000932_2015_华菱钢铁_2015年年度报告_2016-03-30.pdf

湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 湖南华菱钢铁股份有限公司湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告年年度报告 2016-16 2016 年年 03 月月 湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人曹慧泉、主管会计工作负责人肖骥及会计机构负责人公司负责人曹慧泉、主管会计工作负责人肖骥及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)李正德声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。李正德声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事均已出席了审议本报告的董事会会议。除下列董事外，其他董事均已出席了审议本报告的董事会会议。未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 易佐 董事 工作 颜建新 昂杜拉 董事 工作 桑杰 本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司在本报告第四节“管理层讨论与分析本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司在本报告第四节“管理层讨论与分析-公司未来发展的展望”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。公司未来发展的展望”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。中国证券报、证券时报和巨潮资讯网（中国证券报、证券时报和巨潮资讯网（）为公司选定的信息披露媒体。本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请广大投资者注意投资风险。）为公司选定的信息披露媒体。本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请广大投资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.42 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.47 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.48 第九节第九节 公司治理公司治理.54 第十节第十节 财务报告财务报告.60 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.150 湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 湖南证监局 指 中国证券监督管理委员会湖南监管局 本公司、公司或华菱钢铁 指 湖南华菱钢铁股份有限公司 华菱集团 指 湖南华菱钢铁集团有限责任公司，本公司控股股东 安赛乐米塔尔 指 ArcelorMittal，本公司第二大股东 华菱湘钢 指 湖南华菱湘潭钢铁有限公司，本公司的控股子公司 华菱涟钢 指 湖南华菱涟源钢铁有限公司，本公司的控股子公司 华菱钢管 指 衡阳华菱钢管有限公司，本公司的控股子公司 财务公司 指 湖南华菱钢铁集团财务有限公司，本公司的控股子公司 华菱电子商务 指 湖南华菱电子商务有限公司，本公司的控股子公司 VAMA 或汽车板公司 指 华菱安赛乐米塔尔汽车板有限公司，本公司的控股子公司 华菱香港 指 华菱香港国际贸易有限公司，本公司的控股子公司 华菱新加坡 指 Valin Steel(Singapore)Pte.Ltd，华菱钢铁（新加坡）有限公司，本公司的控股子公司 衡阳新加坡 指 Valin Hengyang(Singapore)Pte.Ltd，华菱钢管的控股子公司 湘钢集团 指 湘潭钢铁集团有限公司，华菱集团的控股子公司 涟钢集团 指 涟源钢铁集团有限公司，华菱集团的控股子公司 衡钢集团 指 湖南衡阳钢管（集团）有限公司，华菱集团的控股子公司 锡钢集团 指 江苏锡钢集团有限公司，华菱集团的控股子公司 湘潭瑞通 指 湘潭瑞通球团有限公司，湘钢集团控股子公司 湖南湘辉 指 湖南湘辉金属制品有限公司，湘钢集团控股子公司 湘钢瑞泰 指 湖南湘钢瑞泰科技有限公司，湘钢集团联营公司 湘钢冶金炉料 指 湖南湘钢冶金炉料有限公司，湘钢集团控股子公司 中冶京诚 指 中冶京诚(湘潭)重工设备有限公司，湘钢集团联营公司 华菱节能 指 湖南华菱节能发电有限公司，华菱集团控股子公司 涟钢机电 指 湖南涟钢机电设备制造有限公司，涟钢集团联营公司 双菱发展 指 湖南涟钢双菱发展有限公司，涟钢集团控股子公司 衡阳科盈 指 衡阳科盈钢管有限公司，衡钢集团控股子公司 湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 衡阳鸿菱 指 衡阳鸿菱石油管材有限责任公司，衡钢集团控股子公司 衡阳鸿涛 指 衡阳鸿涛机械加工有限公司，衡钢集团联营公司 百达先锋 指 湖南百达先锋能源科技有限公司，衡钢集团控股子公司 华菱锡钢 指 江苏华菱锡钢特钢有限公司，锡钢集团控股子公司 华晟能源 指 湖南华晟能源投资发展有限公司，华菱集团控股子公司 欣港集团 指 湖南欣港集团有限公司，华菱集团的控股子公司 武义加工配送 指 武义涟钢钢材加工配送有限公司，涟钢集团控股子公司 洪盛物流 指 湖南湘钢洪盛物流有限公司，湘钢集团联营公司 华菱煤焦化 指 湖南华菱煤焦化有限公司，湘钢集团控股子公司 煤化新能源 指 湖南煤化新能源有限公司，涟钢集团下属子公司 涟钢冶金 指 湖南涟钢冶金材料科技有限公司，涟钢集团联营公司 涟钢环保科技 指 湖南涟钢科技环保有限公司，涟钢集团控股子公司 涟钢物流 指 湖南涟钢物流有限公司，涟钢集团联营公司 涟钢建设 指 湖南涟钢建设有限公司，涟钢集团联营公司 涟钢设计咨询 指 涟钢设计咨询有限公司，涟钢集团控股子公司 华菱钢贸 指 湖南华菱钢铁贸易有限公司，华菱集团控股子公司 华菱保险 指 湖南华菱保险经纪有限公司，华菱集团控股子公司 华菱节能环保公司 指 湖南华菱节能环保科技有限公司，华菱集团控股子公司 天和房地产 指 湖南天和房地产开发有限公司，华菱集团的控股子公司 歆华租赁 指 上海歆华融资租赁有限公司，华菱集团的控股子公司 电工钢公司 指 华菱安赛乐米塔尔电工钢有限公司 GWR 集团 指 GWR Group Ltd.（澳大利亚金西资源有限公司）平煤股份 指 平顶山天安煤业股份有限公司 汽车板加工公司或GONVVAMA 指 华安钢宝利投资有限公司，汽车板公司的合资公司 GONVARRI 指 GONVARRI CORPORACIN FINANCIERA,S.L（钢宝利公司）AMTB 指 ArcelorMittal Tailored Blanks，安赛乐米塔尔的间接控股子公司 湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 华菱钢铁 股票代码 000932 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 湖南华菱钢铁股份有限公司 公司的中文简称 华菱钢铁 公司的外文名称（如有）Hunan Valin Steel Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Valin Steel 公司的法定代表人 曹慧泉 注册地址 湖南省长沙市天心区湘府西路 222 号华菱园 注册地址的邮政编码 410004 办公地址 湖南省长沙市天心区湘府西路 222 号华菱园 办公地址的邮政编码 410004 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗桂情 刘笑非 联系地址 湖南省长沙市天心区湘府西路 222 号华菱园主楼 湖南省长沙市天心区湘府西路 222 号华菱园主楼 电话 0731-89952719 0731-89952811 传真 0731-89952704 0731-89952704 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 71219014-8 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 签字会计师姓名 曹国强、贺焕华、郑生军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元）41,405,527,829.10 55,599,736,776.42-25.53%59,652,066,822.75 归属于上市公司股东的净利润（元）-2,958,953,781.78 74,634,321.83-105,780,481.98 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-2,980,440,786.73 40,401,841.12-378,120,088.89 经营活动产生的现金流量净额（元）4,211,256,816.42 7,267,806,122.96-42.06%879,744,843.41 基本每股收益（元/股）-0.9812 0.0247-0.0351 稀释每股收益（元/股）-0.9812 0.0247-0.0351 加权平均净资产收益率-33.84%0.73%下降 34.57 个百分点 1.05%2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元）76,498,889,978.85 73,090,990,581.75 4.66%70,790,606,000.08 归属于上市公司股东的净资产（元）7,275,783,201.83 10,222,316,998.35-28.82%10,122,502,324.96 湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 10,677,552,925.01 10,760,185,421.97 10,481,425,049.91 9,486,364,432.21 归属于上市公司股东的净利润-170,014,328.41 15,718,065.39-942,149,692.56-1,862,507,826.20 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-164,407,564.76-10,043,831.45-950,984,421.32-1,855,004,969.20 经营活动产生的现金流量净额 798,803,555.68 689,893,242.58 1,411,680,469.14 1,310,879,549.02 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-10,067,705.48-6,961,014.52 329,643,935.67 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）35,312,251.53 43,805,311.10 262,945,051.12 公司利用工业余热、余压发电享受的增值税退税自 2014 年开始计入经常性损益。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-3,265,796.61 2,402,137.43-1,828,894.89 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 285,889.78 4,142,148.31 湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,254,353.55 2,407,769.17 16,448,214.00 减：所得税影响额-656,542.48 364,466.77 100,996,882.48 少数股东权益影响额（税后）2,402,640.52 7,343,145.48 26,453,000.86 合计 21,487,004.95 34,232,480.71 483,900,570.87-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务（一）主要业务及经营模式（一）主要业务及经营模式 公司以铁矿石和废钢为主要原材料，以煤和焦炭为主要燃料，生产和销售线材、棒材、螺纹钢、冷轧板卷、热轧薄板、宽厚板、无缝钢管等钢材产品。公司钢材产品销售服务流程坚持以顾客和市场为导向，对消费者的需求和期望，对行业竞争者的现状，对市场容量、营销环境、产品发展趋势进行认真的调查研究，确定市场细分的标准，对市场进行细分，同时了解各个细分市场的情况，然后针对各个细分市场的情况选定目标市场，进行市场定位，制定目标市场的营销组合。公司近年来逐步转向于中高端的板、管细分市场，提高钢管、宽厚板及冷热轧薄板等产品的生产量和销售量，提高产品的附加值和技术含量。其中，宽厚板已经形成造船板、锅炉压力容器板、桥梁及高建板、管线钢、耐磨钢、海洋平台用钢六大系列；冷热轧薄板系列产品已成功开发出管线钢、工程机械用钢、冷轧深冲用钢、镀锌板、汽车用钢等系列“双高”产品；无缝钢管产品覆盖大、中、小全组距。公司主要产品在造船、海工、能源、汽车、油气、工程机械等下游用钢领域具有一定的竞争优势。报告期内，公司的主要业务及经营模式未发生重大变化。（二）行业发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位（二）行业发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位 公司所在的钢铁行业属于国民经济的重要基础产业，行业发展与国家宏观经济的景气度密切相关。改革开放以来，中国经济30多年的高速增长促进了钢铁行业的快速发展，截至到“十一五”期末，钢铁工业实现总产值7万亿元，占全国工业总产值的10%；资产总计6.2万亿元，占全国规模以上工业企业资产总值的10.4%。随之而来的是资源与环境等制约因素逐步增大，行业的发展和盈利空间受到挤压。“十二五”期间是中国经济转变发展方式的关键时期，我国钢铁行业开始呈现投资负增长，钢材需求位于高位的平台期，产能过剩成为行业的主要矛盾，钢铁企业盈利能力大幅减弱，去产能和产品结构优化升级势在必行。“十三五”期间，供给侧改革将不断深化，去产能和结构优化升级仍为行业的主旋律，淘汰落后产能、优化产品结构、增加有效供给成为钢铁行业转型发展的有效路径。钢铁行业属于周期性行业，其所处的市场环境随着宏观经济周期性波动而呈现出周期性起伏，其重要表现是钢材价格的波动幅度较大，以及企业盈亏变动幅度较大。钢铁行业周期性的形成，主要是钢铁产品在需求和供给两方面均缺乏弹性，在经济增长速度带来的需求变化下呈现出的周期性波动。随着我国经济发展进入新常态，经济增速已由高速换档为中高速。“十三五”期间，钢材消费需求预计将继续保持下降趋势。近年来，公司加快产业升级步伐，品种结构逐渐向高端转移，实现了由线、棒为主向板、管为主的转变，形成了板管棒线兼有、普特结合、专业化生产的格局。公司产品已广泛用于国内外标志性工程。其中，公司带肋钢筋应用于三峡水利工程、黄河小浪底水利工程、葛洲坝水利工程、武广铁路客运专线等；低合金桥梁用钢应用于港珠澳大桥、上海中心大厦、央视大楼、南京大胜关大桥、鸟巢等；高级别管线钢应用于中哈石油管道、中亚天然气管道、伊朗天然气管道等；海洋平台用钢用于我国首座深海采油钻井平台南海荔湾项目、我国自行建造的第一艘超深水半潜式钻井平台“海洋石油981”等；无缝钢管产品如1Cr5Mo、16Mn等石油裂化管在中海油东方石化项目上应用。同时，公司经过不断调整产品结构，加快淘汰落后产能，建成了以涟钢2250、湘钢5米板及配套项目、衡钢720大口径轧管机组、汽车板等为代表的现代化生产线，工艺装备在国内处于领先水平，产品逐步向高端、精品发展。其中，公司与第二大股东安赛乐米塔尔合资建立的汽车板公司聚焦于生产中高端汽车板，产品覆盖了整个先进汽车板系列。并且正布局建设汽车板加工公司，进入汽车板冲裁、落料、激光拼焊等深加工业务领域，延伸汽车板公司下游产业链，实现“综合服务商战略”，进一步提高了公司的差异化核心竞争力。湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 2015 年 12 月 31 日，在建工程为 146,477 万元，同比减少 69.17%，主要是由于在建工程报竣转固所致 货币资金 2015 年 12 月 31 日，货币资金为 1,007,822 万元，同比增加 46.25%，主要是由于筹资活动现金流入量增加所致 应收利息 2015 年 12 月 31 日，应收利息为 2,101 万元，同比增加 175.82%，主要是由于报告期内债券投资的利息增加所致 工程物资 2015 年 12 月 31 日，工程物资为 996 万元，同比减少 95.86%，主要是汽车板公司在建工程领用工程物资所致 递延所得税资产 2015 年 12 月 31 日，递延所得税资产为 20,190 万元，同比增加 429.61%，主要是由于计提递延所得税资产增加所致 其他非流动资产 2015 年 12 月 31 日，其他非流动资产为 893 万元，同比减少 82.28%，主要是由于预付工程款减少所致 其他应收款 2015 年 12 月 31 日，其他应收款为 16,248 万元，同比增加 33.64%，主要是融资租赁保证金增加所致 交易性金融资产 2015 年 12 月 31 日，交易性金融资产为 49,661 万元，同比增加 138.7%，主要是财务公司债券投资增加所致 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 公司主要境外资产有地处澳大利亚的 GWR Group Limited（金西资源）、地处新加坡的 GLOBAL ORE PTE.LTD（环球铁矿石公司）、华菱钢铁新加坡有限公司、衡阳新加坡有限公司；地处香港的华菱香港国际贸易有限公司。报告期内，上述境外资产无重大变化。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司核心子公司华菱湘钢、华菱钢管等为经湖南省科技厅认证通过的高新技术企业，2015年，公司持续构建以IPD为载体的销研产一体化攻关模式，持续完善研发体系建设及激励机制，全面启动炼铁、炼钢、轧钢及设备自动化四个技术专家团队的工作，在新产品研发上成效显著，自主研发高级别抗大变形管线钢X90HD、大口径X90管线钢、核电重型支撑用钢板、120-150mm以坯代锭345系列用钢、特厚船板、工程机械用钢LG960QT、LG1100QT。在无缝钢管领域，自主研发出高级别的P92、T91等高合金钢小口径管和大口径厚壁管、机械加工用管HSM450、HSM770、HSM890系列中小口径厚壁管合金工程机械用管等，多项研发产品填补国内空白，在产品质量和服务体系等方面享有良好的市场声誉，在区域市场及主导市场极大地提升了公司产品的市场竞争力。同时，VAMA汽车板在报告期内快速实现了从试车运行到放量生产的跨越阶段，立足自身研发资源，借助安赛乐米塔尔的技术支撑，VAMA已经成功研发出DP780、DP980、Usibor1100P、Usibor1500P、IF系列、DQ系列、HQ系列等第三代汽车用钢板，其中Usibor1500P为安赛乐米塔尔的专有技术产品，为国内汽车板领域首创。2015年，公司及下属子公司共申请专利131项，其中发明专利42项，共参与国家级行业标准修订140余项。发明专利P91无缝钢管及其制备方法 获中国专利奖优秀奖；DC03、DC04、DX53D+Z、LG510L荣获2015年度“冶金产品实物质量金杯奖。湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、概述一、概述 2015年，世界经济复苏不及预期，国内经济下行压力加大，钢铁行业供给侧结构性矛盾进一步凸显，钢价屡创新低，钢企亏损面不断扩大。公司坚持两眼向内，积极推进各项挖潜增效措施，全年主要工作如下：1、坚持精益生产，不断优化技术经济指标，深入对标挖潜，全年吨钢工序成本同口径同比降低96元；提高能源和资源综合利用水平，全年自发电突破58亿度，比上年同比增加7亿度，处于行业领先水平。2、大力推进以集成产品开发（IPD）为基础的销研产一体化，加快品种结构调整，全年完成品种钢开发386万吨，重点品种钢占比提高至26%。其中，华菱湘钢自主研发的海工用钢通过了目前国际权威海工标准欧盟EN10025和美国API系列产品的认证，成为国内认证国外海工标准产品最全的企业之一。3、以信息化为支撑，改进营销服务体系，推进电商平台发展，华菱电子商务公司全年“O2O”自营钢材销量突破52万吨，同比增长270%；聚焦细分市场，加大产品结构、区域流向调整与区域价格维护力度，其中华菱涟钢“双菱”品牌在省内重点工程项目达到了70%以上的占有率；积极拓展营销渠道，产品中标俄罗斯亚马尔、沙特阿美水罐项目、科威特石油、沙特阿美项目等多项重点海外工程。虽然公司采取了多方面改进措施，但由于受行业形势及自身经营影响，仍未能实现年初确定的生产经营目标。公司全年产铁1,448万吨，钢1,487万吨，钢材1,416万吨，未实现预期生产目标，主要是由于公司根据下游市场需求情况主动调节生产节奏，以及部分高炉运行不顺等因素影响；公司全年归属于母公司所有者的净利润为-29.59亿元，同比增亏30亿元，主要原因如下：1、钢材价格的持续下跌是公司生产经营效益下降的直接原因。报告期内公司实现营业收入约414亿元，同比降低25.53%，一方面是由于钢材销量同比减少46万吨，降幅为3.13%；另一方面主要是由于钢材销售基价同比大幅下降。据中国行业协会数据显示，钢铁协会CSPI中国钢材价格指数创20余年来新低，同比跌幅为27.26%。2015年，长材价格下跌超过800元/吨，板带材及管材价格下跌超过1000元/吨。虽然大宗商品原材料价格也出现下跌，但仍不能弥补钢价的下跌幅度。2、人民币急速贬值造成公司产生汇兑损失。2015年8月11日，中国人民银行宣布完善人民币兑美元汇率中间价报价，至8月13日，人民币兑美元汇率仅用了3天时间就贬值近5%。由于公司有大量美元贷款，虽然早期也制定了美元贬值应对策略，但急速的贬值使得公司来不及有效应对。报告期内，公司汇兑损失同比增加6.19亿。3、汽车板合资公司达产达效过程中的亏损加剧了公司的亏损程度。公司与第二大股东安赛乐米塔尔合资的汽车板公司于2014年6月正式投产，由于目前还尚处于投产初期，需要一个逐步提升、达产达标达效的过程，因此净利润为-5.64亿元。公司认为从汽车板需求看，受大气污染治理、节能减排政策影响，未来汽车产业升级是趋势，对高强度、轻量化、节能减排汽车用钢的需求还将大幅增加。汽车板公司产品主要定位于中高端汽车板，可以满足汽车行业内更高的安全、轻量、抗腐蚀和减排要求。公司对汽车板公司的市场前景充满信心。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 41,405,527,829.10 100%55,599,736,776.42 100%-25.53%分行业 钢铁行业 38,315,999,445.56 92.54%52,987,583,826.10 95.30%-27.69%金融产品 3,089,528,383.54 7.46%2,612,152,950.32 4.70%18.28%分产品 长材 10,573,402,950.45 25.54%14,767,159,910.97 26.56%-28.40%板材 17,771,542,249.77 42.92%27,074,388,650.14 48.70%-34.36%钢管 5,180,481,866.44 12.51%6,141,291,240.53 11.05%-15.65%其他 7,880,100,762.44 19.03%7,616,896,974.78 13.70%3.46%分地区 国内 36,075,965,924.14 87.13%49,865,897,398.91 89.69%-27.65%国外 5,329,561,904.96 12.87%5,733,839,377.51 10.31%-7.05%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 钢铁行业 38,315,999,445.56 37,404,362,193.30 2.38%-27.69%-23.30%减少 5.59 个百分点 分产品 长材 10,573,402,950.45 10,420,411,794.80 1.45%-28.40%-25.99%减少 3.20 个百分点 板材 17,771,542,249.77 17,161,769,658.65 3.43%-34.36%-30.41%减少 5.49 个百分点 钢管 5,180,481,866.44 4,780,948,688.20 7.71%-15.65%-10.46%减少 5.35 个百分点 其他 4,790,572,378.90 5,041,232,051.65-5.23%-4.28%7.57%减少 11.59 个百分点 分地区 国内 32,986,437,540.60 33,274,081,252.79-0.87%-28.73%-22.31%减少 8.33 个百分点 国外 5,329,561,904.96 4,130,280,940.51 22.50%-7.05%-4.06%减少 2.41 个百分点 湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 钢铁行业 销售量 吨 14,292,628 14,754,219-3.13%生产量 吨 14,160,147 14,486,980-2.26%库存量 吨 562,476 334,652 68.08%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 2015 年，钢铁行业经营形势大幅下滑，导致公司库存增加。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 钢铁行业 原燃料及动力 32,746,591,581.90 81.38%37,851,258,653.22 73.81%-13.49%钢铁行业 人工 1,290,335,921.96 3.21%1,721,909,974.43 3.36%-25.06%钢铁行业 制造费用及其他 3,524,666,311.98 8.76%4,506,332,327.96 8.79%-21.78%单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 长材 原燃料及动力 9,740,035,254.41 90.34%13,148,908,587.20 93.39%-25.93%长材 人工 323,630,894.74 3.00%402,191,439.64 2.86%-19.53%长材 制造费用及其他 717,271,392.68 6.65%529,215,033.07 3.76%35.53%板材 原燃料及动力 19,861,546,570.07 88.59%21,922,905,770.37 88.90%-9.40%板材 人工 633,538,273.85 2.83%632,814,032.28 2.57%0.11%板材 制造费用及其他 1,925,262,020.08 8.59%2,104,100,745.71 8.53%-8.50%无缝钢管 原燃料及动力 3,145,009,757.43 72.13%3,963,466,189.33 74.23%-20.65%无缝钢管 人工 333,166,753.36 7.64%411,578,028.70 7.71%-19.05%湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 无缝钢管 制造费用及其他 882,132,899.22 20.23%964,321,129.30 18.06%-8.52%（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 控股子公司华菱湘钢于2015年9月15日出资人民币900万元，新设全资子公司上海华菱湘钢国际贸易有限公司，自该子公司设立之日起，本公司将其纳入合并报表范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）4,847,022,191.30 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 11.68%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户 1 1,921,320,812.90 4.63%2 客户 2 1,557,062,317.32 3.75%3 客户 3 566,835,009.31 1.37%4 客户 4 423,921,037.40 1.02%5 客户 5 377,883,014.37 0.91%合计-4,847,022,191.30 11.68%主要客户其他情况说明 适用 不适用 前五名客户与公司不存在关联关系。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）6,239,769,212.90 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 17.47%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商 1 2,573,339,211.09 7.20%2 供应商 2 1,089,067,970.32 3.05%3 供应商 3 996,904,763.92 2.79%4 供应商 4 931,095,029.65 2.61%湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 5 供应商 5 649,362,237.92 1.82%合计-6,239,769,212.90 17.47%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 前五名客户与公司不存在关联关系。3、费用、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 856,216,071.13 749,028,292.51 14.31%管理费用 1,478,076,952.43 1,515,361,859.56-2.46%财务费用 2,761,205,420.61 1,893,731,620.34 45.81%主要是受人民币贬值影响，汇兑损失同比增加 6.19 亿，同时资金利息支出同比小幅上升 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 2015年，公司加大研发投入，持续构建以IPD为载体的销、研、产一体化体系，力争在战略产品序列打造出3-6个能彰显公司核心竞争力的拳头产品，极大地提升公司产品在区域市场、主导市场的营销占比，提升产品盈利能力；同时加强钢铁前沿共性技术问题的研究、持续提升生产制造环节的工艺控制水平，为战略产品的持续盈利提供战略支撑。详见公司第三节“公司业务概要-核心竞争力”部分关于研发成果的描述。公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人）3,236 3,254-0.55%研发人员数量占比 11.08%10.39%增加 0.69 个百分点 研发投入金额（万元）154,045 217,452.3-29.16%研发投入占营业收入比例 3.72%3.91%-0.19%研发投入资本化的金额（万元）3,030 3,980-23.87%资本化研发投入占研发投入的比例 1.97%1.83%增加 0.14 个百分点 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 湖南华菱钢铁股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 47,827,824,998.77 66,851,716,948.59-28.46%经营活动现金流出小计 43,616,568,182.35 59,583,910,825.63-26.80