002126_2015_银轮股份_2015年年度报告_2016-04-07.pdf

浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 浙江银轮机械股份有限公司浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告年年度报告 2016 年年 04 月月 浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人徐小敏、主管会计工作负责人朱晓红及会计机构负责人(会计主管人员)贾伟耀声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司经营发展受国内外经济环境变化、国家政策调整、市场竞争、原材料价格波动、汇率波动、产品价格波动等影响，敬请广大投资者注意投资风险。公司将继续推进变革创新，优化和提升技术研发和管理模式，提升公司产品市场竞争力，促进可持续发展。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 36054 万股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.6 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人徐小敏、主管会计工作负责人朱晓红及会计机构负责人(会计主管人员)贾伟耀声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司经营发展受国内外经济环境变化、国家政策调整、市场竞争、原材料价格波动、汇率波动、产品价格波动等影响，敬请广大投资者注意投资风险。公司将继续推进变革创新，优化和提升技术研发和管理模式，提升公司产品市场竞争力，促进可持续发展。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 36054 万股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.6 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.5 第三节 公司业务概要.9 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.26 第六节 股份变动及股东情况.47 第七节 优先股相关情况.54 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.55 第九节 公司治理.66 第十节 财务报告.71 第十一节 备查文件目录.191 浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 上海银畅 指 上海银畅国际贸易有限公司 创斯达 指 上海创斯达热交换器有限公司 上海银轮 指 上海银轮热交换系统有限公司 LHP 指 LHPYINCHANGLLC 热动力 指 天台银轮热动力交换器有限公司 湖北银轮 指 湖北银轮机械有限公司 杭州银轮 指 杭州银轮科技有限公司 银芝利 指 浙江银芝利汽车热交换系统有限公司 山东银轮 指 山东银轮热交换系统有限公司 无锡银轮 指 无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司 美国银轮 指 YINLUNUSA.INC 开山银轮 指 浙江开山银轮换热器有限公司 湖北美标 指 湖北美标汽车制冷系统有限公司 空调研究所 指 荆州市美标车用空调研究所 浙江银吉 指 浙江银吉汽车零部件股份有限公司 银轮科技 指 上海银轮热系统科技有限公司 天台银申 指 天台银申铝业有限公司 南昌银轮 指 南昌银轮热交换系统有限公司 天台嘉和 指 天台嘉和机械科技有限公司 银轮超亚 指 天台银轮超亚精密模具技术有限公司 昌宇达 指 浙江昌宇达光电通信有限公司 银轮普锐 指 上海银轮普锐汽车环保技术有限公司 美国普锐 指 Yinlun Puritech Emission Technology Inc.湖北宇声 指 湖北宇声环保科技有限公司 上海银轮投资 指 上海银轮投资有限公司 德国普锐 指 Puritech GmbH EGR 指 尾气再循环（Exhaust Gas Recirculation），其将发动机产生的废气的一部分经冷却后再送回气缸，减少汽油机泵气损失,并降低缸内燃烧温度等,进而实现降低汽油机的油耗目标 DPF 指 颗粒捕捉器（Diesel Particulate Filter），是一种安装在柴油发动机排放系统中的过滤器，它可以在微粒排放物质进入大气之前将其捕捉 SCR 指 选择性催化还原（Selective Catalyst Reduction），其主要通过化学制剂与 NOX 进行化学反应来减少 NOX 的排放 浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 银轮股份 股票代码 002126 变更后的股票简称（如有）不适用 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江银轮机械股份有限公司 公司的中文简称 银轮股份 公司的外文名称（如有）ZHEJIANG YINLUN MACHINERY CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）YINLUN 公司的法定代表人 徐小敏 注册地址 浙江省天台县福溪街道始丰东路 8 号 注册地址的邮政编码 317200 办公地址 浙江省天台县福溪街道始丰东路 8 号 办公地址的邮政编码 317200 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陶岳铮 胡伟杰 联系地址 浙江省天台县福溪街道始丰东路 8 号 浙江省天台县福溪街道始丰东路 8 号 电话 0576-83938250 0576-83938250 传真 0576-83938806 0576-83938806 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 9133000070471161XA 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）未变更 历次控股股东的变更情况（如有）公司上市以来控股股东为浙江银轮实业发展股份有限公司，根据天台县人民法院执行裁定书，浙江银轮实业发展股份有限公司将持有的 3,353 万股公司无限售条件流通股划转到许绪武、孙斌等 137 名申请执行人名下，股份的过户手续于 2010年 11 月 16 日履行完毕，银轮实业仍是公司第一大股东。公司实际控制人仍为徐小敏先生。具体内容详见公司于 2010 年 11 月 13 日刊登于证券时报、上海证券报、巨潮资讯网（）上的关于控股股东持股变动的提示性公告（2010-032）、简式权益变动报告书等相关公告。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 凌燕、郭宪明、陈磊 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国泰君安证券股份有限公司 上海银城中路 168 号上海银行大厦 29 层 孔德仁、池惠涛 2015 年 4 月 24 日至 2016 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元）2,721,964,889.12 2,414,527,312.92 12.73%1,914,488,253.82 归属于上市公司股东的净利润（元）200,396,980.23 151,954,535.49 31.88%96,451,275.72 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）186,295,690.63 138,740,710.70 34.28%89,434,685.91 经营活动产生的现金流量净额（元）225,169,981.87 181,260,109.59 24.22%151,614,197.54 浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 基本每股收益（元/股）0.57 0.46 23.91%0.3 稀释每股收益（元/股）0.57 0.46 23.91%0.3 加权平均净资产收益率 11.03%10.70%0.33%7.46%2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元）3,924,670,975.26 3,514,774,811.95 11.66%3,152,909,213.73 归属于上市公司股东的净资产（元）2,039,449,852.15 1,491,968,378.86 36.70%1,339,169,454.57 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 668,848,806.87 752,343,361.26 627,968,982.87 672,803,738.12 归属于上市公司股东的净利润 50,887,497.19 53,566,349.86 37,039,950.02 58,903,183.16 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 48,559,050.98 47,950,679.29 36,834,491.20 52,951,469.16 经营活动产生的现金流量净额 15,129,666.15 19,408,678.00 64,152,210.22 126,479,427.50 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-3,992,409.81-2,334,888.29-4,894,770.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密16,262,885.33 14,051,815.33 13,071,128.12 浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）债务重组损益 369,665.00 104,255.26-2,105,329.07 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,199,524.60 600,703.34 540,180.86 对外委托贷款取得的损益 2,541,876.15 4,180,929.01 2,986,966.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 569,098.04-1,134,267.24-872,042.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -183,488.34 减：所得税影响额 2,338,724.84 1,350,978.45 762,430.35 少数股东权益影响额（税后）510,624.87 903,744.17 763,625.14 合计 14,101,289.60 13,213,824.79 7,016,589.81-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务（一）报告期内公司主要业务、产品及其用途 公司是一家专业研发、制造和销售各种汽车、工程机械等热交换器及后处理产品的企业，目前公司的主要产品类别有：发动机板块的油冷器(不锈钢)、油冷器总成、机油滤清器、EGR冷却器、EGR阀、铝铸件；冷却模块板块的商用车冷却模块、工程机械冷却模块、其他机械冷却模块；后处理板块的SCR、DPF；乘用车板块的铝油冷器、中冷器、水箱、冷却模块；工业及船用板块的ORC、工业换热器等。油冷器、冷却模块及后处理产品是汽车发动机或整车的关键零部件，直接影响着整车的工作效率，同时也是节能及环保的关键零部件，是汽车满足国五、国六排放标准的核心零部件。公司产品广泛应用于发动机、汽车、工程机械、农业机械、压缩机、风力发电、火车机车、轮船等热交换领域，已与戴姆勒、美国康明斯、卡特彼勒、福特、道依茨、通用、纳维斯塔、法雷奥、玉柴、东风、重汽、北汽福田、锡柴、潍柴、上柴等国内外著名企业建立了良好的配套关系。（二）报告期内行业发展及公司所处地位 公司产品现在大部分是配套汽车及工程机械，这两个行业的发展直接影响着公司的业绩。汽车行业方面，在告别经济高增长时代后，中国汽车产业链也于2015年开始逐渐回归理性，进入微增长期。根据中国汽车工业协会最新统计数据，2015年全年汽车销量同比增长3%左右，与最高峰时候的24%相比，增幅大幅回落。与此同时，汽车行业发展也出现一些新特点：一是2015年乘用车行业最突出的亮点是自主品牌份额大幅提升，但自主品牌出口持续下滑；二是新能源车市场持续走强。工程机械方面，2015年，中国工程机械行业遭遇“新常态”，工程机械企业不可避免地遭遇了低位运行，整体销量同比下降了30%左右，但国家各项政策的提出以及我国工程机械产业链的逐步完善给工程机械企业渡过难关增加了信心。随着工程机械行业多方发力，尤其在国家相关政策的带动下，一带一路、国家基础设施建设、国际产能合作等政策措施将促进工程机械行业的发展。公司汽车及工程机械热交换器产销量已经连续十多年保持国内行业首位，是国际上知名企业康明斯、福特、卡特彼勒的战略供应商，建有国家级企业技术中心，省级重点企业研究院，是我国内燃机热交换器行业标准牵头制订单位。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 1）报告期内公司获取的重大股权投资情况详见本报告第四节“投资状况分析部分”的说明；2）公司由于吸收合并，不再将天台银顺公司纳入合并报表范围。固定资产 不适用 无形资产 不适用 在建工程 主要系上海基地厂房建设项目开展以及在安装设备增加所致。浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 1、坚持全球化、国际化发展保证公司更好服务全球客户 坚持全球化、国际化发展是公司一直以来坚持的发展战略，经过多年的努力经营，已经初步取得了成效。一是产品国际化方面，目前公司销售额的35%左右为出口，已成为康明斯、卡特、福特、通用等世界一流企业的战略供应商，配套产品几乎涵盖了公司现在的所有类型。培养和锻炼了一批国际化的技术、销售团队，掌握和运用国际化的质量管理体系进行产品质量管控；二是人才国际化方面，公司现有国家“千人计划”专家1名，省级“千人计划”专家2名，享受国务院特殊津贴专家顾问4人，教授级顾问10余人，外国籍专家、顾问9人。人力资源是企业发展的基础，国际化人才是银轮实现全球化发展的重要保障，国际化人才在银轮有较强的引领、带动和孵化作用，开阔了银轮的发展视野，带来了一些全新的发展驱动因素，在与客户的交往过程中，国际化的人才起到了十分重要的作用；三是布局国际化方面，银轮坚持从开设国际贸易办事处到办物流及售后服务中心到收购兼并国外公司的发展路径。2001年起，在美国、英国等相继设立设立办事处，2010年起在美国皮奥利亚设立物流及售后中心，2015年，收购美国热动力公司（TDI），控股德国普锐公司。全球布局是赢得更多高端订单的基础，有利于公司全球化产业布局，有利于获得技术、聚集人才。2、优质高端客户资源是保证公司不断提升水平、可持续发展的基础 没有国内市场银轮不可能做大，没有国际市场银轮不可能做强，特别是国际高端客户对公司的能力提升有很大的帮助。目前，公司产品与国内外众多知名内燃机、汽车、工程机械、农业机械、风力发电、火车机车、发电机组等领域企业建立了主配套关系。国内客户包括上汽、广汽、上汽通用、长城、长安、吉利、奇瑞、厦门金龙、宇通、一汽、东风、玉柴、上柴、潍柴、北汽福田、东风商用车、江铃、江淮、柳汽、柳工、厦工、龙工、徐工、三一重工等。国际客户包括卡特彼勒、康明斯、福特、通用、纳维斯塔、约翰迪尔、菲亚特、戴姆勒、沃尔沃、久保田等。公司是卡特彼勒、康明斯、福特、约翰迪尔、玉柴、潍柴、北汽福田、东风商用车、江铃、江淮等国内外知名主机客户的战略供应商。是卡特彼勒指定的全球热交换器三大核心供应商之一，是康明斯全球九家采购理事会单位之一。3、保证领先的技术优势，确保能与客户实现同步开发 公司拥有先进的设计、分析、开发、测试能力。截止报告期末，公司已拥有29项发明专利、154项实用新型专利；产品性能达到国际先进水平，具备与国外同行竞争的能力；目前，公司拥有完善先进的产品性能测试设备，是国内同行中设施最完善、规模最大的热交换器产品测试基地，通过了ISO/IEC17025体系认证，是中国合格评定国家认可委员会（CNAS）国家认证实验室，测试基地的部分试验手段超过了国外同行水平；公司已形成了模拟仿真计算与可靠性设计技术、试验方法与装备开发技术、冷却系统集成与匹配技术、排放后处理产品技术（SCR 和 EGR）、发动机智能化热管理技术、节能清洁的钎焊技术（五室半连续真空炉）六大核心技术。公司具备配套同步开发能力，在与国内外知名主机厂合作时，基于数值计算和仿真技术的设计方法，在产品开发过程中广泛应用；在主机厂的新产品开发过程中，公司能直接根据主机厂提出的性能要求和安装要求进行同步开发，并能接受客户的意见不断优化，持续改进产品的性能和质量，并积极解决客户在新产品研发过程中出现的问题。与国际大客户合作时，公司即时、快速、灵敏的反应能力以及产品的改进、开发速度得到客户的认可和赞赏。4、国际领先的质量管理优势确保了我们的配套能力 经过多年的努力，公司逐步建成了完善的质量管理体系，并在国际合作过程中不断引进并采用新的质量体系。公司通过了美国著名质量认证公司佩里约翰逊公司（Perry.Johnson）对QS-9000/VDA6.1质量体浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 系的认证；公司通过了国际汽车行业最新质量管理标准ISO/TS16949-第二版、环境标准ISO14001:2004、职业健康与安全管理体系标准OHSAS 18001:2007的“三合一”体系认证；获得ISO/IEC17025实验室体系认证；通过船检体系的第三方审核，使公司进一步向对顾客负责、对社会负责、对员工负责的现代企业迈进。公司现正在学习借鉴卡特的CPS（卡特生产方式）管理方式，打造更加适合银轮的YBS（Yinlun Business System）管理模式。公司不仅在整合内部资源上拥有较强能力，还善于利用外部资源推动企业发展，聘请了行业内大量资深专家和高级工程师为公司技术顾问或发展战略顾问，聘请大专院校、科研机构、中介机构人员为公司企业管理、人员培训、质量控制等方面出谋划策，不断积累行业经验并形成了自身的核心竞争优势。浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、概述一、概述 2015年是“十二五”规划收官之年，面对复杂错综的国际环境和艰巨的国内改革发展任务，公司积极贯彻落实既定的发展战略，坚持“成为提供高效换热解决方案的世界级优秀企业”的发展愿景，主动适应经济发展新常态，扎实做好各项工作，确保业绩稳定增长。据中国汽车工业协会统计，2015年汽车产销量超过2450万辆，再次稳居全球第一。随着“一带一路”、“中国制造2025”等国家战略实施，将继续为公司带来广阔的发展前景。报告期内，公司进一步明确了发展战略及目标，公司董事会制订了中、远期发展目标并组织实施。公司成立了深化变革领导小组及变革工作办公室，构建顶层设计与系统性变革，积极部署深化变革创新应对挑战，提升竞争力。公司将2016年至2018年定义为公司的“三年深化变革期”，要求不断推进变革，努力提升效率，用数据说话，以客户和结果为导向，确保实现公司既定发展目标，确保各项变革措施的高效有序推进。报告期内，公司进一步加深与客户的战略合作关系。客户资源是公司取得发展的根本动因之一。2015年，公司对原有客户产品进行升级提升，为卡特、康明斯、福特等战略客户开发新的重大项目，并成功开发了通用、戴姆勒等新兴战略客户项目。在国内客户方面，公司也取得了重大突破，提升了与客户的战略合作关系。优越的客户资源及所带来的新的重大战略项目将为公司未来发展打下坚实基础。报告期内，公司实现营业收入27.22亿元，同比增长12.73%；实现上市公司股东净利润20,039.70万元，同比增长31.88%。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,721,964,889.12 100%2,414,527,312.92 100%12.73%分行业 工业 2,702,700,046.54 99.29%2,398,068,881.01 99.32%12.70%贸易 19,264,842.58 0.71%16,458,431.91 0.68%17.05%分产品 热交换器 1,925,651,723.84 70.74%1,824,035,554.93 75.55%5.57%浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 尾气处理 440,656,890.79 16.19%265,670,837.49 11.00%65.87%车用空调 200,238,940.35 7.36%185,993,999.18 7.70%7.66%贸易 19,264,842.58 0.71%16,458,431.91 0.68%17.05%其他 136,152,491.56 5.00%122,368,489.41 5.07%11.26%分地区 内 销 1,984,597,445.87 72.91%1,811,636,594.44 75.03%9.55%外 销 737,367,443.25 27.09%602,890,718.48 24.97%22.31%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 工业 2,702,700,046.54 1,978,463,683.26 26.80%12.70%13.10%-0.26%分产品 热交换器 1,925,651,723.84 1,377,165,547.69 28.48%5.57%6.17%-0.40%尾气处理 440,656,890.79 368,508,393.20 16.37%65.87%68.00%-1.06%分地区 内 销 1,984,597,445.87 1,465,794,337.48 26.14%9.55%8.34%0.83%外 销 737,367,443.25 528,053,106.12 28.39%22.31%29.10%-3.77%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 机械制造业 销售量 万台 1,546.54 1,332.73 16.04%生产量 万台 1,615.38 1,332.74 21.21%库存量 万台 226.02 157.18 43.80%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 库存量增加主要系产品订单增加以及产品品种结构变化造成。浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 14（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制造业 材料 1,621,338,311.80 81.32%1,441,339,712.09 82.60%-1.28%（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 1、本公司期初持天台银顺40%股权，为权益法核算的联营企业，本期完成剩余60%的股权收购形成非同一控制下的企业合并。2、本公司期初持湖北宇声45%股权，为权益法核算的联营企业，本期完成36%的股权收购形成非同一控制下的企业合并。3、公司于2015年7月设立全资子公司上海银轮投资有限公司，注册资本15,640.00万元，截止2015年12月31日，本公司出资1,248.00万元，占比100%，从2015年7月起纳入合并报表范围。4、上海银轮普锐汽车环保技术有限公司系本公司与德国普锐的合营企业，由于本公司新设全资子公司上海银轮投资有限公司于2015年11月收购了德国普锐70%的股权从而控股了德国普锐，因此最终本公司能控制上海银轮普锐汽车环保技术有限公司，从2015年11月起纳入合并报表范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）693,360,979.44 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 25.48%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 264,962,297.89 9.73%2 第二名 117,549,910.13 4.32%3 第三名 115,820,724.42 4.26%4 第四名 103,077,216.92 3.79%浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 5 第五名 91,950,830.08 3.38%合计-693,360,979.44 25.48%主要客户其他情况说明 适用 不适用 前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高管、核心技术人员、持股5%以上的股东，均未在主要客户中直接或间接拥有利益。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）533,189,973.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 30.65%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 168,985,129.00 9.71%2 第二名 112,085,404.17 6.44%3 第三名 93,594,748.60 5.38%4 第四名 81,707,642.61 4.70%5 第五名 76,817,048.61 4.42%合计-533,189,973.00 30.65%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高管、核心技术人员、持股5%以上的股东，均未在主要供应商中直接或间接拥有利益。3、费用、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 124,706,696.86 103,649,698.99 20.32%销售费用较去年同期增加 20.32%，主要系销售业务增加所致。管理费用 303,469,004.08 283,404,494.81 7.08%无重大变动。财务费用 23,265,092.49 41,324,274.49-43.70%财务费用较去年同期同比下降43.70%，主要系本期汇兑收益增加，及增发补充流动资金项目，利息支出减少所致。4、研发投入、研发投入 适用 不适用 浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 为保持公司国内行业龙头地位，确保商用车EGR冷却器等后处理产品世界一流的技术水平，作为国家高新技术企业，公司一直高度重视技术发展的储备和产出工作，持续加强技术创新和新品开发投入，引进高素质人才，完善研发体系和制度，创造良好的创新氛围，激发公司创新动力，进一步增强了公司产品的竞争力。公司先后组建国家认定企业技术中心、博士后科研工作站。搭建上海、天台、美国三大研发平台，努力开发新产品和提升原有产品的技术，适应全球越来越严格的环保与节能法规。报告期内，公司一方面与市场需求紧密对接，围绕公司战略客户及重要客户，进行产品同步开发，确保公司配套任务的顺利完成，同时，为客户进行前瞻性技术开发与新产品开发，已为部分战略客户成功开发多款未来战略产品；另一方面做好新工艺、新技术和新设备的研究与成果转化，工艺技术难题逐项突破，取得了良好的成效。公司新能源汽车产品、乘用车水空中冷器等新产品技术已开始应用。公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人）721 651 10.75%研发人员数量占比 15.77%14.89%0.88%研发投入金额（元）90,688,215.86 88,807,806.25 2.12%研发投入占营业收入比例 3.33%3.68%-0.35%研发投入资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00%资本化研发投入占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,880,954,118.63 1,813,839,630.00 3.70%经营活动现金流出小计 1,655,784,136.76 1,632,579,520.41 1.42%经营活动产生的现金流量净额 225,169,981.87 181,260,109.59 24.22%投资活动现金流入小计 68,731,720.20 47,112,901.07 45.89%投资活动现金流出小计 483,173,106.32 388,381,503.11 24.41%投资活动产生的现金流量净额-414,441,386.12-341,268,602.04 21.44%筹资活动现金流入小计 667,903,754.28 440,654,252.67 51.57%筹资活动现金流出小计 523,631,861.16 464,216,512.91 12.80%浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 筹资活动产生的现金流量净额 144,271,893.12-23,562,260.24-712.30%现金及现金等价物净增加额-43,322,684.31-183,752,056.57-76.42%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 （1）投资活动现金流较上年同期增加45.89%，系公司投资项目增加所致；（2）筹资活动现金流较上年同期增加51.57%，系2015年增发所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 四、资产及负债状况分析四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 317,565,055.83 8.09%367,616,809.28 10.46%-2.37%应收账款 809,647,116.77 20.63%668,638,801.29 19.02%1.61%存货 416,838,751.84 10.62%475,787,403.70 13.54%-2.92%投资性房地产 10,823,385.90 0.28%0.00%0.28%长期股权投资 75,275,030.10 1.92%76,644,149.07 2.18%-0.26%固定资产 860,778,694.64 21.93%880,973,416.64 25.06%-3.13%在建工程 451,258,994.25 11.50%283,369,496.77 8.06%3.44%短期借款 103,058,006.65 2.63%234,877,447.92 6.68%-4.05%长期借款 1,463,212.73 0.04%0.00%0.04%2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 浙江银轮机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 金融资产 3.可供出售金融资产 2,700,000.00 0.00 869,400.00 0.00 0.00 0.00 3,569,400.00 上述合计 2,700,000.00 0.00 869,400.00 0.00 0.00 0.00 3,569,400.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 171,106,073.47 342,280,000.00-50.01%2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 单位：元 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期（如有）披露索引（如有）浙江银吉汽车零