002248_2014_＊ST东数_2014年年度报告_2015-04-17.pdf

威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 威海华东数控股份有限公司威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告年年度报告 2015 年年 04 月月 威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司负责人汤世贤、主管会计工作负责人王明山及会计机构负责人公司负责人汤世贤、主管会计工作负责人王明山及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)肖崔英声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。肖崔英声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中经营计划目标不代表公司对本报告中经营计划目标不代表公司对 2015 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者注意投资风险。年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者注意投资风险。威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录目录 2014 年度报告年度报告.2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.6 第二节第二节 公司简介公司简介.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 董事会报告董事会报告.30 第五节第五节 重要事项重要事项.37 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.42 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.42 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.43 第九节第九节 公司治理公司治理.51 第十节第十节 内部控制内部控制.56 第十一节第十一节 财务报告财务报告.58 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.59 威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 山东证监局 指 中国证券监督管理委员会山东监管局 本公司、公司 指 威海华东数控股份有限公司 股东大会 指 威海华东数控股份有限公司股东大会 董事会 指 威海华东数控股份有限公司董事会 监事会 指 威海华东数控股份有限公司监事会 公司章程 指 威海华东数控股份有限公司章程 元 指 人民币元 本年、本年度、本期、报告期 指 2014 年、2014 年度 上年、上年度、上期、上年同期 指 2013 年、2013 年度 华东重工 指 控股子公司威海华东重工有限公司 华东重装 指 关联公司威海华东重型装备有限公司 华东机床 指 控股子公司威海华东数控机床有限公司 华东电源 指 子公司威海华东电源有限公司 弘久锻铸 指 控股子公司荣成市弘久锻铸有限公司 上海原创 指 控股子公司上海原创精密机床主轴有限公司 华控电工 指 原全资子公司威海华控电工有限公司 武岭爆破 指 控股公司威海武岭爆破器材有限公司 威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 1、行业与市场风险：机床行业是为下游行业提供生产设备的行业，下游制造业的固定资产投资需求态势直接影响机床行业的供需状况，受国家宏观经济发展形势和国民经济增长幅度的影响，固定资产投资需求波动性较明显，从而可能使本公司生产经营受到一定影响。近三年，受国际金融危机和经济下滑的影响，以及国内房地产等行业宏观调控加强，未来经济走势的不确定性增大。公司下游客户有发电设备、汽车、通用机械制造、航天航空、军工、钢铁、冶金等多个行业，广泛的客户需求可适当降低市场风险，但若未来国际国内宏观经济走势、市场需求发生改变，则将对公司下游相关行业的景气程度、企业的生产经营状况产生普遍影响，从而影响本公司经营业绩。、行业与市场风险：机床行业是为下游行业提供生产设备的行业，下游制造业的固定资产投资需求态势直接影响机床行业的供需状况，受国家宏观经济发展形势和国民经济增长幅度的影响，固定资产投资需求波动性较明显，从而可能使本公司生产经营受到一定影响。近三年，受国际金融危机和经济下滑的影响，以及国内房地产等行业宏观调控加强，未来经济走势的不确定性增大。公司下游客户有发电设备、汽车、通用机械制造、航天航空、军工、钢铁、冶金等多个行业，广泛的客户需求可适当降低市场风险，但若未来国际国内宏观经济走势、市场需求发生改变，则将对公司下游相关行业的景气程度、企业的生产经营状况产生普遍影响，从而影响本公司经营业绩。2、资产重组不确定性风险：公司于、资产重组不确定性风险：公司于 2013 年年 3 月月 1 日披露了公司与大连高金科技发展有限公司非公开发行股票以及未来资产重组事项。公司已于日披露了公司与大连高金科技发展有限公司非公开发行股票以及未来资产重组事项。公司已于 2014 年年 3 月月 4 日完成非公开发行股份事宜，公司未来启动资产重组时间尚未确定。公司未来重组的资产范围、重组形式和具体方式尚未确定；届时能否取得会计师事务所、律师事务所等中介机构的相应意见，标的资产（未经审计）未来经审计后的财务数据所表明的盈利能力、资产质量是否符合相关法律、法规的要求，能否顺利通过有关决议审议程序以及中国证监会的核准，均存在不确定性。日完成非公开发行股份事宜，公司未来启动资产重组时间尚未确定。公司未来重组的资产范围、重组形式和具体方式尚未确定；届时能否取得会计师事务所、律师事务所等中介机构的相应意见，标的资产（未经审计）未来经审计后的财务数据所表明的盈利能力、资产质量是否符合相关法律、法规的要求，能否顺利通过有关决议审议程序以及中国证监会的核准，均存在不确定性。3、撤销退市风险警示不确定性风险：根据深圳证券交易所股票上市规则（、撤销退市风险警示不确定性风险：根据深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）规定公司年修订）规定公司 2014 年度审计结果表明实施退市风险警示的情形已消除，公司已向深交所申请撤销股票交易退市风险警示，公司股票交易能否被撤销退市风险警示，尚需深圳证券交易所的审核。敬请投资者注意投资风险。年度审计结果表明实施退市风险警示的情形已消除，公司已向深交所申请撤销股票交易退市风险警示，公司股票交易能否被撤销退市风险警示，尚需深圳证券交易所的审核。敬请投资者注意投资风险。威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称*ST 东数 股票代码 002248 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 威海华东数控股份有限公司 公司的中文简称 华东数控 公司的外文名称（如有）WEIHAIHUADONGAUTOMATIONCO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）WHHD 公司的法定代表人 汤世贤 注册地址 威海经济技术开发区环山路 698 号 注册地址的邮政编码 264205 办公地址 威海经济技术开发区环山路 698 号 办公地址的邮政编码 264205 公司网址 http:/，， 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 职 务 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王明山 孙吉庆 联系地址 威海经济技术开发区环山路 698 号 威海经济技术开发区环山路 698 号 电话 0631-5902248 0631-5912929 传真 0631-5967988 0631-5967988 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：/ 公司年度报告备置地点 威海华东数控股份有限公司证券部 四、注册变更情况四、注册变更情况 项目 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 首次注册 2002 年 03 月 04 日 威海市工商行政管理局 3710001861881 371002735783157 73578315-7 报告期末注册 2014 年 05 月 26 日 山东省工商行政管理局 371000228035143 371002735783157 73578315-7 公司上市以来主营业务的变化情况 未变化 历次控股股东的变更情况 未变化 公司 2014 年 5 月 26 日，完成非公开发行股份 5000 万股的工商登记手续，公司股本由 257,495,600 股增至 307,495,600 股。五、其他有关资料五、其他有关资料 1、公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 签字会计师姓名 毕强 姚丰全 2、公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中国国际金融有限公司 北京市建国门外大街 1 号 国贸大厦 2 座 28 层 许佳 章志皓 2014 年 3 月 4 日 至 2015 年 12 月 31 日 3、公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 项目 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元）345,499,733.88 335,799,587.52 2.89%372,988,301.39 归属于上市公司股东的净利润（元）3,890,251.77-172,880,699.44 102.25%-98,658,328.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-125,675,736.13-171,932,190.48-26.90%-105,248,159.99 经营活动产生的现金流量净额（元）-70,035,969.48-13,890,133.60 404.21%-39,193,395.69 基本每股收益（元/股）0.01-0.67-101.49%-0.38 稀释每股收益（元/股）0.01-0.67-101.49%-0.38 加权平均净资产收益率 0.39%-20.69%21.08%-10.15%项目 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产（元）2,362,404,757.42 2,692,955,766.11-12.27%3,080,592,475.56 归属于上市公司股东的净资产（元）1,082,169,624.84 750,617,934.68 44.17%922,206,839.68 公司因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据公司因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 2014 年，财政部新颁布或修订了企业会计准则第 2 号长期股权投资等一系列会计准则，本公司在编制 2014 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。执行新准则对比较财务报表的影响如下：1、在 2014 年以前，本公司对于被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，确认为长期股权投资。根据修订的企业会计准则第 2 号长期股权投资规定，对上述权益性投资应适用于企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量。本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，2014 年比较报表已重新表述，2013 年合并及母公司资产负债表调减长期股权投资 1,000,000.00 元，调增可供出售金融资产 1,000,000.00 元，资产总额无影响。2、2014 年以前，本公司对获得的与资产相关或与以后期间收益相关的政府补助确认为递延收益，并将其年末余额在资产负债表中作为其他非流动负债列报。根据修订的企业会计准则第 30 号财务报表列报及应用指南，对上述政府补助余额应在资产负债表中直接列报为递延收益。本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，2014 年比较财务报表已重新表述，2013 年合并资产负债表调减其他非流动负债35,286,857.00 元，调增递延收益 35,286,857.00 元，该调整对合并财务报表负债总额无影响，2013 年母公司资产负债表调减其他非流动负债 14,570,000.00 元，调增递延收益 14,570,000.00 元，该调整对母公司负债总额无影响。二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）55,933,091.52-113,022,532.41-2,160,673.74 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）17,558,687.00 111,623,361.00 6,874,967.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -346.25 1,518.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,026,335.50-2,268,086.55 1,267,708.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 81,234,683.37 减：所得税影响额 21,231,344.94-2,682.20 42,671.14 少数股东权益影响额（税后）4,955,464.55-2,716,413.05-648,982.64 合计 129,565,987.90-948,508.96 6,589,831.85-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 项目 涉及金额（元）原因 处置子公司投资收益 81,234,683.37 非经常性业务，为处置华东重装股权收益。威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2014 年度国内外金属切削机床行业仍处于下行区间，企业订单、销售、生产、利润等主要经济指标处于历史低位，压力呈现进一步增大的趋势。同时，我们也注意到行业指标的下降幅度都大大收窄，个别指标呈现低位波动状态。因此，金属切削机床行业开始由低位下行区间进入底部运行区间。据中国机床工具工业协会2014 年 112 月份机床工具行业部分重点联系企业统计月报资料分析表明，国内重点生产金属切削机床企业 226 家，2014 年度国内重点联系企业的金属切削机床产量同比下降 1.7%，产值同比下降3.8%，销售同比上升 1.1%，机床工具行业未有根本性好转。2014 年度国内外机床行业市场需求处于下降通道，公司主营业务虽然止住持续下滑态势，但增幅不大，主营业务经营业绩也未有根本性改观。公司 2014 年度实现营业收入 34,549.97 万元，同比增长 2.89%；归属于上市公司股东的净利润为 389.03 万元，扭亏为盈，主要是公司在 2014 年第四季度处置华东重装和华控电工股权取得转让收益所致。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 我国机床工具行业在经历连续十多年的高速增长后目前正处于相对困难的调整转折期，自 2011 年以来连续下滑，国内同行业企业均面临严峻挑战。2014 年度公司机床产品经营特点是数控机床产品特别是加工中心产品销售增加，普通机床产品及配件产品销售下滑较大。2014 年度实现营业收入 34,549.97 万元，同比增长 2.89%，增长幅度略高于行业增长水平。主营业务收入占营业收入比重 96.88%，其中机床产品及配件销售 29,589.28 万元，占比 88.40%，报告期内公司主营业务范围未发生重大变化。2014 年度归属于上市公司股东的净利润为 389.03 万元，扭亏为盈。主要是公司在 2014 年第四季度处置华东重装和华控电股权取得转让收益所致。公司自成立以来，一直坚持自主创新，立足高起点，以国家重点工程为依托，以替代进口为目标，重点发展大型、高速、高精、多轴、复合、环保数控机床产品。形成了系列数控龙门机床、大型立卧式加工中心、落地镗铣床、数控立车等大型机床产品。经过近十年的发展，大型数控机床产品设计、制造工艺日趋成熟，加工设备基本完备，产品逐渐形成系列化，质量日益稳定，公司逐步成为国内极少数能同时掌握多种大型、重型、精密机床设计与制造企业之一。公司管理层认真分析了当前及今后的行业发展形势，认为我国正处于大有作为的重要战略机遇期，行业发展前景光明。我国经济长期向好的基本面没有改变，工业 4.0、中国制造 2025等都为机床工具产业提供持续的市场需求。公司在 2014 年度行业不景气，需求持续低迷的形势下，工作重点仍紧紧围绕年初董事会制定的公司发展战略规划，坚持扭亏为盈的经营目标不动摇，通过主业改善提升，加快闲置资产处置等工作，取得了良好的成果。（1）公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司在2013 年年度报告中预计 2014 年度实现营业收入 6 亿元，扭亏为盈。2014 年度归属于上市威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 公司股东的净利润实际完成 389.03 万元，达到扭亏为盈的目标。（2）公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 2014年度公司实现营业收入34,549.97万元，同比增长2.89%，主营业务收入同比增长2.47%，主要是数控机床产品特别是加工中心产品需求增加，普通机床产品需求下滑。（1）按产品功能划分 产品 2014 年度 2013 年度 较上年增减 增减%数控机床产品 19,285.52 15,850.21 3,435.31 21.67%普通机床产品 8,346.38 10,313.31-1,966.93-19.07%机床配件产品 2,734.68 3,682.76-948.08-25.74%光伏逆变器产品 3,104.05 2,817.56 286.49 10.17%合 计 33,470.63 32,663.84 806.79 2.47%（2）按产品大小划分 产品 2014 年度 2013 年度 较上年增减 增减%大型机床产品 8,186.27 7,071.34 1,114.93 15.77%中小型机床产品 19,445.63 19,092.19 353.44 1.85%机床配件及其他 2,734.68 3,682.76-948.08-25.74%光伏逆变器产品 3,104.05 2,817.56 286.49 10.17%合 计 33,470.63 32,663.84 806.78 2.47%从以上两表中可以看出，数控机床产品增加幅度较大，普通机床和机床配件产品降幅较大，进入2014年以来，数控机床产品特别是加工中心产品市场需求有所增加。基于对国内各行业和机床工具行业协会主要经济数据和形势的分析，预计2015年经济下行压力进一步加大。但随着经济体制改革力度进一步加大，特别是投融资体制改革逐步到位和区域发展战略开始实施，投资增速有望加快，基础建设投资和服务性投资将加速增长。同时，经过几年的结构调整，企业逐步适应市场需求结构的变化，挖掘市场潜在需求的能力大大增强。机床产销存及变动情况如下：行业分类 项目 2014 年度 2013 年度 同比增减（%）机床产品 生产量 2,596 3,738-30.55%销售量 3,017 3,578-15.68%库存量 1,121 1,542-27.30%威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 报告期内，机床产品销量同比下降 15.68%，主要是由于普通机床产品销量下降影响，普通机床产品销量同比减少 626 台，影响销售收入同比减少 1,966.93 万元，下降 19.07%，数控机床产品销量同比增加 65台，影响销售收入同比增加3,435.31 万元，上升 21.67%。报告期末，产品库存量为1,121台，同比下降27.30%，截至报告期末，产品库存占用资金28,773.39万元，下降2.31%。（1）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 （2）公司重大的在手订单情况 适用 不适用 （3）公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （4）公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）59,510,042.59 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 17.78%（5）公司前 5 大客户资料 适用 不适用 客 户 营业收入 占全部营业收入的比例（%）客户一 20,673,504.29 6.18%客户二 16,896,709.23 5.05%客户三 9,230,427.35 2.76%客户四 7,111,111.11 2.12%客户五 5,598,290.61 1.67%合合 计计 59,510,042.59 17.78%报告期前5名客户销售占比17.78%，较上年上升了4.06个百分点。由此可以看出，公司产品客户分散，集中度不高，不存在单纯依赖大客户情况。3、成本、成本（1）行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 机械行业 机械制造 284,191,731.06 90.79%263,230,034.24 92.21%-1.42%威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 光伏行业 26,609,924.05 8.50%18,146,142.46 6.36%2.14%（2）产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 金属切削机床 数控机床 179,455,256.92 57.33%136,248,651.85 47.73%9.60%金属切削机床 普通机床 78,049,441.22 24.93%91,798,016.04 32.16%-7.23%配件及其他 附件及其他 26,687,032.92 8.53%35,183,366.35 12.33%-3.80%光伏产品 逆变器产品 26,609,924.05 8.50%18,146,142.46 6.36%2.14%（3）说明 报告期内机床产品产量 2,596 台，同比下降 30.55%，致使单位产品分摊固定成本上升，影响效益下降。报告期内，构成产品的主要原材料、能源价格未出现大幅度变化，价格变化对成本影响不大；生产用固定资产随着首发及公开增发项目完成增加而体现折旧增幅较大，而项目投产后由于市场不景气，没有发挥出增量效益；报告期内，人工费用支出总额虽然基本持平，但报告期内生产工人总数有所减少，人员工资呈上涨趋势，致使单位产品分摊人工费增加。（4）公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）55,704,212.14 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.72%（5）公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商一 16,181,569.22 8.05%2 供应商二 13,219,444.22 6.58%3 供应商三 12,829,555.55 6.38%4 供应商四 7,033,821.77 3.50%5 供应商五 6,439,821.38 3.20%合计-55,704,212.14 27.72%4、费用、费用（1）报告期内，期间费用支出情况分析：单位：万元 费用项目 2014 年度 2013 年度 较上年度 金额 占收入 金额 占收入 增减额 增幅 比率 威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 比率 比率 营业税金及附加 90.93 0.26%140.05 0.42%-49.12 -35.07%-0.16%销售费用 2,190.10 6.34%2,160.97 6.44%29.13 1.35%-0.10%管理费用 7,606.90 22.02%9,254.54 27.56%-1,647.64 -17.80%-5.54%财务费用 6,600.35 19.10%7,313.63 21.78%-713.28 -9.75%-2.68%资产减值损失 5,507.82 15.94%7,046.14 20.98%-1,538.32 -21.83%-5.04%投资收益 8,123.47 23.51%-0.03 0.00%8,123.50 -27078333.33%23.51%所得税费用-563.92-1.63%851.15 2.53%-1,415.07 -166.25%-4.16%合计 29,555.65 85.54%26,766.45 79.71%2,789.20 10.42%5.83%1）营业税金及附加较上年减少49.12万元，降幅为35.07%。主要原因为本期产品增值税减少所致。2）管理费用较上年减少1,647.64万元，降幅为17.80%。主要原因为本期转让华控电工、华东重装、武岭爆破股权，其费用不再纳入合并报表范围影响。3）财务费用较上年减少713.28万元，降幅为9.75%。主要原因为本期银行贷款减少，影响报告期利息支出减少。4）资产减值损失较上年减少1,538.32万元，下降21.83%。报告期末公司聘请北京中天华资产评估有限公司对公司的机床产业存货、设备进行评估，根据评估结果对相关资产进行计提减值准备。5）投资收益较上年增加8,123.50万元，去年同期为-0.03万元。主要原因为本期转让华控电工、华东重装、武岭爆破股权产生的收益影响。6）所得税费用较上年减支1,415.07万元，降幅为166.25%。主要原因为同期公司及弘久锻铸亏损较大，未来能否获得足够的应纳税所得额具有较大的不确定性，故冲回以前年度的可弥补亏损确认递延所得税资产所致。（2）报告期内，营业外收支情况分析：1）营业外收入较上年减少3,789.44万元，降幅为33.55%。主要原因为同期华东重装项目整体搬迁，原址的建设用土地及地上建筑物被政府收回，将其收到的与资产相关的政府补助转入当期损益所致。2）营业外支出较上年减少11,607.98万元，增幅为99.55%。主要原因为同期华东重装项目整体搬迁和武岭爆破因根据当地政府指示厂区进行整体消爆处理导致相关资产损失较大所致。5、研发支出、研发支出 报告期内，公司研发费用支出总额为1,807.11万元，占营业收入的5.23%，较上年同期减少2.07个百分点；占归属于母公司净资产的1.67%，占比较上年同期减少1.59个百分点。由于研发费用支出大部分为大型数控机床系列新产品，批量生产情况较少，单台生产销售情况居多，部分产品甚至是为客户研制的具有特定用途的新产品，不具备资本化确认为无形资产条件，故在报告期内全部列入当期损益。金额单位：万元 项 目 2014年度 2013年度 较上年增减 金额 幅度（%）新产品材料费 476.89 1,078.11-601.22 -55.77%威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 新产品其他研究开发费 1,330.22 1,372.12-41.90 -3.05%合 计 1,807.11 2,450.23-643.12 -26.25%报告期内，公司研发费用支出总额较上年同期减少643.12万元，下降26.25%。主要是近两年来大型数控机床产品市场低迷，且前些年新产品研发投入也较大，新产品从研发试制到正式投产，有一个反复调整巩固提高的过程，报告期内研发工作重点是对前期新产品研发成果进行鉴定总结，故报告期内新产品研发投入费用有所下降。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 190,592,656.23 301,718,341.31-36.83%经营活动现金流出小计 260,628,625.71 315,608,474.91-17.42%经营活动产生的现金流量净额-70,035,969.48-13,890,133.60 404.21%投资活动现金流入小计 43,930,878.54 214,351,127.50-79.51%投资活动现金流出小计 3,677,546.47 28,951,074.85-87.30%投资活动产生的现金流量净额 40,253,332.07 185,400,052.65-78.29%筹资活动现金流入小计 997,851,300.00 1,000,997,238.91-0.31%筹资活动现金流出小计 1,011,416,240.75 1,201,697,426.33-15.83%筹资活动产生的现金流量净额-13,564,940.75-200,700,187.42-93.24%现金及现金等价物净增加额-43,353,851.50-29,351,491.87 47.71%（1）相关数据同比发生变动）相关数据同比发生变动30%以上的原因说明以上的原因说明 1）销售商品、提供劳务收到的现金减少12,462.46万元，下降48.63%，主要是报告期内销售业务收到的票据业务较多影响。2）收到的税费返还减少745.85万元，下降74.12%，主要是上期收到所在地税务机关退回前期预缴的企业所得税影响。3）收到其他与经营活动有关的现金同比增加2,095.74万元，上升59.27%。主要是报告期内收到的票据保证金增加影响。4）购买商品、接受劳务支付的现金减少5,719.76万元，下降35.63%，主要是报告期内生产规模萎缩影响材料采购下降影响。5）处置资产收回的现金净额同比减少20,748.96万元，下降96.82%。主要原因是去年同期子公司华东重装项目整体搬迁，在原址的建设用土地及地上建筑物被政府收回，收到的资产处置补偿收入影响。6）处置子公司收到的现金净额同比增加11,447.28万元，去年同期未有发生。原因是报告期内处置全资子公司华控电工、华东重装股权收到的转让款所致。威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 7）购建固定资产等支付的现金同比减少2,527.36万元，下降87.30%。主要是去年同期子公司铸造技改项目、重型装备项目等投资较多影响 8）吸收投资收到的现金同比增加30,499.80万元，去年同期为0.2万元。原因是报告期内向大连高金科技发展有限公司非公开定向发行股票5,000万股收到募集资金款所致。9）取得借款所收到的现金同比减少29,785.52万元，下降34.20%。主要是报告期内处置子公司收到的转让款用于偿还银行借款，到期借款未再续做，银行借款减少影响。10）支付其他与筹资活动有关的现金同比增加5,470.07万元，上升109.40%。主要是报告期内支付大连高金科技发展有限公司非公开发行股票保证金影响。（2）报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明）报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 2014 年度归属于上市公司股东的净利润为 389.03 万元，主要是公司在 2014 年第四季度处置华东重装备和华控电工股权取得转让收益所致，较经营活动的现金流量净额差异较大。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 项目 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 机械行业 295,892,814.95 280,870,339.62 5.08%-0.86%6.70%-6.73%光伏行业 38,813,496.28 29,931,315.49 22.88%37.76%64.95%-12.71%分产品 数控机床 192,855,177.00 179,455,256.92 6.95%21.67%31.71%-7.09%普通机床 83,463,790.04 78,049,441.22 6.49%-19.07%-14.98%-4.50%机床配件 19,573,847.91 23,365,641.48-19.37%-46.85%-33.59%-23.84%光伏逆变器 38,813,496.28 29,931,315.49 22.88%37.76%64.95%-12.71%分地区 东北地区 3,983,905.17 3,508,425.20 11.94%-56.36%-56.87%1.05%西北地区 6,074,421.35 4,929,236.98 18.85%-78.58%-73.04%-16.67%华北地区 27,666,081.22 26,065,451.75 5.79%-26.32%-23.42%-3.56%华东地区 208,536,572.80 194,267,656.92 6.84%34.52%39.71%-3.46%中南地区 21,924,135.00 21,584,480.31 1.55%152.01%195.83%-14.58%西南地区 5,121,282.05 4,866,236.63 4.98%-6.34%-2.56%-3.69%国 外 61,399,913.63 55,580,167.32 9.48%-25.50%-20.65%-5.53%威海华东数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 项目 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 59,647,847.75 2.52%121,990,353.50 4.53%-2.01%-51.10%应收账款 158,172,529.63 6.70%174,753,465.00 6.49%0.21%-9.49%存货 584,370,130.87 24.74%541,420,843.91 20.11%4.63%7.93%固定资产 909,452,382.08 38.50%949,885,216.66 35.27%3.23%-4.26%在建工程 187,337,380.99 7.