600739_2015_辽宁成大_2015年年度报告_2016-03-28.pdf

2015 年年度报告 1/166 公司代码：600739 公司简称：辽宁成大 辽宁成大股份有限公司辽宁成大股份有限公司 2012015 5 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人尚书志尚书志、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人李宁李宁及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）王国英王国英声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案预案 公司于公司于 20152015 年年 1212 月以月以 8282 亿元竞得中华联合保险控股股份有限公司亿元竞得中华联合保险控股股份有限公司 3030 亿股股权。为支付该亿股股权。为支付该项股权受让价款，公司采取各种措施筹集资金，包括计划采用非公开发行募集资金。根据公司已项股权受让价款，公司采取各种措施筹集资金，包括计划采用非公开发行募集资金。根据公司已公告的非公开发行预案，本次非公开发行计划募集资金不超过公告的非公开发行预案，本次非公开发行计划募集资金不超过 53.82453.824 亿元，少于收购总价款，亿元，少于收购总价款，公司仍存在较大资金缺口。因此，公司拟定公司仍存在较大资金缺口。因此，公司拟定 20152015 年度不进行现金红利分配，也不进行送股，未年度不进行现金红利分配，也不进行送股，未分配利润用于支付上述股权受让价款。分配利润用于支付上述股权受让价款。20152015 年度不进行资本公积金转增股本。年度不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析管理层讨论与分析中关于公司中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素的内容。未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素的内容。2015 年年度报告 2/166 目录目录 第一节第一节 释义释义 .3 3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .4 4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2929 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 .3737 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 .4242 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 .4343 第九节第九节 公司治理公司治理 .4949 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 .5252 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5353 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .166166 2015 年年度报告 3/166 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、辽宁成大 指 辽宁成大股份有限公司 股东大会 指 辽宁成大股份有限公司股东大会 董事会 指 辽宁成大股份有限公司董事会 监事会 指 辽宁成大股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 辽宁成大股份有限公司章程 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日的会计期间 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 2015 年年度报告 4/166 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 辽宁成大股份有限公司 公司的中文简称 辽宁成大 公司的外文名称 LIAONING CHENG DA CO.,LTD.公司的外文名称缩写 LNCD 公司的法定代表人 尚书志 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 于占洋 王红云 联系地址 大连市中山区人民路71号 大连市中山区人民路71号 电话 041182512731 041182512618 传真 041182691187 041182691187 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 大连市中山区人民路71号 公司注册地址的邮政编码 116001 公司办公地址 大连市中山区人民路71号 公司办公地址的邮政编码 116001 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 辽宁省大连市中山区人民路71号成大大厦2811A室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 辽宁成大 600739 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦920-926 签字会计师姓名 李晓刚，周洪波，林娜 报告期内履行持续督名称 招商证券股份有限公司 2015 年年度报告 5/166 导职责的保荐机构 办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 41 楼 签字的保荐代表人姓名 傅承，邵华 持续督导的期间 2015 年 3 月 23 日至 2016 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 营业收入 9,139,997,459.73 9,238,557,842.14-1.07 10,333,854,547.99 归属于上市公司股东的净利润 514,500,225.67 812,969,727.53-36.71 845,683,808.60 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,491,615,588.53 808,376,348.30 84.52 586,025,591.62 经营活动产生的现金流量净额 250,905,285.21 426,131,779.63-41.12 229,578,123.39 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 归属于上市公司股东的净资产 17,432,753,855.05 13,457,654,789.81 29.54 11,580,353,451.23 总资产 26,612,522,872.47 20,281,372,071.97 31.22 18,589,617,457.26 期末总股本 1,529,709,816.00 1,429,709,816.00 6.99 1,364,709,816.00 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 基本每股收益（元股）0.3419 0.5841-41.47 0.6197 稀释每股收益（元股）0.3419 0.5841-41.47 0.6197 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.9913 0.5603 76.92 0.4294 加权平均净资产收益率（%）3.19 6.53 减少3.34个百分点 7.55 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）9.26 6.27 增加2.99 个百分点 5.3 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 2015 年年度报告 6/166 九、九、2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 1,561,875,583.35 2,464,666,005.89 2,506,074,437.86 2,607,381,432.63 归属于上市公司股东的净利润 463,271,706.99 769,336,572.45 237,628,500.24-955,736,554.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 459,049,871.48 724,717,380.97 227,713,910.25 80,134,425.83 经营活动产生的现金流量净额-210,470,084.96-457,099,358.79 506,501,041.16 411,973,687.80 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用）2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益 17,854,677.77 -550,375.35 250,247,999.96 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 28,562,640.58 34,878,193.51 13,287,682.54 委托他人投资或管理资产的损益 8,230,449.17 3,079,942.30 债务重组损益 7,013.40 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 7,369,844.92 8,166,467.22-665,246.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,150,494.85 -769,523.82 31,542,252.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,029,976,936.86 注 1 9,869,110.69 少数股东权益影响额-7,748,768.11 -7,306,822.50-4,272,832.48 所得税影响额-3,564,778.58 -4,390,560.61-40,350,750.11 合计-977,115,362.86 33,107,320.75 259,658,216.98 注 1.吉林弘晟长期停产改变报表编制基础形成的损失。十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且7,477,448.00 98,006,530.16 90,529,082.16 6,224,004.42 2015 年年度报告 7/166 其变动计入当期损益的金融资产 合计 7,477,448.00 98,006,530.16 90,529,082.16 6,224,004.42 2015 年年度报告 8/166 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司业务分为生物制药、商贸流通、能源开发和金融服务四大业务板块。（一）生物制药 生物制药业务由子公司成大生物及其子公司开展，专门从事人用疫苗和兽用疫苗的研发、生产和营销工作，上市品种有人用狂犬病疫苗、乙脑疫苗和兽用狂犬病疫苗，在研品种有出血热疫苗、AC 流脑疫苗、四价流感疫苗等。成大生物自有营销网络体系覆盖全国，已上市疫苗在细分疫苗市场内居于领先地位。生物制药产品关系居民身体健康，随着国家人口政策变化和居民收入水平的提高，对高质量人用疫苗的需求将增加，生物制药行业处于发展的战略机遇期。（二）商贸流通 商贸流通业务分医药连锁和国内外贸易。1、医药连锁 医药连锁业务由子公司成大方圆及其子公司负责开展，从事药品连锁零售和批发经营业务，覆盖辽宁、吉林、河北、内蒙古、山东 5 省 19 个地市。积极推进门店网络建设，连锁门店超过千家，创新终端经营模式，推动医药商务电子化。2、国内外贸易 国内外贸易业务由 3 家子公司开展，从事纺织品出口及大宗商品贸易，纺织品出口面向日本、美国、欧洲市场，与国际市场大客户合作；大宗商品贸易包括油品、煤炭、钢铁、木材、水产等品种的内贸、进口及进料加工出口业务，坚持专业化经营，努力成为供应链的组织者和管理者。（三）能源开发 能源开发业务由 2 家子公司开展，专门从事油页岩开采、页岩油生产和销售。2014 年国际油价大幅下跌以来，全行业承受较大压力，从长期看，中国对石油的需求仍然巨大，现在已经是世界上最大的石油进口国，与石油类似的页岩油对于保证国家能源安全具有战略意义，依然具有良好的发展前景。（四）金融服务 金融服务业务分长期投资业务和基金业务。长期投资为参股广发证券，基金业务由 1 家子公司及 1 家参股公司负责开展。另外，公司于 2015 年 12 月参与竞购并取得中华保险 19.595%的股权，进一步拓宽了金融服务领域，广发证券和中华保险在各自领域内都具有领先的行业地位，随着中国经济的持续发展和改革的不断深化，包括证券和保险行业在内的金融服务业未来将继续保持较好的发展前景。公司在证券、保险、基金等领域布局的拓展和逐渐完善，对提升公司价值，促进公司产融协同具有重大战略意义。2015 年年度报告 9/166 二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 无。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 1、团队优势 长期坚持专业化经营，在各经营领域内致力打造富有战斗力的专业团队。通过各种手段激发员工热情，增强员工归属感和凝聚力，既保持了经营团队和体系的稳定，也不断优胜劣汰，始终保持经营团队的活力。在贸易流通领域，建立了专业化、高素质的业务团队，积极实行股权激励，使员工充分分享公司发展成果，增强员工归属感。在生物制药领域，销售团队覆盖全国，在激烈市场竞争中优势明显。2、品牌优势 在医药连锁和生物制药领域，公司的专业品牌具有较高知名度和影响力。成大方圆成立以来，已有超千家连锁药店分布在东北、华北、华东地区 5 省 19 市，从 2002 年起一直位居“中国连锁药店前十强”，并稳居东北区域龙头地位，赢得了老百姓良好的口碑。“成大方圆”是全国医药服务行业第一个“中国驰名商标”。“成大速达”人用狂犬病疫苗和“成大利宝”乙脑灭活疫苗自上市销售以来，凭借可靠的质量和安全性、有效性，得到市场和监管部门的充分认可，在细分领域市场占有率领先。3、客户优势 开发优质客户，为客户提供长期服务，一直是公司致力于打造的核心能力。在医药连锁、生物制药以及服装出口等业务领域，公司与众多优质客户保持了长期稳定的合作关系，拥有稳定的客户资源。4、技术优势 公司的疫苗生产技术“生物反应器规模化制备疫苗的工艺平台技术”，产品具有质量好、产量高、稳定性好等优势。公司的人用狂犬病疫苗“2-1-1 免疫程序”比国内同类产品减少 2 次接种，患者由原来的 5 次就诊降低为 3 次就诊，免疫效果好，多年来未出现免疫失败，得到广大患者的充分认可，为国内独家。5、融资优势 公司秉承稳健的经营理念，长期以来一直保持优良的财务结构，拥有良好的商业信誉，与众多金融机构建立起良好的长期合作关系。公司拥有多元化的融资渠道，较强的融资能力，融资成本适宜，为公司发展壮大提供了有力的支撑。2015 年年度报告 10/166 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 2015 年，是国家全面完成“十二五”规划的收官之年，是全面深化改革的关键之年。这一年，世界经济处于深度调整期，发达经济体特别是美国经济复苏加快，新兴经济体面临更多挑战；经济增速放缓，美联储加息，全球大宗商品市场整体呈下行走势。中国经济运行仍保持在合理区间，但经济下行压力加大，结构调整阵痛和部分领域风险隐患凸显，导致钢铁、煤炭等传统行业的生产经营更加艰难。资本市场持续活跃，证券市场先扬后抑、震荡加剧。2015 年，辽宁成大面对错综复杂的经济形势和艰巨繁重的经营任务，坚定发展信心，着眼长远战略布局，全力推动重大资产重组，培育公司新的利润增长点；以效益为核心，着力提升运营质量，促进规模与利润的协调发展。报告期内，实现销售收入 91.4 亿元，同比下降 1.07%，归属于上市公司股东的净利润 5.15 亿元，同比下降 36.71%。1、优化资源配置，着力提升运营质量 2015 年公司传统优势领域取得了骄人的业绩。广发证券积极推进战略规划实施，全力推动传统业务转型和创新业务规模化发展，充分把握上半年资本市场出现的大好机遇，经营业绩实现爆发性增长，净利润创历史新高；成大生物把握市场供求变化趋势，在竞争日趋激烈的市场环境下，实现盈利 4.58 亿元，同比增长 3.44%，继续保持行业领先地位。公司全年实现营业利润 15.74亿元，较上年增长 54%。根据油页岩市场变化以及成大弘晟实际情况，公司审时度势，于 2016 年年初决定长期停止成大弘晟的生产经营活动，并将因改变报表编制基础而产生的 11.09 亿元损失，计入了 2015 年当期损益。成大弘晟问题的解决极大地减轻公司今后经营压力。2、保持规模稳定，优化收入结构 2015 年，公司面对大宗商品低迷的市场局面，及时调整经营策略，努力扩大油品、电煤业务，压缩了经营风险较大的钢铁贸易经营规模。同时，通过加大兼并收购力度，加速医药零售网络拓展。成大方圆实现销售收入 27.57 亿元，同比增长 6.49%；油品和电煤实现销售收入 24 亿元，同比增长 290%。公司总体规模保持相对稳定，收入结构初步得到优化。3、推动重大资产重组，培育公司新的利润增长点 2015 年，公司着眼长远战略布局，全力推动重大资产重组，培育新的利润增长点。公司参与竞购并取得中华保险 30 亿股股权。中华保险作为一家大型综合保险金融集团，财险业务规模目前位列行业前五位。此次竞购进一步拓宽了公司金融服务领域，增强了公司的稳定盈利能力，对提升公司价值，促进公司产融协同具有重大战略意义。2015 年年度报告 11/166 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 公司各经营领域 2015 年经营情况：1、生物制药 2015 年，成大生物以销售为重点，不断提升产、研、销一体化的核心竞争能力；盈利水平持续保持行业领先地位，品牌影响力得到进一步巩固和提升。全年销售人用狂犬病疫苗 581 万人份，继续保持市场龙头地位；大力推动乙脑疫苗流行季节接种市场的销售工作，全年销售乙脑疫苗 221万支，乙脑销售收入同比增长 25%。强化质量意识，严控产品质量，不断提高生产管理水平，人用狂犬病疫苗主要工艺指标进一步优化，生产效率得到大幅提升，为保持产品质量优势和满足市场供应提供了有力保障。研发工作推进有序，A+C 流脑疫苗和四价鸡胚流感疫苗已申报临床。成大生物在新三板的定向增发申请，已获得中国证监会核准，股票发行工作正在进行中。报告期内,实现销售收入 9.43 亿，利润总额 5.42 亿元。2、商贸流通（1）医药连锁 成大方圆坚持跨省连锁的战略方向，积极扎实推进网络建设，2015 年新增直营门店 129 家，是近五年来开店最多的一年，门店总数现已达到 1054 家。努力提升实体店销售规模，创新终端经营模式，积极推动医药商务电子化，国内首创“医保网上便民购药服务平台”，并成功开通医保线下移动支付功能，对医药电商发展起到重要推动作用；启动 DTP 项目先行试点，为终端模式创新做出有益尝试。加速医药批发经营模式转换。在规范批发调拨业务的基础上，实现了零售终端业务的突破；与日本爱芙乐赛控股集团株式会社的战略合作取得实质性进展；加大资源整合力度，努力推进医疗终端批发业务开展，为经营模式转型打下了基础。报告期内,实现销售收入 27.57 亿元，利润总额 7,073 万元。（2）国内外贸易 国内外贸易以战略为导向，致力于做供应链管理者。经过多年不间断的体制、机制改革创新，专业化经营，团队协同，资源共享，竞争能力不断提升。纺织品出口业务加强与大客户的战略合作，大客户主导作用逐步显现。日本地区深耕重点客户，加强资源共享，出口额超千万美元的大客户已达 3 家。美洲地区聚焦大客户合作，不断调整品种结构，经营效果显著，销售额两年翻了一番。积极拓展供应商网络布局，加大了东南亚地区的开发力度，孟加拉供货数量大幅提升。报告期内，实现销售收入 9.18 亿元，利润总额 2,281 万元。大宗商品贸易坚持专业化经营的发展方向，下大气力培育核心业务。在行业整体低迷的情况下，电煤业务稳中有进，实现销售 245 万吨，同比增长 11%；油品业务规模实现新突破，销售额达 16.9 亿元；钢铁贸易大力拓展出口业务，全年实现出口销售 2000 万美元，同比增长 50%，但2015 年年度报告 12/166 由于经济下行压力加大和产业结构调整等因素影响，钢铁贸易上下游企业普遍经营困难，导致公司钢铁业务资金周转缓慢，亏损加大。报告期内，实现销售收入 43.81 亿元，利润总额-1.48 亿元。3、能源开发 公司经过多年的努力探索，积累了丰富的油页岩开发经验，也拥有了一系列成熟的工艺和技术。受到世界经济低迷、地缘政治博弈等因素影响，自 2014 年四季度起，国际原油价格呈断崖式下跌，公司油页岩项目遭遇巨大挑战。公司审慎考虑，统筹安排，对油页岩项目优化资源配置，调整经营策略。成大弘晟自 2015 年 5 月，停止矿山和干馏厂的生产运营，自 2016 年 2 月起转为长期停产，形成停产损失 11.09 亿元。报告期内，实现销售收入 1.01 亿元，包含长期停产损失在内的利润总额-14.80 亿元。面对油价急剧下跌、需求大幅下降的困难局面，新疆宝明适时调整生产安排，降低开工率，最大限度降低亏损；以控制运营成本、减少费用支出为工作重点，下大力气调整组织架构，优化人员结构。为降低投资强度、提高项目收益，充分挖掘全循环干馏工艺潜力，干馏炉的最大日处理量大幅超出设计能力，给项目增产提效创造了前提条件。报告期内，实现销售收入 2240 万元，利润总额-5.62 亿元。4、金融服务 广发证券积极把握市场机会，利润收益大幅增长；全年实现归属于母公司所有者的净利润 132亿元，归属公司的投资收益 21.66 亿元，同比增长 104.22%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 9,139,997,459.73 9,238,557,842.14-1.07 营业成本 7,425,196,333.30 7,664,484,580.51-3.12 销售费用 819,074,254.66 684,801,024.84 19.61 管理费用 562,188,849.35 434,940,837.11 29.26 财务费用 211,028,225.79 80,946,703.26 160.7 经营活动产生的现金流量净额 250,905,285.21 426,131,779.63-41.12 投资活动产生的现金流量净额-1,960,387,751.96-724,056,860.83-170.75 筹资活动产生的现金流量净额 3,504,545,508.27 517,653,587.16 577.01 研发支出 53,981,013.93 58,288,139.54-7.39 营业收入及营业成本同比减少的主要原因为受国内外经济形势影响，大宗商品贸易额下降；销售费用同比增加额主要为本期运输仓储费及房租费用的增加；管理费用同比增加额主要为成大2015 年年度报告 13/166 弘晟 6-12 月阶段性停产期间费用；财务费用同比增加，主要原因是子公司宝明矿业本期进入生产经营期，费用化利息大幅增加。经营活动产生的现金流量净额同比减少，主要原因是受业务周期影响，贸易类公司存货占用同比增加以及本期运输仓储等费用支出增大；投资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是本期公司投标中华保险支付的保证金；筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要是公司本期非公开发行股票收到的投资款以及为经营需要而增加的借款。1.收入和收入和成本分析成本分析 主要销售客户的情况：公司年度销售总额为 91.40 亿元，前 5 名客户销售总额为 23.88 亿元，占公司年度销售金额比例为 26.12%。主要供应商情况：公司年度采购总额为 77.30 亿元，前 5 名供应商采购总额为 24.05 亿元，占公司年度采购总额比例为 31.11%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）进出口贸易 1,236,272,650.91 1,071,073,433.28 13.36 8.45 8.06 增加 0.30 个百分点 商品流通 6,773,217,701.07 6,068,469,826.93 10.40-0.86-1.69 增加 0.76 个百分点 生物制药 943,415,137.90 141,209,372.35 85.03 0.68-8.09 增加 1.43 个百分点 能源开发 115,479,317.87 123,755,697.16-7.17-47.91-54.06 增加 14.34 个百分点 其他 1,703,597.15 419,573.84 75.37-96.30-99.29 增加 103.62 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）中国地区 7,938,647,310.47 6,462,940,993.99 18.59-4.12-6.47 增加 2.05 个百分点 亚洲地区 787,655,200.40 662,828,876.64 15.85 33.78 38.29 减少 2.74 个百分点 欧洲地区 110,416,221.42 94,597,780.21 14.33-11.86-12.62 增加 0.74 个百分点 美洲地区 214,035,161.18 170,227,851.27 20.47 34.99 29.14 增加 3.60 个百分点 非洲地区 3,761,739.75 768,305.68 79.58-55.68-76.58 增加 18.22 个百分点 大洋洲地区 15,572,771.68 13,564,095.77 12.90-2.87-3.66 增加 0.71 个百分点 本年度能源开发营业收入、营业成本同比下降，主要是 2015 年度子公司成大弘晟 6-12 月停产影响。2015 年年度报告 14/166 (2).(2).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 纺织品进出口贸易 库存成本 781,222,146.74 100.00 747,705,819.48 100 4.48 大宗商品贸易 库存成本 4,240,197,316.85 100.00 4,424,700,864.91 100-4.17 医药连锁零售 库存成本 2,098,830,026.00 99.33 1,979,362,693.58 99.37 6.04 医药连锁零售 物流成本 14,219,581.67 0.67 12,456,342.42 0.63 14.16 生物制药 材料 59,343,213.69 42.02 63,858,701.96 41.56-7.07 生物制药 人工费 16,157,805.35 11.44 16,915,717.32 11.01-4.48 生物制药 制造费用 65,708,353.31 46.53 72,862,842.56 47.43-9.82 能源开发 材料 16,804,144.74 24.03 39,624,003.10 14.71-36.26 主要是子公司成大弘晟 6-12月停产影响 能源开发 人工费 44,497,129.10 41.38 85,638,982.68 31.79-49.21 主要是子公司成大弘晟 6-12月停产影响 能源开发 制造费用 43,818,905.46 34.60 144,132,260.10 53.50-74.77 主要是子公司成大弘晟 6-12月停产影响 其他 材料 10,814,392.08 44.82 37,965,347.37 64.38-71.52 主要是子公司成大弘晟 6-12月停产影响 其他 人工费 3,852,383.07 15.97 7,701,707.11 13.05-49.98 主要是子公司成大弘晟 6-12月停产影响 其他 制造费用 9,462,505.50 39.22 13,307,776.57 22.57-28.89 主要是子公司成大弘晟 6-12月停产影响 合计 7,404,927,903.56 7,646,233,059.16 2.2.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 单位：元 本期费用化研发投入 53,981,013.93 2015 年年度报告 15/166 本期资本化研发投入 研发投入合计 53,981,013.93 研发投入总额占营业收入比例（%）0.59 公司研发人员的数量 78 研发人员数量占公司总人数的比例（%）3.2 研发投入资本化的比重（%）情况说明情况说明 成大生物在做好品种规划布局的前提下，通过项目管理的方式积极推进研发。披露期间成大生物研发费用为 5,398 万元，较 2014 年度基本持平，研发费用占收入比例 0.59%。3.3.现金流现金流 项目 本期数 上年同期数 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 250,905,285.21 426,131,779.63-41.12 投资活动产生的现金流量净额-1,960,387,751.96-724,056,860.83-170.75 筹资活动产生的现金流量净额 3,504,545,508.27 517,653,587.16 577.01 经营活动产生的现金流量净额同比减少，主要原因是受业务周期影响，贸易类公司存货占用同比增加以及本期运输仓储等费用支出增大；投资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是本期公司投标中华保险支付的保证金；筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要是公司本期非公开发行股票收到的投资款以及为经营需要而增加的借款。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2016 年 1 月 29 日，公司决定长期停止公司的全资子公司成大弘晟的生产运营活动，即成大弘晟处于非持续经营状态。按照企业会计准则的相关规定，公司采用公允价值与成本孰低的基础编制成大弘晟 2015 年度财务报表。经公司 2016 年第一次临时股东大会决议批准，公司依据辽宁元正资产评估有限公司出具的“元正评报字2016第 017 号”资产评估报告，北京卓信大华资产评估有限公司出具的“卓信大华矿咨报字2016第 001 号”、“卓信大华矿咨报字2016第 002 号”采矿权价值咨询报告，及公司对其他资产公允价值的判断结果，以公允价值与成本中的较低者作为 2015 年 12 月 31 日的资产价值列报，相应的损失使公司 2015 年合并净利润减少 102,998 万元，归属于母公司净利润减少 102,998 万元。2015 年年度报告 16/166 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 2,756,142,940.36 10.36 1,009,853,888.44 4.98 172.92 本期增加额主要为本期非公开发行股票，股东投入的资金 预付账款 375,117,742.46 1.41 800,675,071.81 3.95-53.15 主要是受国内外经济形势影响，贸易额下降所致 其他应收款 1,135,515,550.43 4.27 122,568,352.19 0.60 826.43 期末其他应收款中包含公司为购买中华保险而支付保证金 1,051,680,000.00 元 其他流动资产 808,871,204.71 3.04 101,829,841.70 0.50 694.34 本期增加额主要是公司购买的理财产品 可供出售金融资产 229,287,181.09 0.86 89,485,243.80 0.44 156.23 本期增加额为公司新增的对外投资 长期股权投资 12,732,672,808.34 47.84 8,506,972,217.23 41.94 49.67 本期增加额主要为公司按照股权比例确认的联营企业广发证券的本期权益 其他非流动资产 889,812,824.02 3.34 235,693,351.64 1.16 277.53 期末其他非流动资产中包含公司的子公司成大弘晟的全部资产 815,902,830.50 元 短期借款 1,639,558,606.80 6.16 277,191,000.00 1.37 491.49 公司为经营需要，贷款增加 预收款项 36,122,085.86 0.14 267,829,757.36 1.32-86.51 主要是受国内外经济形势影响，贸易额下降所致 一年内到期的非流动负债 1,010,086,923.35 3.80 45,679,867.66 0.23 2,111.23 本期增加主要为到期日不足 1年的应付债券转入所致