投入金额（元）8,916,250.01 8,543,231.42 4.37%研发投入占营业收入比例 0.17%0.12%0.05%研发投入资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00%资本化研发投入占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 6,138,266,014.91 8,983,264,591.44-31.67%经营活动现金流出小计 5,792,437,285.70 8,611,968,539.72-32.74%经营活动产生的现金流量净额 345,828,729.21 371,296,051.72-6.86%投资活动现金流入小计 3,542,436,671.26 2,930,416,813.19 20.89%浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 投资活动现金流出小计 3,869,800,742.43 3,783,141,098.58 2.29%投资活动产生的现金流量净额-327,364,071.17-852,724,285.39-61.61%筹资活动现金流入小计 993,391,746.38-100.00%筹资活动现金流出小计 156,522,929.96 680,301,773.34-76.99%筹资活动产生的现金流量净额-156,522,929.96 313,089,973.04-149.99%现金及现金等价物净增加额-138,678,160.92-174,374,359.83-20.47%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 黄金租赁导致采购商品的现金流支出大额减少；因租赁业务增加引起的财务费用增加不影响经营性现金流，但影响公司的净利润，导致经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在差异。三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 四、资产及负债状况分析四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 577,567,272.61 11.67%1,437,755,437.03 28.74%-17.07%应收账款 589,930,001.16 11.92%569,455,821.69 11.38%0.54%存货 1,531,543,316.32 30.93%1,815,823,289.91 36.30%-5.37%长期股权投资 701,422,994.24 14.17%1,467,588.66 0.03%14.14%增加联营企业投资 浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 固定资产 84,859,910.04 1.71%92,772,860.29 1.85%-0.14%在建工程 95,780,471.61 1.93%57,301,589.69 1.15%0.78%长期借款 96,800,470.17 1.94%-1.94%2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 其他 778,952,935.14 18,658,610.00 679,155,944.03 被套期项目及套期工具 778,952,935.14 18,658,610.00 679,155,944.03 上述合计 778,952,935.14 679,155,944.03 金融负债 679,690,440.00 670,753.38 606,662,833.38 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 单位：元 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期（如有）披露索引（如有）浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 苏州市好屋信息技术有限公司 互联网业务 其他 700,000,000.00 25.00%自有资金 汪妹玲、严伟虎等8 个自然人 长期 股权投资 股权产权已过户 0.00 0.00 否 2015 年12 月 25日 合计-700,000,000.00-0.00 0.00-3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 （1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额 2011 年 首次公开发行股票 185,893 1,405.35 184,475.45 0 0 0.00%3,985.75 中行存款 0 合计-185,893 1,405.35 184,475.45 0 0 0.00%3,985.75-0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可2011485 号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商财通证劵有限责任公司采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票6,000万股，发行价为每股人民币32元，共计募集资金192,000万元，坐扣承销和保荐费用5,000万元后的募集资金为187,000万元，已由主承销商财通证劵有限责任公司于 2011 年 4 月 19 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,107 万元后，公司本次募集资金净额为 185,893 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司审验，并由其出具验资报告（天健验2011128 号）。截至本报告期末，该项募集资金使用规范，已累计投入使用募集资金总额 184,475.45 万元，剩余募集资金及利息收入共 4,699.33 万元存于中行募集资金专用账户中，募集资金使用及进度情况详见下表。浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 19（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 营销网络建设项目 否 53,055.77 53,055.77 55,374.31 104.37%2013 年04 月 01日-1,103.39 否 否 生产基地建设项目（含超募资金 3,985.75 万元）否 34,005.09 37,990.84 1,389.92 34,918.47 102.40%2014 年04 月 01日-721.6 否 否 研发设计中心项目 否 5,246.39 5,246.39 15.43 596.92 11.38%否 否 承诺投资项目小计-92,307.25 96,293 1,405.35 90,889.7-1,824.99-超募资金投向 补充生产基地建设项目资金缺口 3,985.75 3,985.75 100.00%归还银行贷款（如有）-79,600 79,600 79,600 100.00%-补充流动资金（如有）-10,000 10,000 10,000 100.00%-超募资金投向小计-93,585.75 89,600 93,585.75-合计-185,893 185,893 1,405.35 184,475.45-1,824.99-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）1.营销网络建设项目实现效益为-1,103.39 万元，一方面是由于销售未达预期，直营店中固定费用支出比例较大；另一方面系黄金价格出现震荡下行波动，在零售价格按市场价为基础的定价方式下，利润空间较小甚至出现亏损。2.生产基地建设项目在报告期内实现效益为-721.60 万元，一方面是由于黄金价格出现震荡下行波动，利润空间较小甚至出现亏损；另一方面是由于白银制品和镶嵌饰品实际产能未能达到原设计产能目标，同时近两年市场疲软，白银制品终端市场销售不佳，镶嵌饰品公司销量有所下滑。3.目前公司研发设计中心项目募集资金使用进度仅为 11.38%，主要是由于施工工期延长及市场环境影响，研发设计中心项目中的绍兴研发设计中心及深圳设计工作室实施进度较预计缓慢，公司将根据项目实施的实际情况，在履行相关决策审批程序后适时投入或调整该项目的后续投资。项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 超募资基金已于 2012 年 9 月 21 日使用完毕。募集资金投资项目实不适用 浙江明牌珠宝股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 施地点变更情况 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 均存放于募集资金监管账户，将根据实际情况继续用于尚未完成的募投项目建设或在履行相关决策审批程序后适时调整后续投资。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无（3）募集资金变更项目情况）募集资金变更项目情况 适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况、出售重大股权情况 适用 不适用 七、主要控股参股公司分析七、主要