600399_2015_抚顺特钢_2015年年度报告_2016-03-29.pdf

抚顺特殊钢股份有限公司 2015 年年度报告 1/142 公司代码：600399 公司简称：抚顺特钢 抚顺特殊钢股份有限公司抚顺特殊钢股份有限公司 2012015 5 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事全体董事出席出席董事会会议。董事会会议。公司董事王朝义先生、独立董事邵万军先生因工作原因未能亲自出席公司董事会会议，分别授权公司董事张玉春先生、独立董事伊成贵先生出席董事会会议。三、三、中准会计师事务所（特殊普通合伙）中准会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人张洪坤张洪坤先生先生、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人姜臣宝先生姜臣宝先生及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）姜臣宝先生姜臣宝先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2015年度财务报告审计，母公司实现利润总额222,152,166.88元、净利润205,838,999.08元。根据公司法、公司章程等相关规定，按母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金20,583,899.91元后，公司当年可供分配利润为185,255,099.17元。2015年末公司累计可供股东分配利润为380,812,302.41元。根据相关规定和公司运营发展需要，拟定2015年度利润分配预案为：以2015年12月31日的总股本13亿股为基数，每10股派发现金股利0.35元（含税）,共派发现金股利4,550万元。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 抚顺特殊钢股份有限公司 2015 年年度报告 2/142 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理层经营与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。抚顺特殊钢股份有限公司 2015 年年度报告 3/142 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.7 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.34 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.38 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.39 第九节第九节 公司治理公司治理.46 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.49 第十一节第十一节 财务报告财务报告.50 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.142 抚顺特殊钢股份有限公司 2015 年年度报告 4/142 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、抚顺特钢 指 抚顺特殊钢股份有限公司 东北特钢集团 指 东北特殊钢集团有限责任公司 特殊钢、特钢 指 指具有特殊的化学成分（合金化）、采用特殊的工艺生产、具备特殊的组织和性能、能够满足特殊需要的钢类。与普通钢相比，特钢具有更高的强度和韧度、物理性能、化学性能、生物相容性和工艺性能。报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 抚顺特殊钢股份有限公司 公司的中文简称 抚顺特钢 公司的外文名称 Fushun Special Steel Co.,LTD.公司的外文名称缩写 FSSS 公司的法定代表人 张洪坤 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孔德生 赵越 联系地址 辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段8号 辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段8号 电话 024-56676495 024-56678441 传真 024-56688966 024-56676495 电子信箱 zhaoyuefs- 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段8号 公司注册地址的邮政编码 113001 公司办公地址 辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段8号 公司办公地址的邮政编码 113001 公司网址 http:/www.fs- 电子信箱 fstgfs- 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段8号，公司证券处 抚顺特殊钢股份有限公司 2015 年年度报告 5/142 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 抚顺特钢 600399 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 签字会计师姓名 臧德胜 董 震 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 营业收入 4,557,693,236.93 5,452,588,876.36-16.41 5,459,539,335.97 归属于上市公司股东的净利润 196,732,775.08 46,960,183.24 318.94 23,189,368.67 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 93,760,877.85 30,913,099.05 203.30 18,159,530.32 经营活动产生的现金流量净额 123,966,872.83 805,724,633.50-84.61 172,434,844.77 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 归属于上市公司股东的净资产 1,919,286,886.21 1,748,554,111.13 9.76 1,711,993,927.89 总资产 12,995,086,592.53 11,652,609,953.88 11.52 11,508,682,138.40 期末总股本 1,300,000,000 520,000,000 150.00 520,000,000 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 基本每股收益（元股）0.2328 0.0556 318.71 0.04 稀释每股收益（元股）0.2328 0.0556 318.71 0.04 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.1110 0.0366 203.28 0.03 加权平均净资产收益率（%）10.73 2.71 增加295.94个百分点 1.36 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）5.11 1.79 增加185.48个百分点 1.06 抚顺特殊钢股份有限公司 2015 年年度报告 6/142 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：无 九、九、2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 1,288,927,602.41 1,291,709,068.54 1,057,060,459.42 919,996,106.56 归属于上市公司股东的净利润 60,754,047.26 70,080,830.63 53,372,800.70 12,525,096.49 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 60,689,860.81 28,428,364.12 14,441,862.34-9,799,209.42 经营活动产生的现金流量净额 127,227,809.5 90,894,535.75 3,287,702.73-97,443,175.14 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用）2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益 388.13 242,629.09 2,409,886.09 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 120,998,353.29 17,924,166.67 2,493,215.11 债务重组损益 1,697,216.76 1,832,027.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 230,295.65 -824,430.42-829,767.54 所得税影响额-18,257,139.84 -2,992,497.91-875,523.25 合计 102,971,897.23 16,047,084.19 5,029,838.35 抚顺特殊钢股份有限公司 2015 年年度报告 7/142 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司是国内最早的特殊钢企业之一，主要从事特殊钢和合金材料研发、制造业务。公司在特殊钢和合金材料研发、制造的主要业务领域中，以市场为产品研发和制造导向，以“技术营销、全员营销”为载体开展供应商的早期介入工作，建立起了以客户为主体、以客户需求为导向的价值创造体系。公司聚焦客户需求，介入客户从研发到量产的各个环节，发挥公司自身能力和优势，为客户创造价值，有效把握市场竞争的主动权。目前，国内主要的特殊钢企业（中国特钢企业协会会员单位）占国内市场份额的 60%以上。公司是国内最具影响力的特殊钢企业之一。近年，国内宏观经济形势承压，极大地促进了钢铁产业及特殊钢行业格局的重塑。国家推进深化改革和倡导供给侧改革的大背景下，钢铁产业面临化解落后产能、实现产业升级的关键时期。公司所处的特殊钢行业国内供求存在巨大的结构性矛盾：一方面低端碳素结构钢、合金结构钢等产品产能过剩；另一方面高端特殊钢和合金材料研发和制造能力不足，严重制约国家高端制造业的发展，特别对国防军工、航空航天、新能源等战略性产业的支撑不够。这些挑战和机遇将长期影响公司和行业内其他企业的发展。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 报告期内，公司主要资产未发生重大变化。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 报告期，公司依托高强度的研发投入和技术改造，持续推进高端产品战略。公司逐步淘汰市场过度竞争的低端合金结构钢等产品，提升技术能力和特种冶炼产品产能响应战略客户的需求，在保证整体产品订单稳定的情况下，增加国防军工、航空航天、新能源等高端产品比例。通过高端产品战略的实施，公司产品结构调整取得成效。报告期，公司共获得 8 项国家科研课题，得到省重大研发成果奖等各类奖项 13 项，取得 22个客户的产品认证。公司研发的 356 个新产品成功推向市场，部分新产品填补了国内空白，为产品结构调整、升级换代奠定了基础。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 近年，特殊钢行业中低端合金结构钢、普通工模具钢等产品面临市场需求下降、竞争加剧、盈利能力降低的不利局面。为应对行业不利形势，公司通过积极的推进“三高一特”战略（即高温合金、高强钢、高档工模具钢、特种冶炼不锈钢）服务国内高端制造业的发展，围绕“品种、质量、效益”为核心，推动技术创新和产品结构调整。公司积极响应国家供给侧改革的举措，可持续发展能力显著增强，在整体钢铁产业不景气的大环境下盈利能力得到提升。此外，公司始终将内部控制体系建设和评价作为一项重要工作，建立了长效机制，加强日常监管与专项监督，使内控建设工作常态化，按时完成内控自评和内控审计工作，为董事会决策提供依据。报告期，公司根据上一年度内部审计与外部审计情况，严格按照内控规范制度及流程要求，对工作流程及工作方式进行梳理、优化。同时深入公司各部门及各分子公司，对内控体系执行情况进行测试。通过测试，公司在实施重大事项前决策、审批手续的办理，关联交易的管理，报批事项的审批效率都有了很大提高。抚顺特殊钢股份有限公司 2015 年年度报告 8/142 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期，公司面对国内、国际经济形势低迷和特殊钢行业转型升级带来的困难和挑战，实现了经济效益增长。报告期，公司特殊钢和合金材料产量 44.21 万吨，营业务收入实现 45.58 亿元，比上年 54.52 亿元降低 8.94 亿元，降低 16.40%。实现利润总额 2.13 亿元，比上年 0.69 亿元增加 1.44 亿元，增加 206.45%，实现净利润 1.97 亿元，比上年增加 1.50 亿元，增加 318.94%。技术的升级、产品结构的优化使公司摆脱了依靠规模和营收的增长带动利润增长的旧模式，公司可持续发展能力得到改善。报告期，公司重点产品产量实现 32.72 万吨，公司产品结构调整成效显著。公司累计投入研发资金 1.81 亿元，高强度的研发投资为公司带来了丰富的回报，报告期公司共获得 8 项国家科研课题，得到省重大研发成果奖等各类奖项 13 项，取得 22 个客户的产品认证，部分新产品填补了国内空白。公司的研发和技术改造工作得到了国家和地方政府的肯定，报告期，公司获得中央预算内技术改造工程补助资金 2,322 万元，以及抚顺市政府研发费用补助 1 亿元。此外，公司在深化“技术营销”的基础上，推出了“全员营销”的经营策略。在“技术营销”、“全员营销”的助推下产品结构调整、升级换代取得了显著成效。报告期，公司研发的 356 个新产品成功推向市场，比 2014 年 277 增加 79 个。公司开发新客户 282 个，比 2014 年 231 增加 51 个。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 4,557,693,236.93 5,452,588,876.36-16.41 营业成本 3,539,734,705.44 4,482,211,678.01-21.03 销售费用 79,279,709.95 74,153,629.93 6.91 管理费用 383,442,653.92 378,036,801.09 1.43 财务费用 373,658,570.74 444,921,967.08-16.02 经营活动产生的现金流量净额 123,966,872.83 805,724,633.50-84.61 投资活动产生的现金流量净额-284,459,689.97-439,709,072.37 35.31 筹资活动产生的现金流量净额 191,944,110.66-540,583,201.30 135.51 研发支出 181,458,142.94 174,359,755.44 4.07 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）钢铁业 4,483,847,401.95 3,474,558,043.77 21.87-16.23-20.89 增加4.56 个百分点 服务业 5,040,880.80 3,372,089.16 53.44 9.00 11.88 减少1.72 个百分点 合计 4,488,888,282.75 3,477,930,132.93 21.89-16.21-20.86 增加4.56 个抚顺特殊钢股份有限公司 2015 年年度报告 9/142 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）合金结构钢 1,875,927,926.09 1,603,932,224.40 14.50-20.38%-25.63%增加6.04 个百分点 工具钢 840,378,936.37 818,486,116.05 2.61-14.27%-13.20%减少1.20 个百分点 不锈钢 800,461,250.00 652,336,862.62 18.50-7.43%-7.64%增加0.19 个百分点 高温合金 794,570,944.74 405,407,807.33 48.98-7.13%-14.86%增加4.63 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）东北地区 885,495,419.24 669,601,413.90 24.38-24.26-25.93 增加1.70 个百分点 华北地区 569,324,939.62 391,593,093.59 31.22-9.91-18.90 增加7.63 个百分点 华东地区 1,206,406,016.49 907,616,948.03 24.77 25.80 23.25 增加1.56 个百分点 华南地区 367,600,724.16 285,543,964.80 22.32-57.66-61.33 增加7.38 个百分点 西北地区 601,136,893.98 469,311,001.75 21.93-34.89-40.56 增加7.45 个百分点 西南地区 366,832,303.47 267,031,178.49 27.21 26.99 14.38 增加8.02 个百分点 出口 492,091,985.79 487,232,532.37 0.99-3.30-3.02 减少0.28 个百分点 合 计 4,488,888,282.75 3,477,930,132.93 22.52-16.08-20.72 增加4.54 个百分点 抚顺特殊钢股份有限公司 2015 年年度报告 10/142 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）特殊钢 442,075 435,645 37,271-17.86%-18.89%20.85%(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 特殊钢 原主材料 2,210,796,797.41 63.57 2,980,666,004.18 67.82-25.83 特殊钢 燃料动力 624,539,808.48 17.96 562,235,460.81 12.79 11.08 特殊钢 工资 355,242,273.49 10.21 423,242,777.11 9.63-16.07 特殊钢 折旧 121,493,738.76 3.49 169,170,703.34 3.85-28.18 特殊钢 制造费用 162,485,425.63 4.67 256,512,592.75 5.84-36.66 特殊钢 小计 3,474,558,043.77 99.90 4,391,827,538.19 99.93-20.89 服务业 小计 3,372,089.16 0.10 3,014,147.71 0.07 11.88 总计 3,477,930,132.93 100.00 4,394,841,685.90 100.00-20.86 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 合金结构钢 原主材料 783,600,844.34 22.53 1,419,841,485.27 32.31-44.81 合金结构钢 燃料动力 273,475,755.39 7.86 302,905,265.27 6.89-9.72 合金结构钢 工资 170,009,307.92 4.89 217,354,497.34 4.95-21.78 合金结构钢 折旧 51,994,871.21 1.49 89,377,602.26 2.03-41.83 合金结构钢 制造费用 47,830,769.29 1.38 127,226,536.20 2.89-62.41 合金结构钢 合计 1,326,911,548.16 38.15 2,156,705,386.34 49.07-38.48 合金工具钢 原主材料 476,830,250.90 13.71 600,454,784.34 13.66-20.59 合金工具钢 燃料动力 159,248,286.69 4.58 136,932,629.14 3.12 16.30 合金工具钢 工资 92,179,189.89 2.65 105,668,734.94 2.40-12.77 抚顺特殊钢股份有限公司 2015 年年度报告 11/142 合金工具钢 折旧 32,133,556.37 0.92 42,833,154.24 0.97-24.98 合金工具钢 制造费用 34,918,614.90 1.00 57,043,455.64 1.30-38.79 合金工具钢 合计 795,309,898.74 22.87 942,932,758.30 21.46-15.66 不锈钢 原主材料 340,838,270.61 9.80 466,707,131.69 10.62-26.97 不锈钢 燃料动力 113,445,716.25 3.26 96,366,898.94 2.19 17.72 不锈钢 工资 58,561,689.81 1.68 68,226,076.17 1.55-14.17 不锈钢 折旧 21,074,248.93 0.61 26,323,779.91 0.60-19.94 不锈钢 制造费用 39,770,822.28 1.14 48,663,669.51 1.11-18.27 不锈钢 合计 573,690,747.89 16.50 706,287,556.22 16.07-18.77 高温合金 原主材料 479,238,701.55 13.78 427,346,511.37 9.72 12.14 高温合金 燃料动力 27,571,700.75 0.79 9,546,802.53 0.22 188.81 高温合金 工资 8,634,507.76 0.25 20,269,604.46 0.46-57.40 高温合金 折旧 6,941,107.06 0.20 6,725,155.32 0.15 3.21 高温合金 制造费用 19,822,277.15 0.57 12,263,904.62 0.28 61.63 高温合金 合计 542,208,294.27 15.59 476,151,978.30 10.83 13.87 碳结碳工高工弹簧轴承钢 原主材料 130,288,730.01 3.75 66,316,091.51 1.51 96.47 碳结碳工高工弹簧轴承钢 燃料动力 50,798,349.40 1.46 16,483,864.93 0.38 208.17 碳结碳工高工弹簧轴承钢 工资 25,857,578.11 0.74 11,723,864.20 0.27 120.56 碳结碳工高工弹簧轴承钢 折旧 9,349,955.19 0.27 3,911,011.61 0.09 139.07 碳结碳工高工弹簧轴承钢 制造费用 20,142,942.01 0.58 11,315,026.78 0.26 78.02 碳结碳工高工弹簧轴合计 236,437,554.72 6.80 109,749,859.03 2.50 115.43 抚顺特殊钢股份有限公司 2015 年年度报告 12/142 承钢 特殊钢 原主材料 2,210,796,797.41 63.57 2,980,666,004.18 67.82-25.83 特殊钢 燃料动力 624,539,808.48 17.96 562,235,460.81 12.79 11.08 特殊钢 工资 355,242,273.49 10.21 423,242,777.11 9.63-16.07 特殊钢 折旧 121,493,738.76 3.49 169,170,703.34 3.85-28.18 特殊钢 制造费用 162,485,425.63 4.67 256,512,592.75 5.84-36.66 特殊钢 小计 3,474,558,043.77 99.90 4,391,827,538.19 99.93-20.89 服务业 小计 3,372,089.16 0.10 3,014,147.71 0.07 11.88 总计 3,477,930,132.93 100.00 4,394,841,685.90 100.00-20.86 2.2.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 单位：元 本期费用化研发投入 181,458,142.94 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 181,458,142.94 研发投入总额占营业收入比例（%）3.98 公司研发人员的数量 1,021 研发人员数量占公司总人数的比例（%）11.51 研发投入资本化的比重（%）0.00 3.3.现金流现金流 公司经营产生的现金流净额 1.24 亿，主要受期末原材料采购数量增加影响；本公司投资活动产生的现金流净额-2.84 亿，主要受技术改造投入影响；本公司筹资活动产生的现金流净额 1.92亿，主要受公司融资总额增加影响。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应收票据 815,627,158.84 6.28 433,518,678.97 3.72 88.14 应收票据结算金额增加 应收账款 1,124,099,290.93 8.65 848,432,497.65 7.28 32.49 部分客户信用政策调整 抚顺特殊钢股份有限公司 2015 年年度报告 13/142 一年内到期的非流动资产 306,893.30 0.00 975,287.84 0.01-68.53 一年内到期的长期待摊费用减少 在建工程 1,060,675,370.94 8.16 1,638,928,744.59 14.06-35.28 在建工程减少 长期待摊费用 19,747,263.02 0.15 11,146,043.82 0.10 77.17 融资财务顾问费影响 递延所得税资产 31,153,504.17 0.24 23,964,405.09 0.21 30.00 坏账准备增加 其他应付款 461,904,689.35 3.55 207,752,349.19 1.78 122.33 债权抵押借款影响 长期应付款 100,052,380.73 0.77 215,174,798.30 1.85-53.50 融资租赁余额减少 总股本 1,300,000,000.00 10.00 520,000,000.00 4.46 150.00 利润分配和资本公积金转增股本影响 资本公积 162,574,353.90 1.25 734,574,353.90 6.30-77.87 资本公积金转增股本影响 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 我国是世界第一的产钢大国，也是世界最大的钢材消费国，随着钢铁工业的发展和工业需求的多元化，特钢的需求量正在逐步增加。发达工业化国家的经验表明，在钢铁行业步入成熟期之后，特钢子行业将迎来一个高速发展的时期，特钢将成为钢铁行业中新的朝阳行业。转型升级仍然是特钢行业未来主要的出路。我国钢铁行业整体产能过剩局面依然严峻，环保压力愈发增大，特钢行业当前处于较为低效的运行状态，众多高端产品仍然依赖进口。特钢行业已经步入了稳定发展时期，中低端产品开始出现阶段性过剩，而高端产品则呈现供不应求的格局。当前特钢下游领域中需求最大的为建筑行业，其次为机械和汽车制造行业。此外，特钢也广泛用于铁路机车、船舶、能源电力、航空航天等行业。抚顺特殊钢股份有限公司 2015 年年度报告 14/142 钢铁钢铁行业经营性信息分析行业经营性信息分析 1.按加工工艺分类的钢材制造和销售情况按加工工艺分类的钢材制造和销售情况 适用不适用 单位：万元 币种：人民币 按加工工艺区分的种类 产量（吨）销量（吨）营业收入 营业成本 毛利率（%）本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 冷轧钢材 1,463 770 1,425 826 10,301.18 11,463.00 6,932.03 6,400.01 32.71 44.17 热轧钢材 354,509 443,147 349,651 442,315 255,893.14 328,929.52 229,173.15 297,279.85 10.44 9.62 镀涂层钢材 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 86,104 94,269 84,569 93,996 182,694.51 194,527.89 111,687.83 135,029.07 38.87 30.59 2.按成品形态分类的钢材制造和销售情况按成品形态分类的钢材制造和销售情况 适用不适用 单位：万元 币种：人民币 按成品形态区分的种类 产量（吨）销量（吨）营业收入 营业成本 毛利率（%）本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 型材 422,722 519,901 414,246 516,560 400,155.11 482,836.42 311,477.58 399,113.85 22.16 17.34 板带材 2,518 1,015 2,478 1,092 13,173.76 14,138.51 9,789.43 8,836.98 25.69 37.50 管材 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 16,837 17,270 18,921 19,486 35,559.95 37,945.48 26,526.00 30,758.09 25.40 18.94 3.按销售渠道分类的钢材销售情况按销售渠道分类的钢材销售情况 适用不适用 4.特殊钢铁产品制造和销售情况特殊钢铁产品制造和销售情况 适用不适用 单位：万元 币种：人民币 特殊钢铁产品名称 应用领域 主要客户 主要销售 区域 产量（吨）销量（吨）营业收入 毛利率（%）市场占有率（%）本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 合金结构钢 汽车齿汽车零部件企西北、东北 280,253.69 352,206.70 276,317.27 348,627.69 1,875,9272,356,090,637.25 14.50 8.46 抚顺特殊钢股份有限公司 2015 年年度报告 15/142 轮、风电减速 机 业,926.09 工具钢 模具制造 热作模具、冷作模具、压铸模具企业 华南、华东、出口 30,060.90 33,375.26 29,188.73 32,797.89 840,378,936.37 980,252,377.07 2.61 3.81 不锈钢 机械制造 设备制造企业 东北、华南、华东 59,164.90 56,728.32 57,080.68 57,193.68 800,461,250.00 864,677,242.59 18.50 18.32 高温合金 航空、航天发动机，核电 航空、航天发动机制造企业，核电设备制造企业 西北、东北 4,565.42 4,235.92 4,504.88 4,366.91 794,570,944.74 855,527,676.43 48.98 44.34 其他特钢产品 68,030.78 91,639.70 68,553.32 94,151.13 172,508,344.75 295,861,244.58 合计 442,075.68 538,185.90 435,644.88 537,137.30 4,483,847,401.95 5,352,409,177.92 21.87 17.95 5.铁矿石供应情况铁矿石供应情况 适用不适用 6.其他说明其他说明 适用不适用 抚顺特殊钢股份有限公司 2015 年年度报告 16/142 (五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 被投资单位 账面余额 期初 本期增加 本期减少 期末 在被投资单位持股比例(%)东北特钢集团上海特殊钢有限公司 300,000.00 300,000.00 0.60 深圳市兆恒抚顺特钢有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 25.00 东北特殊钢集团机电工程有限公司 15,570,766.55 3,751,034.77 11,819,731.78 29.50 中航特材工业(西安)有限公司 10,000,000.00 3,641,234.68 13,641,234.68 2.4275 报告期，东北特殊钢集团机电工程有限公司经营亏损造成以权益法核算的投资账面价值减少。报告期，公司对中航特材工业（西安）有限公司实施了增资，增资后公司以成本法核算的投资账面价值增加。(1