600538_2012_北海国发_2012年年度报告_2013-03-28.pdf

北海国发海洋生物产业股份有限公司 2012 年年度报告 0 北海国发海洋生物产业股份有限公司 北海国发海洋生物产业股份有限公司 600538 600538 2012 年年度报告 2012 年年度报告 北海国发海洋生物产业股份有限公司 2012 年年度报告 1 重要提示 重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议。三、三、中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人潘利斌、主管会计工作负责人尹志波及会计机构负责人（会计主管人员）李斌斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司负责人潘利斌、主管会计工作负责人尹志波及会计机构负责人（会计主管人员）李斌斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经中磊会计师事务所审计，五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经中磊会计师事务所审计，2012 年归属于母公司所有者净利润为年归属于母公司所有者净利润为-109,567,461.81 元，元，2012 年末累计可供投资者分配的利润为年末累计可供投资者分配的利润为-371,249,054.16 元，元，2012 年末资本公积金为年末资本公积金为 83,581,242.54 元。元。根据公司章程第二百二十二条现金分红的规定之一根据公司章程第二百二十二条现金分红的规定之一公司现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于合并报表当年实现的归属于上市公司股东的可供分配利润的公司现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于合并报表当年实现的归属于上市公司股东的可供分配利润的 10%。因公司因公司 2012 年度净利润为负且年度净利润为负且 2012 年度累计可供投资者分配的利润为负，未达到现金分红要求。年度累计可供投资者分配的利润为负，未达到现金分红要求。经公司第七届董事会第十九次会议审议通过，公司拟定经公司第七届董事会第十九次会议审议通过，公司拟定 2012 年度利润分配预案为：年度利润分配预案为：2012年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本预案需提交公司年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本预案需提交公司 2012 年度股东大会审议。年度股东大会审议。六、六、如年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，同时附有相应的警示性陈述，则应当声明该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。如年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，同时附有相应的警示性陈述，则应当声明该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 北海国发海洋生物产业股份有限公司 2012 年年度报告 2 目录 目录 第一节 释义及重大风险提示第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介第二节 公司简介.4 第三节 会计数据和财务指标摘要第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 董事会报告第四节 董事会报告.7 第五节 重要事项第五节 重要事项.24 第六节 股份变动及股东情况第六节 股份变动及股东情况.27 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.31 第八节 公司治理第八节 公司治理.36 第九节 内部控制第九节 内部控制.38 第十节 财务会计报告第十节 财务会计报告.39 第十一节 备查文件目录第十一节 备查文件目录.90 北海国发海洋生物产业股份有限公司 2012 年年度报告 3 第一节 释义及重大风险提示 第一节 释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 控股股东、国发集团 指 广西国发投资集团有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 中磊会计师事务所 指 中磊会计师事务所有限责任公司 夜巴黎酒店 指 分公司“北海国发海洋生物产业股份有限公司夜巴黎酒店”制药厂 指 分公司“北海国发海洋生物产业股份有限公司制药厂”北海医药 指 控股子公司“北海国发医药有限责任公司”钦州医药 指 控股子公司“钦州医药有限责任公司”湖南国发 指 控股子公司“湖南国发精细化工科技有限公司”北京文化公司 指 控股子公司“国发思源（北京）文化传播有限公司”生物农药公司 指 控股子公司“北海国发海洋生物农药有限公司”北海市国资委 指 北海市人民政府国有资产监督管理委员会 德嘉科技公司 指 孙公司“湖南德嘉生化科技有限公司”德泽环保公司 指 孙公司“湖南德泽环保科技有限公司”国海证券 指 国海证券股份有限公司 二、二、重大风险提示：重大风险提示：公司股票将被实施退市风险警示。公司 2011 年度经审计的净利润为负值，在 2012 年度报告披露后，公司将连续两年亏损，根据上交所股票上市规则的相关规定，公司股票将被实施退市风险警示的特别处理。其他风险公司已在本报告中进行了详细描述，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。北海国发海洋生物产业股份有限公司 2012 年年度报告 4 第二节 公司简介 第二节 公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 北海国发海洋生物产业股份有限公司 公司的中文名称简称 北海国发 公司的外文名称 Beihai Gofar Marine Biological Industry Co.,Ltd.公司的法定代表人 潘利斌 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李勇 黎莉萍 联系地址 广西北海市北京路 9 号 广西北海市北京路 9 号 电话 0779-3200619 0779-3200619 传真 0779-3200618 0779-3200618 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 广西北海市北京路 9 号 公司注册地址的邮政编码 536000 公司办公地址 广西北海市北京路 9 号 公司办公地址的邮政编码 536000 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 北海国发 600538 ST 国发 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况(一一)基本情况基本情况 公司报告期内注册情况未变更。(二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2002 年年度报告公司基本情况。(三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 2002 年年底公司首次公开发行股票，主营珍珠首饰、珍珠化妆品及海洋生物药品制造销售，北海国发海洋生物产业股份有限公司 2012 年年度报告 5 生物农药生产和销售，酒店业务。2003 年，公司主营业务增加药品的批发零售，化学农药的生产销售及投资担保业务。2004 年，公司主营业务减少珍珠首饰、担保业务。2007 年，公司主营增加酒精的生产、销售。2009 年，公司主营减少珍珠化妆品的生产、销售；2010 年，公司主营减少酒精的生产、销售。2012 年底，公司主营减少生物农药的生产销售，增加文化产业。目前，公司主营业务为海洋生物药品制造销售，药品的批发零售，化学农药生产、销售，酒店业务及文化业务。(四四)公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字2002134 号文件核准，公司于 2002 年 12 月 27 日向社会公众发行人民币普通股 4,500 万股，经上海证券交易所上证上字20031 号文件核准，股票于 2003 年 1 月 14 日在上海证券交易所挂牌上市交易。公司自上市以来，控股股东未发生变化，一直为广西国发投资集团有限公司。但控股股东的持股比例和实际控制人曾经发生如下变化：1、控股股东持股变化 控股股东在 2003 年公司上市之初，持有本公司股份 24.17%，2006 年 1 月，公司实施股权分置改革后，控股股东持有本公司的股份减少为 19.16%；2009 年，执行司法裁定后，控股股东持有本公司的股份减少为 15.58%；2011 年，控股股东归还股权分置改革代垫股份，持股比例减少为 14.98%；2012 年，控股股东进行约定购回式证券交易，持股比例减少为 10.04%。2、实际控制人变化 2009 年 8 月 25 日，控股股东的股东转让股权，公司的实际控制人由王世全先生变更为潘利斌先生。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 中磊会计师事务所有限责任公司 办公地址 北京丰台区星火路 1 号昌宁大厦 8 层 签字会计师姓名 樊娟华 邹宏文 北海国发海洋生物产业股份有限公司 2012 年年度报告 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 营业收入 542,982,704.54528,702,660.242.70 363,298,576.39归属于上市公司股东的净利润 -109,567,461.81-39,041,807.56不适用 16,403,146.40归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -92,817,560.32-41,889,782.12不适用-86,104,610.30经营活动产生的现金流量净额-24,086,549.86-15,949,664.14不适用-14,713,589.14 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同期末增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的净资产 28,145,816.00137,713,277.81-79.56 176,755,085.37总资产 613,977,379.15696,542,540.82-11.85 706,756,670.67(二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2012年 2011年 本期比上年同期增减(%)2010 年基本每股收益（元股）-0.39-0.14不适用 0.06稀释每股收益（元股）-0.39-0.14不适用 0.06扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.33-0.15不适用-0.31加权平均净资产收益率（%）-132.12-24.83不适用 9.73扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-111.92-26.64不适用-51.08 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益-16,675,632.6836,814.08 24,020,471.99计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,216,000.004,319,856.53 1,600,000.00债务重组损益 77,812,297.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-616,440.68120,505.74 240,957.51税收减免 873,561.91 少数股东权益影响额-444,712.28-1,826,530.03-310,476.87所得税影响额-229,115.85-676,233.67-855,493.84合计-16,749,901.492,847,974.56 102,507,756.70北海国发海洋生物产业股份有限公司 2012 年年度报告 7 第四节 董事会报告 第四节 董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，面对国际政治经济环境复杂多变，国内经济增速明显放缓和市场需求不旺、原材料价格上涨、能源成本不断增加、环保压力日益显著以及公司本身经营困境的严峻考验，公司董事会和经营班子团结广大干部员工，坚持稳健经营的战略思路，以优化结构为主线，以改革创新为动力，以拓展市场、增加营业收入和现金流为契机，扎实推进安全生产，着力强化内部管理，克服重重困难，在严峻复杂的经济形势下，保持了公司平稳发展。2012 年，公司实现主营业务收入 5.43 亿元，比去年同期增加 2.7%，实现归属于上市公司股东的净利润-1.09 亿元。2012 年突出的工作有以下几个方面：1、盘活存量资产，整合产业，培育新的经济增长点。一是对药业大楼资产进行了处置，盘活了闲置的存量资产，收回了资金，缓解了公司资金紧张局面；二是对连续几年都处于亏损的控股子公司生物农药公司进行了全面停产，对其资产进行了清理并计提了减值准备的会计处理，减轻了公司负担；三是成立了全资子公司国发思源（北京）文化传播有限公司，为培育公司新的经济增长点，提高盈利能力提供了平台。同时，成立了湖南国发控股的孙公司德嘉科技公司和德泽环保公司，使公司在农药营销上迈进了一大步，并且涉足了朝阳的环保行业。2、强化管理，充分发挥财务核算和财务监督的作用。一是开展了财务会计基础工作自查自纠和整改工作，修订财务管理制度、会计核算管理制度、公司财务总监管理办法，使公司的财务会计制度不断得到健全和完善，财务信息系统的效率、安全性明显提高。二是强化对分子公司财务的垂直管理。通过统一执行公司财务管理制度和会计核算制度，实施对分子公司财务人员的垂直管理，加强对下属企业财务人员的管理和工作绩效的考核，强化财务人员的教育和培训，定期对各分子公司进行实地检查、内部审计等，规范公司财务核算，切实有效地执行会计准则。三是开始实施内部控制规范建设，提高公司治理水平。3、规范信息披露，切实保障全体股东利益。报告期内，公司真实、准确、及时、完整地履行了信息披露义务，确保所有股东平等地获得信息。董事会按照中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知的相关规定，对公司章程进行了修订，明确了公司的分红政策，规定了最低现金分红比例。公司严格按照内幕信息管理制度做好内幕信息知情人的登记工作，有效防范内幕交易等证券违法违规行为。公司董事、监事和高管参加了中国证监会授权广西证监局举办的上市公司高级管理人员培训班的学习，独立董事和监事参加了广西证监局组织的座谈会，增强了法律意识。公司参加了广西证监局和深圳证券信息有限公司共同举办的广西上市公司投资者关系互动平台开通仪式暨投资者网上接待日活动，加强了投资者对公司的了解，提高了公司透明度。4、突出抓好两药（医药农药）产业，并在困境中实现稳定增长。北海医药、钦州医药严格按照 GSP 的相关规定规范工作流程，完善管理制度，提高公司的经营管理效率。明确市场定位，注重客户的培育工作，尤其是重点抓好医院的销售业务，取得了良好的成效。根据市场变化，做好经营策略、商品结构和人员结构的调整，大大提高了工作效率和经营绩效。加大新农合的管理，利用平台优势做好乡镇卫生院的开发，取得了较高的配送占有率。通过新成立器械部，做好医疗器械市场的开发，推广中药小包装系列产品，培植新的销售增长点。在继续推行门店特色服务的同时，通过增设会员管理及开展大型促销活动增强终端市场网络的掌控能力。积极拓展采购合作渠道，增加区域代理，调整配送产品，严格执行采购问责制和采购管理流程，降低采购成本，为公司的整体营销采购奠定基础。制药厂顺利通过了企业清洁生产达标验收和危险化学品企业安全标准化三级达标工作。列入广西省级基本药物目录的产品珍珠明目滴眼液和陈香露白露片实施了电子监管码。完成了北海国发海洋生物产业股份有限公司 2012 年年度报告 8 复方牛磺酸滴液批量生产的工艺摸索，形成成熟的工艺规程，推出了新规格 80ml/瓶乙醇消毒液喷剂的批量生产及销售。湖南国发全年生产农药原药 5,906 吨、3G 呋喃丹 4,622 吨、精细化工产品 1,658 吨。一是调整产品结构和研发方向，建成立体、快速反应的研发体系和团队。2012 年取得了 6项发明专利，使产品的核心竞争力得到进一步提高。坚持技术创新，节能减排创效益。将 CO制造工艺改造成新的环保工艺，对光气反应系统进行技术改造，引进目前国内最先进的光气反应器，将光气产量扩大至 3 万吨/年；开展环境治理，实施了清污分流工程，新增了一套大型的尾气处理系统，对冷冻系统进行了大规模的改造。二是通过在国外进行产地登记走国际化道路、来料加工等建立新型的营销网络，形成多元化的供销体系。2012 年，湖南国发在美国完成了克百威产品的产地登记工作，在印度登记了 95%的甲维盐，在泰国登记了 98%的杀螟丹原药，在台湾登记了 98%的杀螟丹原药，为走国际化道路奠定了良好的基础。除成立精细化工产品销售部门，还在长沙市成立了专门从事农药产品、精细化工产品进出口贸易的全资子公司湖南德嘉生化科技有限公司，搭建跨企业、多品种的营销渠道。三是基础管理尤其是安全环保管理不断完善和提高。2012 年湖南国发坚持以人才为中心，延伸上下游产品配套链条，延伸销售链条，建立安全、环保、安保、健康（责任关怀）等 HSSE体系，建立全面质量管理、基础管理体系和科技创新体系，收到了很大的成效。2012 年，HSSE巡查工作查出隐患 1130 项，整改了 1128 项，整改率达 99.82%，巡查的内容在不断的提升，整改的方案和速度在不断的提高。公司全年未出现一例重大安全、环保事故，还顺利通过了德国、美国公司年度安全、环保例行检查。四是成立了控股 51%的子公司湖南德泽环保科技有限公司，争取到 9000 吨/年危险固体废渣焚烧处理余热利用项目，使公司进入环保领域，拓展新的增长点。(一一)主营业务分析主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 542,982,704.54 528,702,660.24 2.70 营业成本 461,188,636.19 455,530,276.18 1.24 销售费用 47,281,915.08 39,969,584.31 18.29 管理费用 52,795,882.42 45,194,623.51 16.82 财务费用 11,204,596.13 11,607,881.18-3.47 经营活动产生的现金流量净额-24,086,549.86-15,949,664.14 投资活动产生的现金流量净额-6,976,861.12 7,874,319.93-188.60 筹资活动产生的现金流量净额 37,709,103.95-8,070,673.44 研发支出 3,205,517.62 5,159,832.95-37.88 2、收入收入(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 公司 2012 年度营业收入为 5.43 亿元，比上年同期增加 2.7%，主要是公司加强医药市场管理，开拓市场，医药业务销售收入同比增长较快；另农药产品由于因设备改造，产品转型，销售收入较去年同期略有下降。公司年度营业收入总体呈上升趋势。北海国发海洋生物产业股份有限公司 2012 年年度报告 9(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 单位：元 币种：人民币 分产品 2012 年销售收入 2011 年销售收入 变动金额 变动幅度(%)农药产品 357,320,952.45 364,872,073.03 -7,551,120.58 -2.07 医药产品 170,552,684.40 145,218,643.44 25,334,040.96 17.45 酒店服务 14,963,149.10 18,542,565.80 -3,579,416.70 -19.30 合计 542,836,785.95 528,633,282.27 14,203,503.68 2.69 公司以实物销售为主的产品收入是农药产品和医药产品。农药产品由于因设备改造时间较长，且处于产品转型中，销售收入较去年同期略有下降。医药产品由于公司加强医药市场管理，积极开拓市场，医药业务销售收入同比增长较快。酒店行业由于本地区新增酒店较多，市场竞争激烈，收入较上年同期相比下降。(3)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 公司前五名销售客户销售金额合计:288,162,516.85 元，占公司全部营业收入的 53.08%。3、成本成本(1)成本分析表成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)农药生产 原材料 265,907,212.5885.59284,855,999.7487.41-6.65 人工工资 8,864,340.152.858,253,370.852.53 7.40 折旧 4,898,424.631.584,200,441.421.29 16.62 外购动力 17,910,713.815.7616,164,706.764.96 10.80 其他 13,103,114.334.2212,394,916.313.80 5.71 合计 310,683,805.50100.00325,869,435.08100.00-4.66医药流通 购入成本 126,441,887.92100.00105,932,816.33100.00 19.36 合计 126,441,887.92100.00105,932,816.33100.00 19.36医药制造 原材料 6,458,753.1534.066,631,462.5836.58-2.60 包装物 3,615,525.8019.072,856,492.2515.76 26.57 人工工资 1,398,096.617.371,318,587.527.27 6.03 折旧 5,581,015.2029.435,095,990.0528.11 9.52 其他 1,908,440.4910.062,225,842.1812.28-14.26 合计 18,961,831.25100.0018,128,374.58100.00 4.60酒店服务 餐饮 5,056,708.2299.135,569,293.2199.46-9.20 其他 44,403.300.8730,356.980.54 46.27 合计 5,101,111.52100.005,599,650.19100.00-8.90总计 461,188,636.19455,530,276.18 1.24(2)主要供应商情况主要供应商情况 公司前五名供应商采购金额合计:214,291,511.50 元，占公司全部采购总额比例为：48.02%。北海国发海洋生物产业股份有限公司 2012 年年度报告 10 4、费用费用 单位：元 币种：人民币 项目名称 2012 年 1-12 月 2011 年 1-12 月 变动金额 变动幅度(%)销售费用 47,281,915.0839,969,584.317,312,330.77 18.29 管理费用 52,795,882.4245,194,623.517,601,258.91 16.82 财务费用 11,204,596.1311,607,881.18-403,285.05-3.47 所得税费用 3,282,881.691,164,899.312,117,982.38 181.82 合计 114,565,275.3297,936,988.3116,628,287.01 16.98 所得税变动较大，是因为本期应交企业所得税增加。5、研发支出研发支出(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 3,205,517.62研发支出合计 3,205,517.62研发支出总额占净资产比例（%）3.50研发支出总额占营业收入比例（%）0.59(2)情况说明情况说明 公司报告期内研发费用支出主要是控股子公司湖南国发进行产品技术改造的投入，研发支出主要用于氯甲酸酯项目、专利技术申请登记、购买新产品正丁基异氰酸酯技术、购买新产品灭多威技术、新产品试验相关费用等。研发的目的主要是为了突破公司发展瓶颈，解决利润的增长乏力与农药行业的周期发展以及农药市场受季节、国家政策、自然条件影响波动的关键问题，加速产品结构调整，提升企业综合实力。氯甲酸酯项目目前已经研制成功的光气化产品有：氯甲酸苄酯、氯甲酸氯乙酯、氯甲酸正丁酯、氯甲酸异丁酯、氯甲酸辛硫酯、月桂酰氯等，涉及的行业有医药、农药、日化化工、涂料、选矿药剂等行业。正丁基异氰酸酯、灭多威项目，2013 年拟建设生产线进行生产。6、现金流现金流 单位：元 币种：人民币 2012 年 1-12 月 2011 年 1-12 月 变动金额 变动幅度 情况说明 经营活动产生的现金流量净额-24,086,549.86-15,949,664.14 -8,136,885.72 主要是本期加强市场管理，费用增加 投资活动产生的现金流量净额-6,976,861.12 7,874,319.93-14,851,181.05-188.60%子公司湖南国发对新项目进行投入 筹资活动产生的现金流量净额 37,709,103.95-8,070,673.44 45,779,777.39 本期新增短期贷款 现金及现金等价物净增加额 6,655,792.05-16,146,017.6522,801,809.70 7、其它其它(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 单位：元 币种：人民币 北海国发海洋生物产业股份有限公司 2012 年年度报告 11 项目名称 2012 年 1-12 月 2011 年 1-12 月 变动金额 变动幅度(%)情况说明 资产减值损失 52,534,378.57 11,633,889.31 40,900,489.26 351.56 会计估计变更，坏帐计提比率提高，以及固定资产计提减值准备 营业外收入 2,009,208.73 6,024,198.15-4,014,989.42-66.65 上年同期收到生产线技术改造政府项目补助 营业外支出 18,085,282.09 673,459.89 17,411,822.20 2,585.43 处置公司产业大楼形成固定资产处置损失 所得税费用 3,282,881.69 1,164,899.31 2,117,982.38 181.82 当期应纳所得税增加 2012 年公司产生较大亏损的主要原因是：全资子公司北海国发海洋生物农药有限公司停产，按照会计准则计提了固定资产减值准备；2012 年公司变更了应收款项坏帐的估计比例，坏帐准备计提增加；因委托借款产生纠纷发生诉讼，法院主持处置公司位于北海市北部湾东路 78 号的北海国发药业大楼住宅用房地产，形成处置损失；人工成本、原材料成本和能源成本持续上升，流动资金短缺，生产经营受到影响。(2)其他其他 公司在 2011 年度报告中披露的 2012 年度销售、费用的经营计划为：2012 年计划实现销售收入 5.6 亿元，费用控制在 1.3 亿元以内。经审计，2012 年度公司实现营业总收入 5.43 亿元，费用 1.15 亿元。公司 2012 年度营业总收入未达计划的原因是：农药产品由于因设备改造，产品转型，加之控股子公司生物农药停产，导致销售收入较去年同期略有下降。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）农药行业 357,320,952.45310,683,805.5013.05-2.07-4.66 增加 2.36 个百分点医药行业 170,552,684.40145,394,201.7914.7517.4517.20 增加 0.18 个百分点酒店行业 14,963,149.105,088,157.9266.00-19.30-9.03 减少 3.84 个百分点合计 542,836,785.95461,166,165.2115.052.691.24 增加 1.22 个百分点 农药行业：报告期内，控股子公司湖南国发因设备改造时间较长，且处于产品转型中，销售收入较去年同期略有下降，同时公司采取有力措施降低生产成本，毛利率略有提高。医药行业：公司不断加强医药市场的销售管理，积极提升产品市场份额，致医药行业收入、成本同比增加；酒店行业由于本地区新增酒店较多，市场竞争激烈，收入较上年同期相比下降。2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）华南区 207,294,721.36-6.98华东区 29,095,493.17-51.09华中区 28,987,257.34-55.59北海国发海洋生物产业股份有限公司 2012 年年度报告 12 华北区 11,980,866.72-72.53出口 233,126,761.18118.63其他 32,351,686.185.09合计 542,836,785.952.69 报告期内，控股子公司湖南国发加大海外市场开拓，加大产品直接出口，原部分间接出口产品在本期直接出口，导致内销业务相对减少，国内各地区收入比重较上年同期大幅下降。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 34,211,830.30 5.5724,730,538.253.55 38.34 应收账款 80,987,717.88 13.1995,809,671.3113.76-15.47 预付款项 32,484,747.83 5.2934,235,286.884.92-5.11 其他应收款 12,047,904.96 1.9620,513,552.882.95-41.27 存货 65,016,766.45 10.5961,503,059.638.83 5.71 其他流动资产 17,116,224.75 2.797,620,270.921.09 124.61 长期股权投资 1,600,000.00 0.261,600,000.000.23 0.00 固定资产 290,344,380.78 47.29375,743,724.9753.94-22.73 在建工程 6,062,777.68 0.993,151,639.040.45 92.37 无形资产 65,058,365.86 10.6066,967,262.699.61-2.85 短期借款 54,125,584.15 8.82171,877,557.0024.68-68.51 应付账款 64,308,295.88 10.4757,174,114.338.21 12.48 预收款项 32,198,805.33 5.2441,334,593.005.93-22.10 应交税费 11,580,687.34 1.895,765,816.510.83 100.85 其他应付款 346,990,534.85 56.52214,567,563.7430.80 61.72 未分配利润-371,249,054.16-60.47-261,110,279.00-37.49 归属于母公司所有者权益 28,145,816.00 4.58137,713,277.8119.77-79.56 货币资金：期末处置固定资产收回部分现金 其他应收款：同比减少主要原因是会计估计变更，坏帐计提比例提高，坏帐增加，净值减少。其他流动资产：同比增加主要原因为待抵扣进项税，出品业务大幅增长，待抵扣进项税增加。固定资产：同比减少原因是处置公司药业大楼所致。在建工程：同比增加主要原因是控股子公司湖南国发增加新项目投资。短期借款：同比减少原因是向关联方广西汉高盛投资有限公司的委托贷款转为直接借款。应交税费：同比增加原因是计提固定资产处置营业税。其他应付款：同比增加原因是向广西汉高盛投资有限公司借款。归属于母公司所有者权益：大幅下降原因是经营亏损、计提资产减值准备、处置固定资产。(四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 公司的主营业务主要涉及农药、医药产业。医药产业包括制药和医药流通。1、制药企业具有品牌优势、技术优势和资源优势。公司制药厂从事药品的生产和销售。生产用的主要原材料珍珠及其贝壳是北部湾丰富的海洋生物资源。中间体珍珠液的提取技术先进，北海国发海洋生物产业股份有限公司 2012 年年度报告 13 其生产的海宝牌珍珠明目滴眼液已有 20 多年的历史，是 1999 年国家重点技术创新项目，曾获得北海市及广西科技进步奖，是广西名牌产品。珍珠明目滴眼液已列入国家医保目录，市场、消费者反映良好，有一定的竞争力。2、医药流通配送企业具有地域优势和品牌优势。北海医药和钦州医药为药品流通企业，以药品批发零售为主。两公司分别是由原国有企业北海医药总公司和钦州医药总公司改制而来，经过多年的经营积累，在北海、钦州有较稳定的客户资源，在钦州、北海有一定的竞争力。但随着国家医改政策的深入推动，全国新农合卫生院全部实行医药分开零差率。同时国家对药品的大幅降价限价，药品毛利率越来越低。3、农药产业中，湖南国发是全国最大的氨基甲酸酯原药生产企业和国内精细化工行业最大的光气生产厂家，拥有氨基甲酸酯类系列农药产品、基础化工原料、精细化工产品、医药中间体四大类 30 多个品种。具有光气资源优势和技术吸收开发优势。（1）光气是活性很强的化合物，下游能开发 180 多种精细化工产品。光气的生产受到国家和联合国的严格限制和监控，1998 年国家已经停止审批新的光气生产定点。湖南国发拥有 30000 吨/年 95%光气生产能力。（2）湖南国发已取得 8 项发明的专利证书，拥有实力雄厚的技术中心、2 个实验室，负责开发新产品和课题研究。技术中心有三个课题组同时进行新产品研发，已研发出具有国际领先水平的光气系列新材料产品和新的杀菌剂等系列产品。技术中心还与科研院所及高校进行技术及人员的合作培训，目前已与清华大学、南开大学、湖南农业大学、北京工大及海南大学等建立了技术研发及人员培训机制。同时光气化的上、下游产品均可开发，产品开发空间大，开发方向也符合生物化、精细化和环保化的发展方向，具有较强的技术吸收开发能力。(五五)投资状况分析投资状况分析 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 (1)报告期内