xx工业园项目可行性研究报告.doc

xx工业园项目可行性研究报告 目 录 1 总论 2 2 项目背景、企业现状及承办条件 7 3 建设地点及建设条件 19 4 市场分析与拟建规模 21 5 建设方案 24 6 劳动定员 37 7 项目实施进度 38 8 项目风险分析 38 9 环境保护、职业安全、消防、节能措施 41 10 投资估算和资金筹措 44 11 财务评价 46 12 经济效益和社会效益分析 49 13 结论 51 附表： 1 编制依据和范围 1、 编制依据 (1) 中牟县人民政府和xx中原汽车有限公司关于xx工业园用地的《协议书》（2006年3月8日） (2) 中牟县给xx中原汽车有限公司用地位置的草图 （2006年3月27日） (3) 《中牟县人民政府关于xx工业园规划位置与地价建议的函》（2005年12月30日） 2、 可行性研究报告工作的范围: 本项目可行性研究报告工作的范围如下： (1) 分析项目的背景,研究产品的市场需求,技术水平和发展趋势。 (2) 建设方案:包括厂房及配套设施建设，(3) 工艺方案论证/工艺区划，(4) 以及给排水、暖通、供电照明、通信、气体动力等专业方案。 (5) 环保、职业安全卫生、消防及节能措施。 (6) 项目投资估算、经济分析及项目风险分析。 3 研究结果概述 主要数据 · 项目建成后，形成年产方向盘30万套、税控收款机壳100万件、保险杠41万件、仪表盘30万块的年生产能力。 · 新增建筑面积80000m2 · 本项目总投资估算45000万元，其中 · 新增固定资产投资26000万元 · 新增流动资金17500万元 · 其它1500万元 · 当产品达到年产方向盘30万套、税控收款机壳100万件、保险杠41万件、仪表盘30万块时，销售收入为370000万元 · 项目达产年利税为4.5亿元 · 投资回收期，包括建设期约为4.7年 · 投资利润率19.4% · 投资利税率27.2% · 贷款偿还期2.5年 · 盈亏平衡点52.2% 4 主要结论： 1、该项目的产品符合国家塑料产业政策的发展方向，加强了税控机和汽车行业的配套，具有较好的社会效益。 2、通过本项目的实施，xx中原将建设一个集产品研发、设计、生产、销售和专业化服务为一体的大型塑料产品生产基地。项目投产后，能带动国内相关配套材料、部件产业的发展，形成新的塑料产业生态链，可为社会经济的发展增强动力。 3、本项目的承办单位——xx中原汽车有限公司与国内外知名企业合作进行研发，在塑料产品领域有着强大的研发技术能力，具有顺利实施本项目的技术保证。 4、项目规划及投资分配合理。 本项目建设规划，需征地250亩，本项目工程总投资45000万元，其中固定资产投资26000万元，铺底流动资金17500万元，无形资产1500万元，新增设备 台（套），新增建筑面积80000m2。其中：生产厂房60000㎡、科研办公楼6000㎡、 技术服务中心4000㎡、 员工食堂、餐厅 1000㎡、 仓库9000㎡。 5、经济分析结果显示：项目年产年产方向盘30万套、税控收款机壳100万件、保险杠41万件、仪表盘30万块时，销售收入37亿元，利税4.5亿元。上述数字表明，该项目的经济效益良好，投资回收期短，抗风险能力较强。 从国家产业政策、市场需求、社会效益和经济效益等方面进行调查和综合分析后认为：本项目的建设是必要的，可行的。 第二章 项目背景、企业现状及承办条件 一、项目背景 “十五”期间，塑料机械随着石油化工产品的发展、塑料制品的增加，达到“黄金”时代。国外有人预言21世纪的材料领域是塑料的天下，而中国是21世纪塑料工业最大的市场。 中国塑料资源丰富，21世纪初主要合成树脂年产量达1.4万t，排世界第4位。据预测今后至“十一五”期间，中国合成树脂的产量还要以5%-10%的速度增长。中国又是塑料消费大国，据统计，其年消耗量占世界第二，仅次于美国，而中国的人均消费仅为19kg，在世界排名第32位，是工业发达国家的11%-20%，可见中国的塑料工业还要大发展，汽车的保险杠、方向盘、仪表盘等无一不是注塑件。目前欧美每辆汽车用塑料90-120kg，其中尼龙约为10kg。当今，汽车制造业正朝着减轻车身自重、高速、低耗方向发展。预计汽车用塑料的年增长率为10%-20%。2005年国内汽车生产量为570万辆，预计2006年将达到640万辆。与之相配套的保险杠、方向盘、仪表盘的需求会与之俱增。 从有关官方资料统计，目前，我国纳税户有近4000万户，这一群体将成为银行卡消费和金融税控收款机安装的主要对象。按上述纳税户的统计数，结合推行税控收款机平均每户商家拥有1.8台的实际情况，该市场容量可达到7000万台。根据金融税控收款机的功能和后台系统的融合等特点，其试点、普及和推广的范围基本上包括了各省会城市和其他较大的中心城市，约占市场总量的30%，即金融税控收款机在全国各省会城市和其他中心城市将形成2000万台以上的市场容量。 二、企业现状 1、企业概况 xx中原汽车有限公司，由xx汽车公司与郑州市人民政府共同组建，成立于1997年元月，注册资金1.89亿元，资产总额6.9亿元。控股及参股四家企业：xx昊园(郑州)高科技有限公司、郑州信昌汽车部品有限公司、 河南xx中原置业有限公司、郑州信原实业有限公司。 xx中原汽车有限公司拥有一支由技术、工商管理等领域人才组成的经营管理和研发制造团队。主要技术人员均有副教授或高级工程师以上技术职称，部分人员曾参加过国家重点科研项目的研究工作。我公司将充分利用中国塑料行业快速发展形成的成熟配套市场，采用国际先进的生产理念，进行专业化生产，为社会提供优质的产品，创造最佳经济效益。 2、产品特点 a、税控收款机机壳 防水、防腐蚀、结构紧凑、体积小、重量轻、性能可靠、安装方便等特点 b、方向盘 产品造型美观，操控准确，经久耐用，手感良好 c、保险杠 产品造形美观，又具有较强的抗撞性能 d、仪表盘 外形美观，结构合理，经久耐用 2 产品定位及选型 1、 产品的技术水平 以上几种产品由xx中原公司自行研制，技术先进，美观耐用，性价比优越。和国内同行比较，在诸多方面处于领先水平。 2、产业关联度分析 项目本身将带动相关产业发展，促进经济建设快速发展都有着一定的推动作用，其社会效益巨大。 四、承办条件 1、拥有产品关键技术 2、拥有强大的科研开发队伍 3、企业资信状况优异。 第三章 建设地点及建设条件 选址位置：中牟县电力高压走廊以南，解放军电子信息学学院靶场东围墙向南延伸线以东，将冲至芦医庙公路以西，航海东路以北。 1．气象条件：郑州地处北纬34°，属大陆性气候。 年平均气温14.2℃ 年平均降雨量640.9mm 最大冻土深度18cm 最大积雪厚度20cm 历年最大风速24m/秒 平均风速3.2m/秒 最冷月平均相对湿度60% 最热月平均相对湿度76% 夏季主导风向南偏东 冬季主导风向东北 2．工程及水文地质条件 场地属风成沙丘地貌单元，地形起伏，高差较大。 根据《河南省工程抗震设防烈度图》的划分，本场地工程抗震设防烈度为七度。 场地土主要为粉、细砂，中砂及粉土，砂质土层。属中硬场地土，建筑场地类别为Ⅱ类。 场地地下水属潜水类型，埋深在地表下6.5米左右，地下水位随季节变化不大，年变化幅度为1.5米。 3、物料与能源供应条件 建设地点位于中牟县电力高压走廊以南，解放军电子信息学学院靶场东围墙向南延伸线以东，将冲至芦医庙公路以西，航海东路以北，至该地块出路尚未修通，要想畅通的运输物资，还需修一段路。中牟县能源供应条件比较成熟，可以满足要求。 第四章 市场分析与拟建规模 1、市场分析 当今，汽车制造业正朝着减轻车身自重、高速、低耗方向发展。预计汽车用塑料的年增长率为10%-20%。汽车的保险杠、方向盘、仪表盘等无一不是注塑件。2005年国内汽车生产量为570万辆，预计2006年将达到640万辆。与之相配套的保险杠、方向盘、仪表盘的需求会与之俱增。 目前，我国纳税户有近4000万户，这一群体将成为银行卡消费和金融税控收款机安装的主要对象。按上述纳税户的统计数，结合推行税控收款机平均每户商家拥有1.8台的实际情况，该市场容量可达到7000万台。根据金融税控收款机的功能和后台系统的融合等特点，其试点、普及和推广的范围基本上包括了各省会城市和其他较大的中心城市，约占市场总量的30%，即金融税控收款机在全国各省会城市和其他中心城市将形成2000万台以上的市场容量。税控收款机的机壳也会有2000万间的市场容量。 2、市场风险分析及对策 本项目的产品性价比较高，在市场上具备很强的竞争力；但也不排除其他生产商经过一两年的时间，通过采用先进的技术，和规模化的生产来降低产品成本。为了防范这种风险，使风险最小化，我们以不断提高自身技术、产品品质和功能，始终在技术上保持领先优势来面对这些挑战，并且以规模化的生产，不断加强企业内部管理等来促使单位成本降低，使产品做到性价比最优，提高抗风险能力。 第五章 建设方案 我公司根据生产经营需要拟建设税控收款机壳100万件生产线，保险杠41万件生产线，方向盘30万件生产线，仪表盘30万件生产线。新增建筑面积80000㎡，占地250亩。 1、主要建设内容 本项目购置土地250亩，项目新增总建筑面积80000㎡。其中： 生产厂房 60000㎡ 仓 库 9000㎡ 研发办公楼 6000㎡ 销售技术服务中心 4000㎡ 员工食堂等生活实施 1000㎡ 固定资产投资2.6亿元。 其中： 生产线 7600万元 生产设备 7200万元 动力设备 120万元 检测设备 940万元 工艺设备 93万元 办公设备 1300万元 一、总体方案 1、总体思路 根据本项目的生产特点及市场需求情况，产品生产大纲定为年产方向盘30万套、税控收款机壳100万件、保险杠41万件、仪表盘30万块的年生产能力。本次规划在工艺设备配置上，在征用土地上一次性设计完成包括生产厂房及研发办公楼、销售技术服务中心、仓库、员工食堂等生活设施等建设，以利于远景规划可随市场发展快速启动。 2、主要建设内容 本项目新增建筑面积约80000㎡，其中：生产厂房60000㎡、研发办公楼6000㎡，销售技术服务中心4000㎡，仓库9000㎡，员工食堂及生活服务设施1000㎡。 二、建设场地及总图布置 1、建设地点 中牟县电力高压走廊以南，解放军电子信息学学院靶场东围墙向南延伸线以东，将冲至芦医庙公路以西，航海东路以北。 2、生产厂房平面布置原则 本项目拟请国内实力最强的设计院来做项目的总平面及施工图设计，设计原则暂定为厂区主入口和货物入口分开，厂区内按消防部门规定设消防通道，以满足消防要求。总平面布置以物流优化，布局合理，交通顺畅，方便发展、绿化和美化为主题进行规划设计。 三、工艺 1、生产大纲 (1) 产品品种及年产量 根据市场需求和拟建规模，确定本项目的年生产大纲如下： ①方向盘 30万件 ②保险杠 41万台 ③仪表盘 30万台 ④税控收款机壳 100万台 （2）产品指标 ①方向盘 a、税控功能 b、技术指标 ②仪表盘 ③保险杠 2、生产技术和工艺 1）产品生产总流程 3、生产设备及仪器选型原则 (1) 选择生产设备仪器的原则 a、自制：对本项目使用的特殊型设备，完全由自己设计实现； b、国内购买：在满足本项目生产要求的条件下，综合性价比因素，优先选择国内设备。 c、国外引进：根据本项目需要，在国内无同类产品或产品不能满足要求时，选择国外设备。 (2)设备仪器配置原则 首先，根据年生产大纲所确定的代表产品，产量以及设备的年生产能力和设备工作时数，计算出每种设备的配置数量。其次，根据生产工艺特点，调查分析工艺过程的瓶颈工序及易出现故障的设备，有针对性地配置备用设备。 4、工艺布置方案 工艺布置方案另行设计 5、生产组织、人员、面积和设备 (1) 生产组织 该项目的产品线按照工艺特点划分下列工序组织生产： a、注塑线 b、部件装配线 c、产品质量检验 d、外协加工件检验入库 e、成品入库 (2) 人员 生产工人根据生产大纲所要求的生产能力配备： 本项目全厂所需人员总数：490人 其中： 生产工人： 250人 管理人员： 80人 技术及研发：160人 (3) 面积 拟新增建筑面积80000平方米。 (4) 设备 本项目选用工艺设备、仪器(部分进口)总数为 台（套） 详见附表: 固定资产投资明细表 6、动力消耗及品质要求 生产线主要消耗电动和电热功率、测试仪器用电、装配线气动工具和自净需用无油压缩空气； 四、建筑结构 本项目厂房建筑物的耐火等级为二级，生产火灾危险性等级为丁类。 五、气体动力 装配生产线需无油压缩空气，估计用量为 150m3/h ；选用3台螺杆式空气压缩机，压力0.7Mpa；并按生产线用气点设计布置压缩空气管道。 六、暖通空调 1、通风、排风 库房及动力站房均设置轴流风机，进行全室排风。 厂房：对产生含铅废气及较大量热量的焊接设备，采用局部排风措施。该排风系统排出的废气含铅量在0.0025～0.003mg/ m3,故只需将排风口抬高至离地15m，即可满足低于排放标准的要求。 2、空调 生产厂房和技术中心、研发中心等对温湿度均有环境控制要求，其空调参数为： 室内温度18～28℃；相对湿度：≤70% 技术中心、研发中心及办公区域等按不同房间大小，采用不同规格的分体式空调器，使用灵活。 生产厂房采用集中式全空气系统，空调面积 拟定为8000㎡，选用可补充新风的组合式空调机组，保证每人每小时新风量大于30 m3，以改善工人工作环境。组合式空调机组由新、回风中效过滤段、表冷档水板段、电加热段、风机段、中效过滤段、出风段组成。 生产厂房的冷热源来自制冷站，夏季制冷为单冷螺杆式冷水机组供给7℃～12℃的冷冻水，冬季采用电热器加热。 七、给排水 1、给水 本项目给水需要公司打井。 2、排水 (1) 生活污水 本项目生活污水量为50m3/h 生活污水（其中：粪便污水经化粪池处理，食堂污水经隔油池处理）排入厂区生活污水管网，然后排入开发区污水管道。 (2) 生产污水 本项目生产不产生有害废水。 八、电气 1、供电 本项目用电设备总装设功率：1000KVA 厂区内现在高压配电站，经生产厂房内的终端变电室降压后，向各用电设备供电。 工艺设备用电源的电压偏差不应大于±5％，设计中采用稳压电源装置供电予以保证。 主要工艺设备用电均属三级用电负荷，其中应急照明，消防等用电设备属二级（应急）用电负荷。 2、电力、照明 电力及照明系统的电源由变电室以50Hz，220/380V，TN-S系统供给。 生产厂房内的用电设备主要采用电缆线路供电，电缆采用铜芯绞联聚乙烯绝缘电缆在电缆桥架上敷设；配电设备采用动力配电箱、插座箱。排风机和消防水泵等重要负荷设备，由变电室以两路电源供电，其终端设双路电源互投装置进行自动切换。 生产厂房内的照明，采用高效荧光灯作为主要照明光源。厂房内设有一般照明，局部照明，值班照明及应急照明。照明电源与电力电源分设，由变电室单独线路供电。照度要求根据工艺生产需要确定。 3、接地 生产厂房内工艺设备需以下5种接地 （1） 保护、防静电接地 （2） 防电磁干扰接地 （3） 高频接地 （4） 高电压保护接地 （5） 测试接地 对（1）、（4）种接地，采用与配电系统保护线（PE）线可靠连接的方式，接地电阻≦4Ω。对（2）、（3）、（5）种接地，采用单独接地极的方式，接地电阻≦100Ω。 九、通信信息 本项目通信要求包括：互联网络系统、通信系统、火灾报警系统与消防控制系统等内容。 1、互联网络系统 安装宽带网、ADSL等公共资源以实现与INTEL网的互联。 2、通信系统 为满足本项目对内、对外电话通信的要求，拟在各科研生产办公室、动力值班室及各生产工序设置50门电话。 3、火灾报警与消防控制系统 按建筑物设计防火规范中生产的火灾危险性类别的划分原则，本项目的生产火灾危险性类别为“丁”类。采取的相应消防措施有： （一）建筑物的耐火等级按二级进行设计。 （二）厂区设置环行消防通道，并设置有环状室外消防给水管网的室外消防栓。 （三）厂房内设置火灾自动报警系统和室内消火栓。 火灾自动报警系统由智能型感烟感温火灾自动报警控制装置、空气采样烟雾监测装置、总线式消防电话装置、总线式应急广播装置组成。 消防控制系统有火灾自动报警和手动报警、消防水泵控制、水幕控制、水喷洒系统控制、空调机控制、火灾事故广播状态的控制、消防专用电话等。 （四）采用充电蓄电池灯具作为疏散照明，其放电时间不小于20分钟。 （五）空调风管和冷冻水管道的体温材料采用非燃性材料。 （六）CO2灭火器 第六章 劳动定员 1 工作制度 本项目采用二班工作制，工人年工作天数251天，每周工作5天，每班工作时数为8小时，工人年工作时数2010小时。 生产设备采用单班工作制，设备年工作时数为1910小时。 二、劳动定员 项目需要人员总数490人，其中生产工人250人，技术工艺人员160人，行政管理及其它人员80人。部分主要技术人员由公司原有各部门抽调，不足部分人员营销人员和生产工人可从社会公开招聘。 第七章 项目实施进度 本项目实施共分三个阶段。 本项目一期工程建设期为一年零六个月，整个实施进度见下表： 力争在2006年底一期工程初步建成并开始试生产，2007年开始批量生产。 预计2007年公司实现销售收入25亿元，实现利税2.8亿元。2008个公司实现销售收入37亿元，实现利税4.5亿元。 7.1 第一阶段为项目前期工作，时间为2006年4月～7月，包括以下主要工作内容： a. 可行性研究报告的编制及备案。 b. 初步设计的编制 c. 土地征用手续的办理 7.2 第二阶段为项目施工，时间为2006年8月～2007年2月，包括以下主要工作内容： a、施工图设计。 b、生产厂房、仓库的建设，生产线及设备的安装与调试。 7.3 第三阶段为项目的试生产和验收，时间为2007年3月～12月。 第八章 项目风险分析 一、 经营风险分析 1、市场风险 该项目虽然暂时拥有领先的竞争地位和优势，但仍在密切关注市场，加快产品产业化进程并尽早达到规模化生产，确保性价比优势，真正占据国内较大比例市场份额，力争出口。因此，产业化进程的速度与质量是本项目必须迎接的挑战与风险。 2、产品风险 该项目的几种产品都是比较成熟的产品，但仍要根据市场不断改进。 3、原材料采购风险 本项目原材料大部分是塑料，目前石化产品的价格正不断上涨。应充分调动供应厂商供货的积极性，确保高质量、低价格的稳定供货。此外，也在随时掌握原材料供货市场的信息及变化情况，不断拓宽采购渠道，以确保原材料、供应不能中断，尽可能减小原材料采购风险。 4、价格风险 按市场均价，方向盘按每件5000元计算，保险杠按每件3000元计算，仪表盘按每件3000元计算，税控收款机机壳按每件70元计算，均比目前市场价要低，但随着竞争对手的增加，不可避免地会遭遇到最终的价格竞争，面临调低售价的压力；同时，市场原材料价格的波动也将直接影响产品成本，对产品价格带来不确定影响。因此，应从形成规模化生产，降低生产成本；加强内部管理，改进生产工艺水平，提高产品质量；实施品牌计划生产方面采取措施，削减产品价格风险。 二、技术风险分析 目前技术飞速发展，设备更新和产品技术升级换代迅速。xx中原要使产品和技术在行业内处于领先地位，就要不断加大科研开发投入，加强科研开发力量，致力技术创造，保持技术领先。同时，重视人才竞争，学习国外人才资料管理先进经验，形成积极进取的企业文化，建立吸引和稳定人才的内部激励和约束机制。 三、经济风险分析 从盈亏平衡点和售价降低对内部收益率的影响看，项目的抗风险能力较强，但还需要企业不断加强内部管理，保持技术先进性，大力研发新产品，提高市场占有率，只有较高的市场占有率，才是企业各方面水平的综合反映，才能最终避免项目的经济风险。 四、 政策风险分析 税控收款机作为国家“金税”工程的配套产品，产生伊始即与国家发展“金税”、工程的政策、规划休戚相关，与国家税控系列产品产品行业规范标准的制定命运相连。因此，国家的相关政策对税控收款机壳的生产销售有着生死攸关的影响。但其他三类产品方向盘、保险杠、仪表盘式汽车的部件，市场容量将随着我国汽车产量的进一步增长而不断增长。 第九章 环境保护、职业安全卫生、消防、节能措施 在本项目建设过程中，将严格按国家环境保护“三同时”的要求来做，遵守有关建设项目的职业安全健康安全卫生、消防等法律法规，同时采取相应的节能降耗措施。 一、 环境保护措施 1、有害废水 本项目的生产过程中不产生有害废水。 2、有害废气 本项目再生产过程中会产生少量的废气，公司针对塑料制品成型过程中产生的废气，采用大气排风稀释等治理措施，达到环保标准后高空排放，既能保证操作环境的安全与卫生， 又可使周围的环境不致受到污染。 3、废品和废渣 对于生产过程中产生的废品、废渣， 本公司将对其回收利用，加工制作其它产品， 既可减少对环境的影响，又可增加本公司收益。 4、噪声 本项目的空调机组、制冷机组、空压机等在设计选型时，尽量选用低噪声设备。在安装时采用减震、降声、吸声措施，保证工作区及环境噪声符合标准。空调机组、空压机等噪声较大的设备在有隔声措施的隔间内。 二、 职业安全卫生措施 1、采用合理的生产组织，先进的生产流程及生产技术，将危险和有害因素降至最低程度。 2、生产中产生有害气体和较大热量的工艺设备设局部排风装置，保护生产工人的身体健康。 3、生产厂房设有集中空调，其它工作区域设舒适性空调，改善工人劳动条件。 4、产生高电压后及辐射危害的设备远离操作工人。高电压设备装设电气安全防护和联锁装置。高压、高频设备附近设置明显的警告装置和安全标志。所有用电设备均设有可靠的安全接地，设短路保护、过电流保护，保证用电安全。 5、产生噪声较大的设备设单独隔间，采取隔音、吸音措施，尽量减小噪声干扰危害。 6、生产厂房使用的空调设备选用带新风的集中空调机组，保护每人每小时新风量大于30 m3。 7、厂房出入口设有应急照明，安全通道供疏散使用。发生事故时，人员可迅速撤离。 8、对风机、泵等设备产生的噪声都采取一系列降低噪声措施，如选用低噪声设备，采用减震基础，消声器等保证室内噪声符合国家规范要求。 9、建筑装饰材料选用环保型材料，避免在室内产生辐射和释放有害气体。 三、消防 1、 生产工艺性质，2、 本项目生产厂房的火灾危险性类别为丁类，3、 建筑物耐火等级为二级。 4、 厂区内设符合规范的消防通道，5、 并配备6、 室外消防给水管网、室外消防栓。 7、 厂房内设置疏散通道及疏散门，8、 并有安全疏散标9、 志。 10、 选用安全可靠的电器设备11、 和材料，12、 材料的导线截面留有充分余量。 13、 各种建筑材料、动力管材、空调管材及保温材料都选用非燃或难燃材料。 14、 生产厂房设有24小时火警值班室，15、 火警广播及直通电话。 16、 厂房内设火灾报警装置，17、 事故排风装置和室内消火栓。 18、 采用充电蓄电池灯具作为疏散照明，19、 放电时间不20、 少于20分钟。 四、节能 3 择既能满足工艺要求又节约能源的动力设备和工艺设备。 4 工作照明采用分散开关控制，选用高发光率的照明灯具。 5 采用节能型变压器，变压器室内设有电容补偿柜，使功率因素不低于0.9。 6 动力使用设计量仪表，监控能源消耗。 7 建筑设计中采用优质保湿材料与密封性能好的门窗，减小能源损耗。 8 在冷、热媒的输送管道上采用保温隔热性能高的材料。 第十章 投资估算和资金筹措 一、投资范围 本项目建设，包括新增厂房、工艺设备，以及相关其它费用。 项目新增建设总投资估算4.5亿元。 二、编制方法及依据 1、建筑工程 新建厂房改造根据其建筑面积及结构特点，套用类似工程造价指标编制。 2、设备购置费 ●设备安装费按设备价值的4%估算。 ●预备费按固定资产投资与其它费用之和的11%计算。 ●建设期贷款利息按建设期内使用贷款时间1至3年计算，利率按年利率6.5% 。 ●流动资金的计算，依据企业性质、管理水平和资金周转情况，设定最低周转天数，采用分项详细估算法。 ●勘察设计费: 根据建设部和物价局颁布的《工程设计收费标准》的有关规定，按工程费用的2%计算。 ●工程监理费：按建安工程费用的1%计算。 ●联合试运转费：按设备价格的1%计算。 ●建设单位管理费：按工程费用的1.0%计算。 8.2.5 预备费 基本预备费按照工程费用和其它费用之和的10％计算。 8.3 投资构成 建设投资构成表 序号 工程和费用名称 投资额 （万元） 所占比例 1 建筑工程 7800 30% 2 设备购置及安装 17350 66.7% 3 其它费用 850 3.3% 4 建设总投资 26000 100% 8.4 流动资金估算 流动资金估算采用分项详细估算法. 根据产品生产,物料储备等需要,并考虑产品销售情况和应收帐款,应付帐款收支状况,参照行业平均先进水平, 可计算出需铺底流动资金17500万元。 8.5 建设项目总投资 项目总投资＝新增建设总投资＋流动资金＋技术折价 　＝26000＋17500＋1500＝45000万元 8.6 资金筹措 项目新增建设投资26000万元中，银行贷款11000万，利率按6.03%计算 ，专项贷款和政府拨款5000万元，其余10000万元由企业自筹。 流动资金17500万元其中自筹8500万元，其余9000万元为银行贷款，年利率5.85%。 8.7 资本金 本项目作为资本金计算基数的总投资： 总投资=新增建设投资＋铺底流动资金 =26000＋17350=43500万元 本项目固定资产投资自筹10000万元，流动资金自筹8500万元，合计自筹18500万元，占总投资的42.5%，符合国家关于资本金比例的要求。 第十一章 财务评价 一、评价方法 根据国家计委颁布的《建设项目经济评价方法与参数》第二版规定的评价原则,结合本项目特点，测算财务评价指标。 二、成本计算基础数据的确定及有关问题说明 1、主要原材料是根据现行市场价进行测算。 2、人工工资及福利费测算：工人：1.8万元/年；研发人员：5.0万元/年；技术干部：3.0万元/年；管理干部：5.0万元/年。 3、厂房按20年折旧。 4、设备按10年折旧。 5、递延资产按5年平均摊销计算。 6、固定资产年维修费按建安工程费与设备费之和的3.2%计算。 7、销售费用按销售收入的1%计算； 8、流动资金贷款年利率按5.85%测算。 三、项目计算期 根据主要机电生产设备折旧年限和加速技术进步的原则。 本项目财务评价确定计算期为12年,其中建设期为 1.5年，2008年达到设计生产纲领。 二、财务评价 ●销售收入 本项目产品大纲为年产方向盘10万套、税控收款机壳100万件、方向盘10万件、仪表盘10万块。正常年产品销售价格 (含税价)测算：方向盘均价5000元每件，税控收款机壳70元每件，保险杠3000元每件，仪表盘3000元每件。 ●销售收入 各年销售收入按项目规划的各年产量乘以销售价格计算。本项目达到生产纲领生产期，年销售收入370000万元。 ●税金 增值税，按销售额的3%测算，城市维护建设税、及教育费附加分别为增值税额的7%和3% 。 所得税，未考虑优惠政策，按税率33%计算。 ●盈利性分析 达产年利润总额为 万元。 ●生产期年平均效益指标 投资利润率 49.83% 投资利税率 74.37% 成本利润率 4.63% 销售利润率 4.32% ●贷款偿还分析 还款资金来源：包括折旧、摊销、未分配利润。 贷款偿还期测算结果 经测算，贷款偿还期为4.55年（含建设期1.5年）。 9.5.2 盈利能力指标 　　　　　　　　年平均利润总额 a 投资利润率＝─────────×100%= 49.83% 项目总投资 　　　　　　　　年平均利润总额＋销售税金 b 投资利税率＝─────────────×100%= 74.37% 项目总投资 c 财务内部收益率(FIRR) 根据《财务现金流量表》计算： 财务内部收益率＝23.6% (税前) 财务内部收益率＝17.1% (税后) 以上各项指标均大于行业基准收益率12%。 9.7 不确定性分析 9.7.1 盈亏平衡分析 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点(BEP)如下: 年平均固定成本 ＢＥＰ＝──────────────────×100％ 年销售收入－年可变成本－年销售税金 ＝ 52.2% 也就是说，企业生产能力利用率达到52.2%时，盈亏平衡；在52.2%以上时，处于盈利状态。 第十二章 经济效益和社会效益分析 一、 经济效益分析 正常年生产销售收入37亿元，利税为 4.5亿元，投资回收期为3.43年。上述数字表明，该项目的经济效益良好，投资回收期短，抗风险能力较强。 二、 社会效益分析 增进地方政府的财政税收，加强了相关产业的配套，增加当地的劳动力就业，带动相关产业的发展，拉动了GDP的增长。 第十三章 结论 进行调查和综合分析后认为：该项目符合国家产业政策、市场需求旺盛、社会效益和经济效益显著、抗风险能力强，本项目的建设是必要的，可行的。 技术经济数据和指标表 序号 项 目 单位 数据或指标 备注 1 基本数据 1.1 项目总投资 万元 45000 1.1.1 建设总投资 万元 26000 贷款16000万元 其中：建设投资 万元 26000 　　　建设期利息 万元 63.3 1.1.3 流动资金 万元 25000.0 贷款70% 1.2 销售收入 万元 370000.0 1.3 成本和费用 万元 105865.4 1.4 销售税金 万元 2599.0 1.5 利润总额 万元 6535.6 1.6 所得税 万元 2156.7 1.7 税后利润 万元 4378.9 2 评价指标 2.1 投资利润率 % 19.4 2.2 投资利税率 % 27.2 2.3 借款偿还期 年 2.5 2.4 盈亏平衡点 % 52.2 2.5 内部收益率(税前) % 23.6 2.6 内部收益率(税后) % 17.1 2.7 投资回收期(税前) 年 6.0 2.8 投资回收期(税后) 年 7.4 2.9 财务净现值(税前) 万元 17488.9 2.10 财务净现值(税后) 万元 7588.2