600697_2015_欧亚集团_2015年年度报告_2016-04-19.pdf

2015 年年度报告 1/175 公司代码：600697 公司简称：欧亚集团 长春欧亚集团股份有限公司长春欧亚集团股份有限公司 2012015 5 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计的审计报告。报告。四、四、公司负责人公司负责人曹和平曹和平、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人程秀茹程秀茹及会计机构负责人（会计主管人及会计机构负责人（会计主管人员）员）程秀茹程秀茹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 拟以 2015 年末总股本 159,088,075 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.50 元（含税），共计发放红利 55,680,826.25 元。本年度公司不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本年度报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第四节“管理层讨论与分析”第三部分关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险。十、十、其他其他 无 2015 年年度报告 2/175 目目 录录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.39 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.47 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.53 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.54 第九节第九节 公司治理公司治理.60 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.65 第十一节第十一节 财务报告财务报告.68 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.175 2015 年年度报告 3/175 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司 指 长春欧亚集团股份有限公司 本报告期、报告期、本年度 指 2015 年度 公司章程 指 长春欧亚集团股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 2015 年年度报告 4/175 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 长春欧亚集团股份有限公司 公司的中文简称 欧亚集团 公司的外文名称 CHANG CHUN EURASIA GROUP CO.LTD 公司的外文名称缩写 CCEG 公司的法定代表人 曹和平 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 席汝珍 联系地址 长春市高新技术产业开发区飞跃路2686号 电话 0431-87666905 传真 0431-87666813 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 长春市工农大路1128号 公司注册地址的邮政编码 130021 公司办公地址 长春市高新技术产业开发区飞跃路2686号 公司办公地址的邮政编码 130012 公司网址 - 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司总经理办公室 2015 年年度报告 5/175 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 欧亚集团 600697 S欧亚 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 签字会计师姓名 张宗生、刘燕 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 华融证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区金融大街 8 号 签字的保荐代表人姓名 无 持续督导的期间 2012 年 4 月 11 日至 2019 年 3 月 21 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比 上年同期 增减(%)2013年 营业收入 12,904,990,131.21 11,542,120,188.27 11.81 10,315,184,982.38 归属于上市公司股东的净利润 324,363,552.92 298,754,058.20 8.57 245,260,196.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 308,275,730.82 281,896,585.63 9.36 232,971,665.08 经营活动产生的现金流量净额 364,303,787.36 86,761,451.51 319.89 516,608,570.68 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末 增减（%）2013年末 归属于上市公司股东的净资产 1,868,718,593.94 1,590,194,337.58 17.52 1,343,257,562.70 总资产 15,697,683,752.89 13,262,225,283.46 18.36 9,477,189,890.82 期末总股本 159,088,075.00 159,088,075.00 0.00 159,088,075.00 2015 年年度报告 6/175 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年 同期增减(%)2013年 基本每股收益（元股）2.04 1.88 8.51 1.54 稀释每股收益（元股）2.04 1.88 8.51 1.54 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）1.94 1.77 9.60 1.46 加权平均净资产收益率（%）18.71 20.31 减少1.6个百分点 19.66 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）17.86 19.28 减少1.42个百分点 18.77 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明：经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 319.89%。主要原因是：本期收到的代收代付款项增加。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：不适用 九、九、2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 2,971,128,232.88 3,399,266,694.98 2,969,881,488.71 3,564,713,714.64 归属于上市公司股东的净利润 45,161,179.89 84,306,390.44 75,259,681.62 119,636,300.97 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 43,862,779.88 74,868,036.24 73,156,590.01 116,388,324.69 经营活动产生的现金流量净额-372,168,025.70 8,721,368.98 272,774,575.94 454,975,868.14 2015 年年度报告 7/175 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用）2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益-3,053,754.20 49,619.64-7,024,507.33 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 32,180,175.41 30,474,191.91 29,014,880.94 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,187,355.37 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2015 年年度报告 8/175 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,497,170.87 2,910,403.79 100,541.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-8,327,538.83 -9,437,526.39-3,068,222.85 所得税影响额-8,208,231.15 -8,326,571.75-6,734,161.66 合计 16,087,822.10 16,857,472.57 12,288,531.09 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的 影响金额 可供出售权益工具 13,878,273.61 22,333,780.59 8,455,506.98 0 合计 13,878,273.61 22,333,780.59 8,455,506.98 0 十二、十二、其他其他 不适用 2015 年年度报告 9/175 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务及经营模式 本公司为商业零售企业，报告期子公司进军旅游业，增加旅游业态。商业实体店主要经营现代百货、商业综合体、商超连锁三种核心业态。电商运营网上商城欧亚 e购、欧亚到家，互联网“掌尚欧亚”、手机 APP，微信公众平台“欧亚微店”，并与“欧亚 e 购”全面打通，与实体零售形成闭环 O2O。房地产以自建商业项目为主，配套开发住宅项目。报告期内，公司的主要业务未发生重大变化。目前，公司主要采用自营、联营和租赁三种经营模式。自营模式：公司采用自营模式销售的商品主要是大型电器、化妆品及超市中烟酒类、生鲜果蔬类、卫生用品类、洗涤洗化类、饮品类、休闲食品类、冷冻食品类等种类。联营模式：公司采用联营模式经营的商品主要是服饰、珠宝首饰、家居用品、小家电、钟表眼镜等种类。租赁模式：公司采用租赁模式经营的商品主要是家具、建材、餐饮等种类。核心业态及经营模式下营业数据详见下表：业态 经营模式 建筑面积（）经营面积（）营业收入 营业成本 综合毛利率（）购物中心（百货店）自营 253,736 156,655 1,719,921,186.09 1,581,592,379.88 8.04 联营 628,965 467,940 4,996,939,843.16 4,473,271,727.82 10.48 租赁 597,010 360,215 780,157,140.59 100,429,231.15 87.13 小计 1,479,711 984,810 7,497,018,169.84 6,155,293,338.85 17.90 大型综合卖场 自营 97,903 44,079 1,065,391,906.46 969,986,866.42 8.95 联营 273,514 132,516 1,593,612,513.97 1,390,023,642.80 12.78 租赁 510,451 247,615 487,151,688.92 18,500,255.69 96.20 小计 881,868 424,210 3,146,156,109.35 2,378,510,764.91 24.40 连锁超市 自营 103,345 87,966 708,524,747.32 652,600,630.49 7.89 联营 110,585 99,432 677,555,776.50 611,072,531.83 9.81 租赁 66,065 53,798 165,155,625.69 24,662,299.18 85.07 2015 年年度报告 10/175 小计 279,995 241,196 1,551,236,149.51 1,288,335,461.50 16.95 其他 56,406,652.95 28,426,021.40 49.61 注：1、以上数据为主营业务收入中的商品流通行业收入及其他业务收入，不含主营业务收入中的房地产收入、物业租赁收入及旅游餐饮业收入。2、上表购物中心（百货店）指公司现代百货，大型综合卖场指公司商业综合体，连锁超市指公司商超连锁，下同。（二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位 公司为批发零售企业，存在一定的周期性特点。2014 年以来，由于宏观经济低迷，导致内需增长承压，社会消费品零售总额增速下降,实体零售面临严峻的下行压力。2015 年全国社会消费品零售总额 300,931 亿元，比上年增长 10.7%，扣除价格因素，实际增长 10.6%，增速相比 2014 年放缓 1.3 个百分点。按经营地统计，城镇消费品零售额 258,999 亿元，增长 10.5%；乡村消费品零售额 41,932 亿元，增长 11.8%。按消费类型统计，商品零售额 268,621 亿元，增长 10.6%；餐饮收入额 32,310 亿元，增长 11.7%（根据国家统计局官方网站数据）。2015 年，吉林省社会消费品零售总额 6,646.46 亿元，比上年增长 9.3%，增速相比2014年放缓2.8个百分点。按消费形态统计，商品零售额5,891.29亿元，增长9.0%；餐饮收入额 755.16 亿元，增长 11.4%。按经营地统计，城镇消费品零售额 5,870.17亿元，增长 9.0%；乡村消费品零售额 776.29 亿元，增长 11.6%（根据吉林省统计局官方网站数据）。本公司是中国商业零售业第一方阵企业，报告期，公司整体销售规模保持了持续增长态势，实现销售（统计数据）同比增长 11.9%，增幅高于全国 1.2 个百分点，高于吉林省 2.6 个百分点。2015 年，实现销售（统计数据）占吉林省社会消费品零售总额的比例为 5.44%，相比 2014 年占比增加 0.12 个百分点，市场强势地位突出，竞争优势明显。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 无 其中：境外资产 （单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为%。2015 年年度报告 11/175 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析（一）品牌和商誉优势。公司品牌知名度高。欧亚“龙标”为“中国驰名商标”，具有较高的无形资产市场价值。公司具有丰富的零售业经营经验，各分、子公司在各自的经营区域内拥有广泛的消费群体，“购物到欧亚”是吉林省内消费者的首选。公司具有稳定的供应商渠道，众多的国内外知名品牌供应商与公司建立了良好的合作关系，公司具有庞大的消费者群体，欧亚粉丝与公司一路前行。欧亚品牌和商誉优势，得到了市场和消费者的广泛认同，奠定了公司成长和发展的基础，保证了公司在激烈的市场竞争中始终处于强势地位。（二）业态和创新优势。公司以现代百货、商业综合体、商超连锁三大实体零售业态为主。作为公司的核心资源，向消费者提供综合性服务的现代百货，当今商业规模最高表现形式商业综合体，吉林省区域市场版图中超市主导者商超连锁，均为商业发展的主流业态，核心竞争力强，市场空间充足、广阔。公司电子商务呈现活跃发展态势，在线销售竞争力逐年提升。（三）管理和规范优势。公司一直严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则和中国证监会、上海证券交易所的相关法律法规要求，不断强化公司治理和内部控制体系，实施规范运作，公司治理、内控水平和管理效益不断提升，形成了较强的风险防范能力。（四）规模和物业优势。多年来，公司致力于市场战略布局的推进和规模的扩充，经营版图不断拓展，形成了拥有 26 个购物中心（百货店）、2 个大型综合卖场、42个连锁超市为主的经营规模，实现了由点到线，由线到面的战略布局，企业规模实力不断增强。同时，公司自有物业比例较高，具备一定的经营成本优势。2015 年年度报告 12/175 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 本报告期，在行业景气度趋弱，内需增长继续面临下行压力的不利情况下，公司以可持续发展为目标，以着力提升发展内生动力为主线，专注主业和规模的发展，专注营销和产业形态的创新，在逆境中实现了经济效益和发展质量的全面提升。战略布局实现高效推进。新开门店 9 个，其中：购物中心 3 个，商超连锁 6 个。新店开发的提速增量，进一步夯实了公司发展的产业基础，区域市场的控制力、外域市场的影响力和竞争力得到不断提高。结构调整构建新型格局。现代百货继续做精战略，严格进行品牌调整，积极引进名优品牌，提高经营形象，保持了明显的经营优势和市场强势地位。商业综合体继续做大战略，通过“+”功能、“+”业态、“+”特色，打造经济增长极，巩固了市场地位。商超连锁继续做多战略，网点覆盖面、聚客力、竞争力与日俱增。精彩营销释放无限活力。针对店庆期、强销期、平销期的不同市场特点，开展创意新颖、丰富多彩的营销活动，产生了非凡的市场效应；电子商务呈现活跃发展态势。“欧亚 e 购”紧跟市场动向，丰富在线商品，不断提升在线销售能力。并通过微信限时优惠、超 V 尊享会员沙龙等活动，实现电子会员与实体会员权益的互通和延伸。同时，打造生活服务一体化应用平台“欧亚到家”，使 B2C 业务向更高频次商品的全新商业模式进一步发展。自营业务取得重大进展。加大“自采”力度，在海南省进行水果自采，海产品自采，源头直采商品规模逐步壮大。南部自采商品应季直落公司各销售网点，赚足了人气，提高了效益。北调的东北大米、杂粮等热销海南，扩大了市场，赢得了口碑；强大“自营”模式，以民生商品为引领，扩大商品自营范围，实行自主经营；做大“自有”品牌，加速自有品牌开发培育进程，欧亚一品、TL、欧星等自有品牌已在服饰、百货、食品等 15 大类近 1500 个品种中广泛应用，首家自有品牌集合旗舰店“欧亚尚品”隆重开业，在创造新的消费吸引力的同时，扩展了盈利空间。产业形态得到不断扩充。控股子公司长春欧亚卖场有限责任公司与 8 名自然人股东共同出资,成立了“长春欧亚神龙湾旅游有限责任公司”，正式进军旅游业，成为公司尝试由商贸向商贸和商旅双功能、双业态发展的拐点；成立了全资子公司“长春欧亚国际贸易有限公司”，尝试了食品、海产品等商品的国际采购，获得了国家质检总2015 年年度报告 13/175 局“进口肉类资格备案”；与“ROS-SNAB”有限责任公司、长春融达源科技有限公司共同设立了中外合资公司“长春春塔贸易有限公司”，开办了俄罗斯商品的首个连锁店“叶卡捷琳娜”；成立全资子公司“长春欧亚集团公主岭冷链综合物流有限公司”，物流配送能力进一步提升。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期，公司实现营业收入 1,290,499.01 万元，同比增加 136,286.99 万元，增长 11.81%；实现利润总额 72,575.16 万元，同比增加 12,759.43 万元，增长 21.33%；实现归属于上市公司股东的净利润 32,436.36 万元，同比增加 2,560.95 万元，增长8.57%。超额完成了年初确定的经营计划，并创历史同期最好水平。主营业务分行业、分产品、分地区、分商品类别情况详见（一）主营业务分析 1.收入和成本分析（1）、（2）。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 12,904,990,131.21 11,542,120,188.27 11.81 营业成本 10,335,613,381.30 9,326,517,138.35 10.82 销售费用 423,835,688.64 413,212,547.06 2.57 管理费用 1,047,328,929.94 930,601,198.96 12.54 财务费用 236,708,587.88 183,034,984.26 29.32 经营活动产生的现金流量净额 364,303,787.36 86,761,451.51 319.89 投资活动产生的现金流量净额-1,766,653,188.87-1,666,241,116.48-6.03 筹资活动产生的现金流量净额 1,503,837,373.98 1,767,439,537.99-14.91 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 2015 年，营业收入实现 1,290,499.01 万元，同比增长 11.81%。其中,商品销售收入实现 1,080,717.51 万元，租赁服务收入实现 144,364.20 万元，物业租赁收入实现 1,546.66 万元，房地产销售收入实现 63,834.14 万元,旅游餐饮收入实现 36.50 万元。主要原因是：本报告期公司新开门店相继纳入合并范围；控股子公司长春欧亚2015 年年度报告 14/175 卖场有限责任公司业态组合优势明显，吸纳客流能力增强；欧亚商业连锁经营保持持续增长；房地产收入增长 92.24%。分业态:百货店实现 749,701.82 万元，同比增长 7.72%；大型综合卖场实现314,615.61万元，同比增长20.36%；连锁超市实现155,123.61万元，同比增长1.11%；其他实现 5,640.67 万元，同比降低 36.46%。分经营模式:自营实现 355,024.45 万元，同比增长 16.76%；联营实现 726,810.81万元，同比增长 4.23%；租赁实现 143,246.45 万元，同比增长 21.09%。注：分业态、分经营模式数据为主营业务收入中的商品流通行业收入及其他业务收入，不含主营业务收入中的房地产收入、物业租赁收入及旅游餐饮业收入。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）商品流通行业 10,807,175,096.62 9,706,177,639.71 10.19 7.93 8.15 减少 0.18 个百分点 房地产行 业 638,341,404.95 484,361,251.41 24.12 92.24 112.88 减少 7.36 个百分点 租赁 服务 1,443,641,985.03 144,387,946.95 90.00 22.04 16.85 增加 0.45 个百分点 物业 租赁 15,466,585.61 442,859.52 97.14 14.36-增加 0.41 个百分点 旅游餐饮业 365,059.00 243,683.71 33.25 100.00 100.00 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 12,904,990,131.21 10,335,613,381.30 19.91 11.81 10.82 增加 0.71 个百分点 2015 年年度报告 15/175 其中：吉林省 12,168,519,600.23 9,756,410,377.70 19.82 10.12 9.43 增加 0.51 个百分点 辽宁省 451,269,166.56 373,839,157.52 17.16-7.27-8.07 增加 0.73 个百分点 内蒙古自治区 277,306,654.92 199,677,756.35 27.99 100.00 100.00 北京市 546,910.67 519,532.30 5.01 100.00 100.00 香 港 473,345.88 100.00 3.71-海南省 6,874,452.95 5,166,557.43 24.84 30.33 32.63 减少 1.31 个百分点 注：主营业务分行业中房地产收入增幅较大的原因是本期子公司长春欧亚集团通辽欧亚置业有限公司房地产收入增加所致。(2).(2).主营业务分商品类别情况主营业务分商品类别情况 主营业务分商品类别情况 分商品类别 营业收入 营业成本 综合毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)综合毛利率比上年增减（%）食品百货 3,512,018,041.63 2,859,300,794.52 18.59 17.99 14.51 增加 2.48个百分点 家电类 2,001,089,218.70 1,785,647,523.38 10.77-2.62-2.40 减少 0.20个百分点 服饰类 5,256,185,508.15 4,447,088,333.23 15.39-0.08 0.30 减少 0.33个百分点 家居家饰类 587,593,358.45 278,801,671.14 52.55 75.99 89.41 减少 3.37个百分点 其他 893,930,954.72 479,727,264.39 46.34 56.64 150.72 减少 20.13个百分点(3).(3).产销量情况产销量情况分析表分析表 不适用(4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 商品流通行业 营业 成本 9,706,177,639.71 93.91 8,974,980,488.13 96.23 8.15 2015 年年度报告 16/175 房地产行业 营业 成本 484,361,251.41 4.69 227,527,233.56 2.44 112.88 本期子公司长春欧亚集团通辽欧亚置业有限公司房地产收入增加所致。租赁 服务 营业 成本 144,387,946.95 1.40 123,566,557.14 1.33 16.85 物业 租赁 营业 成本 442,859.52 0.00 442,859.52 0.00 旅游餐饮业 营业 成本 243,683.71 0.00 100.00 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 2.2.费用费用 项目 本年金额 上年金额 变动幅度（%）销售费用 423,835,688.64 413,212,547.06 2.57 管理费用 1,047,328,929.94 930,601,198.96 12.54 财务费用 236,708,587.88 183,034,984.26 29.32 所得税费用 181,942,688.46 152,561,459.81 19.26 （1）费用变动幅度分析 销售费用本年金额较上年金额增加 10,623,141.58 元，增长 2.57%。主要原因是：本期员工增加使人工成本增加；管理费用本年金额较上年金额增加 116,727,730.98 元，增长 12.54%。主要原因是：本期新购建的固定资产增加使累计折旧、无形资产摊销增加、房产税、土地使用税等费用支出增加。财务费用本年金额较上年金额增加 53,673,603.62 元，增长 29.32%。主要原因是：本期短期借款、长期借款增加使支付的利息增加。2015 年年度报告 17/175 所得税费用本年金额较上年金额增加 29,381,228.65 元，增长 19.26%。主要原因是：本期应纳税所得额增加。（2）与行业特点相关的费用分析 项目 2015 年（元）2014 年（元）变动幅度%租赁费 45,151,761.79 44,420,221.03 1.65 广告宣传及促销费 152,221,199.82 179,528,389.60-15.21 装饰及修理费 77,952,080.54 95,923,625.91-18.74 物流运输费 13,476,019.02 12,509,341.88 7.73 变动原因说明：租赁费同比增长主要是：商超连锁部分租赁物业费用增加影响所致；广告宣传及促销费同比下降主要是：经济下滑压力加大，公司降低了广告宣传及促销费支出；门店装饰及修理费同比下降主要是：经济下滑压力加大，公司降低了新开门店装饰及老店品牌升级的店面修理费支出；物流运输费同比增长 7.73%，其中：自营物流运输费为 1,271,279.54 元，降低2.33%，外包物流运输费为 12,204,739.48 元，增长 8.90%，主要为新开门店及电销使送货上门费用增加。3.3.研发投入研发投入 不适用 4.4.现金流现金流 项目 2015 年（元）2014 年（元）变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 364,303,787.36 86,761,451.51 319.89 投资活动产生的现金流量净额-1,766,653,188.87-1,666,241,116.48-6.03 筹资活动产生的现金流量净额 1,503,837,373.98 1,767,439,537.99-14.91 2015 年年度报告 18/175 变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 319.89%。主要原因是：本期收到的代收代付款项增加。投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 6.03%。主要原因是：本期投资支付的现金增加。筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 14.91%。主要原因是：本期子公司吸收少数股东投资收到的现金减少。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 2015 年年度报告 19/175 资产负债资产负债情情况况分析表分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 1,134,523,943.58 7.23 1,032,986,252.61 7.79 9.83 主要系本期经营活动产生的现金流量增加所致。应收帐款 11,721,311.26 0.07 6,721,998.60 0.05 74.37 主要系子公司吉林省合兴健康药房连锁有限责任公司期末应收省、市医保款增加及珲春置业销售商品房增加所致。可供出售金融资产 24,255,663.62 0.15 15,800,156.64 0.12 53.52 主要系子公司欧亚沈阳联营本期持有的其他上市公司股票价格上升所致。递延所得税资产 26,825,950.39 0.17 15,728,849.39 0.12 70.55 主要系本期可抵扣暂时性差异增加所致。其他非流动资产 348,892,804.60 2.22 266,040,371.41 2.01 31.14 主要系本期预付资产款增加所致。短期借款 3,893,000,000.00 24.80 2,527,000,000.00 19.05 54.06 主要系本期短期信用借款增加所致。应付职工薪酬 20,247,298.79 0.13 38,731,372.77 0.29-47.72 主要系年初激励基金在本期发放所致。其他应付款 2,193,305,952.24 13.97 1,623,208,100.16 12.24 35.12 主要系本期收到的代收代付款项增加。一年内到期的非流动负债 584,082,905.95 3.72 78,000,000.00 0.59 648.82 主要系一年内到期的长期借款及融资租赁款增加所致。其他流动负债 469,373,244.24 2.99 738,068,178.14 5.57-36.41 主要系本期发行短期融资券减少所致。长期借款 960,000,000.00 6.12 719,000,000.00 5.42 33.52 主要系本期抵押借款增加所致。递延收益 25,214,000.00 0.16 13,686,454.52 0.1 84.23 主要系与资产相关的政府补助增加所致。其他综合收益 15,437,460.28 0.10 8,777,692.09 0.07 75.87 主要系子公司欧亚沈阳联营本期持有的其他上市公司股票价格上升所致。2015 年年度报告 20/175 其他说明 无(四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 本报告期，零售行业面临前所未有的困境，特别是市场竞争的加剧和电子商务的发展，加大了实体零售的经营压力，行业经营情况持续弱化，整体处于低位运行阶段。根据中华全国商业信息中心的监测数据，2015 年全国百家重点大型零售企业零售额同比下降 0.1%，增速相比 2014 年回落了 0.5 个百分点。这是全国百家重点大型零售企业自 2011 年以来首次出现负增长。与传统零售相比，电子商务增长依旧势头迅猛。根据艾瑞咨询 2