600396_2012_金山股份_2012年年度报告_2013-04-11.pdf

沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 1 沈阳金山能源股份有限公司沈阳金山能源股份有限公司 600396 2012 年年度报告年年度报告 沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 2 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 李国运 因病未能出席 李永建 三、三、中瑞岳华为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。中瑞岳华为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人彭兴宇、主管会计工作负责人周可为及会计机构负责人（会计主管人员）公司负责人彭兴宇、主管会计工作负责人周可为及会计机构负责人（会计主管人员）杜杜建兴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。建兴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经董事会审议的报告期五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：以利润分配预案或公积金转增股本预案：以 2012 年末总股本年末总股本 340,600,000 股为基数，向全体股为基数，向全体股东每股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.00 元（含税）。剩余元（含税）。剩余 320,882,037.94 元结转至以后年度。元结转至以后年度。六、六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 七、七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 3 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.1 第二节 公司简介.2 第三节 会计数据和财务指标摘要.5 第四节 董事会报告.7 第五节 重要事项.24 第六节 股份变动及股东情况.37 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.42 第八节 公司治理.49 第九节 内部控制.53 第十节 财务会计报告.55 第十一节 备查文件目录.57 沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 1 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、本集团 指 沈阳金山能源股份有限公司 沈阳公司 指 沈阳苏家屯金山热电有限公司 丹东公司 指 丹东金山热电有限公司 白音华公司 指 白音华金山发电有限公司 阜新公司 指 阜新金山煤矸石热电有限公司 辽宁康平公司 指 辽宁康平金山风力发电有限责任公司 辽宁彰武公司 指 辽宁彰武金山风力发电有限责任公司 康平华电 指 康平华电风力发电有限公司 彰武华电 指 彰武华电风力发电有限公司 华润热电 指 沈阳华润热电有限公司 内蒙海州矿 指 内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司 桓仁公司 指 桓仁金山热电有限公司 华电集团 指 中国华电集团公司 供电煤耗 指 燃煤发电机组每供出 1千瓦时电能平均耗用的标准煤量，单位为：克千瓦时或 g/kwh 利用小时数 指 机组实际发电量折合成机组额定容量时的运行小时数 发电量 指 电厂（发电机组）在报告期内生产的电能量，简称“电量”。它是发电机组经过对一次能源的加工转换而生产出的有功电能数量，即发电机实际发出的有功功率与发电机实际运行时间的乘积 上大压小 指 根据国家节能减排有关政策，关停能耗高的小火电机组后，可以投资建设能耗低的大型发电机组 吉焦 指 热力单位，即1,000,000,000焦或百万千焦 MW 指 电能单位，即0.1万千瓦时 二、二、重大风险提示：重大风险提示：本公司已在本报告中详细描述存在的相关风险等，请查阅“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险及措施的内容。沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 2 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 沈阳金山能源股份有限公司 公司的中文名称简称 金山股份 公司的外文名称 SHENYANG JINSHAN ENERGY CO.，LTD 公司的法定代表人 彭兴宇 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 薛滨 黄宾 联系地址 沈阳市和平区南五马路 183 号泰宸商务大厦 B 座 23 层 沈阳市和平区南五马路 183 号泰宸商务大厦 B 座 23 层 电话 024-83996005 024-83996041 传真 024-83996039 024-83996039 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 沈阳市苏家屯区迎春街 2 号 公司注册地址的邮政编码 110101 公司办公地址 沈阳市和平区南五马路 183 号泰宸商务大厦 B 座22-26 公司办公地址的邮政编码 110006 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 金山股份 600396 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况(一一)基本情况基本情况 注册登记日期 1998 年 6 月 4 日 注册登记地点 沈阳市苏家屯区迎春街 2 号 企业法人营业执照注册号 210100000005365（1-1）税务登记号码 210111711107373 组织机构代码 71110737-3 沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 3(二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2001 年年度报告公司基本情况。(三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务均为电力、热力的生产和供应，未发生变化。(四四)公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 1、公司设立 2001 年 3 月 8 日，经中国证监会证监发行字200122 号文核准，公司以上网定价方式向社会公众公开发行 4,500 万股，并于 2001 年 3 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市。首次公开发行后，公司总股本达到 13,000 万股，其中：发起人股 8,500 万股，社会公众股 4,500 万股。沈阳市冶金国有资产经营有限公司持有 7283 万股，为公司控股股东。2、2003 年国有股转让及相关股权变更 2002 年 1 月 22 日，沈阳线材厂所持 100 万股法人股被辽宁省沈阳市中级人民法院司法冻结后，在上海市被司法拍卖。丹东市沿江开发区东电鸭绿江经贸总公司（2004 年 9 月 9 日更名为丹东东辰经贸总公司，2007 年 11 月 15 日再次更名为丹东东辰经贸有限公司）通过司法拍卖方式取得上述股权。2002 年 10 月 10 日，沈阳东方铜业有限责任公司与东方新能源开发中心（2005 年 4 月 22日更名为丹东东方新能源有限公司）签订股权转让协议，将所持有公司 1,000 万股法人股转让给后者。2003 年 12 月 26 日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权函 2003468 号文批复同意，沈阳市冶金国有资产经营有限公司将其持有的公司的 7283 万国家股股权分别转让给深圳市东电投资有限公司 3770 万股、丹东东方新能源有限公司 2163.2 万股、深圳市联信投资有限公司 1349.8 万股。深圳市东电投资有限公司成为公司控股股东。3、股权分置改革前股权变更及分配股票红利 2004 年 4 月 23 日深圳市东电投资有限公司向深圳市联信投资有限公司转让 650 万股公司股份。2004 年 4 月 29 日，公司以 2003 年末的总股本 13,000 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股并派发现金红利 0.5 元，共派送 2,600 万股；以 2003 年末的总股本 13,000 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股，共转增 6,500 万股。总股本达到 22100 万股。2004 年 11 月 1 日深圳市东电投资有限公司向丹东东辰经贸有限公司转让 5304 万股公司股份，丹东东辰经贸有限公司为公司第二大股东，丹东东方新能源有限公司持有公司 5547.44 万股，为公司控股股东。沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 4 4、股权分置改革及非公开发行后 2007 年 10 月，丹东东方新能源有限公司受让丹东东辰经贸有限公司全部资产，实际持有金山股份 29.8%的股份。2009 年 10 月 14 日，中国华电集团公司全资子公司华电金山能源有限公司与丹东金宇贸易商社，以及邹子文等 36 名东方新能源自然人股东签署股权转让协议。2010 年 7 月，国资产权【2010】589 号关于华电金山能源有限公司间接受让沈阳金山能源股份有限公司有关问题的批复同意华电金山能源有限公司受让丹东东方新能源有限公司 100股权。本次转让后，公司的总股本和股权结构未发生变化，华电金山能源有限公司间接持有公司 29.8%的股份，中国华电集团公司成为公司实际控制人。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 中瑞岳华会计师事务所有限公司 办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座八层 签字会计师姓名 郭涛 张琴 沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 营业收入 3,574,275,324.73 3,218,255,699.24 11.06 1,772,908,815.30 归属于上市公司股东的净利润 110,315,789.95 123,161,617.06-10.43 14,011,027.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 87,805,727.78 62,282,073.16 40.98 15,630,407.21 经营活动产生的现金流量净额 1,351,675,219.58 716,669,966.29 88.60 377,116,036.40 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同期末增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的净资产 1,136,863,531.72 1,037,988,346.11 9.53 1,313,990,406.53 总资产 14,781,156,177.37 13,997,215,038.45 5.60 12,958,090,531.41 (二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 基本每股收益（元股）0.3239 0.3616-10.43 0.0411 稀释每股收益（元股）0.3239 0.3616-10.43 0.0411 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.2578 0.1829 40.95 0.0459 加权平均净资产收益率（%）10.13 10.20 减少 0.07 个百分点 1.09 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）8.15 6.02 增加 2.13 个百分点 1.49 1、营业收入本期比上年同期增加主要原因是子公司丹东金山热电有限公司 2 30 万千瓦新建工程运营发电、本公司其他所属子公司发电量增长及电价上涨等因素，致使电力销售收入较同期增加所致。2、归属于上市公司股东的净利润本期比上年同期减少主要原因一是报告期内母公司期间费用增加，同时未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损，导致所得税费用较同期增加；二是桓仁公司本年初至股权出售日止净利润较同期减少较大。3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润本期比上年同期增加主要原因是去年因存在同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净利润较大，导致非经常性损益沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 6 去年同期数额较大。4、经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加主要原因：一是本年实现净利润增加经营性现金净流量；二是本公司及所属子公司强化资金管理，加大资金回收力度，合理控制资金支付额度。5、归属于上市公司股东的净资产本期比上年同期增加主要原因是本期实现净利润增加。6、总资产本期比上年同期增加主要原因是子公司丹东金山热电有限公司 2 30 万千瓦新建工程投入增加。沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 7 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 公司总体经营情况：公司董事会在股东的大力支持下，深入贯彻落实科学发展观，认真践行价值思维理念，勤勉尽责，科学决策，规范运作，不断提高公司治理水平。面对电力市场持续低迷的不利形势，将深化管理创新和全面提升效益水平相结合，突出发展主业，全面贯彻执行股东大会各项决议，各项工作取得实质性进展，推动了公司可持续健康发展。1、深化安全管理，保持总体形势稳定 公司始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，认真贯彻落实集团公司要求，从强化安全管理机制、加强风险管理、落实过程控制等方面入手，建立安全风险防控体系。强化安全责任落实和加大设备治理，不断完善安全监督约束机制，有效保证了生产安全稳定。2012年公司全资电厂全年未发生较大及以上事故，保证了公司生产、经营、政治和形象安全。2、践行价值思维理念，实现稳定发展 2012 年，面对国内经济持续下行，年度用电量需求大幅下滑，煤炭产能释放、价格回落的复杂形势，公司董事会坚持践行价值思维理念，围绕年度经营计划，以效益为中心，扎实工作，采取多种措施克服困难，确保公司全年经济效益，实现了稳增长的发展目标。一是狠抓基层生产管理，加强技术监督管理，通过深化对标，不断优化主要技术经济指标，提高设备运行安全性、可靠性和经济性；二是根据煤炭市场的变化和供需矛盾的转变，研究调整策略，指导各企业优化进煤结构，减少库存损耗，努力降低燃料成本；三是系统性开展营销工作，组织指导所属企业开展电量营销工作，提高营销意识，最大限度争取政策支持，增加企业效益；四是强化资金管理，提高资金使用效率，降低财务费用。2012 年完成发电量 1,124,447.26 万千瓦小时，同比增长 6.84；完成上网电量 1,020,573.33万千瓦小时，同比增长 7.22；供热量完成 618.32 万吉焦，同比增长 16.70。实现营业收入 357,427.53 万元，同比增长 11.06%，实现营业利润 19,222.92 万元，同比增长 20.78%；实现归属于上市公司股东的净利润 11,031.58 万元，同比降低 10.43。3、做好在建工程管理，有序推进在建工程投产 在积极抓好日常管理的同时，公司推进重点工程的建设工作，在保证工程质量的前提下控制工程造价，协调各个部门及人员与施工队伍等多方面的关系，推进工程进展，保证在建项目顺利投产运营。丹东公司两台机组已分别投产转入商业运营，实现了当年投产当年盈利。在辽宁省康平和彰武地区分别全资组建的康平、彰武风电三期项目建设工作进展顺利。4、科学推进项目规划，有步骤的开展后续项目发展 由于国内外经济环境的不确定性，产业政策和电力需求的变化，原材料价格变化波动，结沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 8 构性产能过剩和阶段性产能过剩等不利因素的存在，公司这种资产规模偏小、资产结构略显单一的企业的发展面临较大的挑战，也面临较好的发展机遇。公司抓住目前煤价下降和可开采煤矿转让条件有所松动的有利时机，寻找合适的煤炭资源项目，努力开拓新领域。5、积极努力推进再融资工作，争取尽早取得证监会核准 受国内外经济形势的影响，国内股票市场持续走低，为尽快推进完成本次发行，公司先后开展了下调发行底价、再融资环保核查、推介准备等工作，并于 7 月初再次将非公开发行补充材料提交中国证监会初审会。根据证监会初审会提出的问题，通过集团公司整体安排和部署，组织券商等中介机构认真回复，详细说明，推进金山股份非公开发行工作尽快发行完成。6、提高资金使用效率，加强全面预算管理。公司高度重视资金筹措和资金成本对保障生产经营和经济效益的重要作用，在保证正常公司生产经营情况下，采取多种方式减少贷款规模和降低贷款利率水平，从而降低财务成本。同时，根据公司对煤炭、电力市场形势的研判，公司加强计划目标与实际完成情况的考核，强化预算过程管控，开源节流、降本增效。公司整体管理水平得以提升。7、董事会依据公司法、公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则等相关规定，进行了第五届董事会董事候选人推荐和换届选举工作。本次换届选举，依法进行了股东推荐、任职资格审查、董事会审议、股东大会审议等程序。董事会认真准备，及时组织召开了 2012 年第三次临时股东大会，通过选举了第五届董事会成员，并在随后举行的第五届第一次会议上，选举了公司董事长，组成了董事会各专门委员会，聘任了新一届经营领导班子，顺利完成了公司决策层和经营层新老交接工作。保证了公司董事会合法有效运行。8、推进公司治理，建立健全内控制度，进一步提高公司运作水平。董事会积极推进公司治理，促进公司规范健康发展。公司根据年初制定的公司 2012 年内部控制规范实施工作方案，有计划的推进内控体系建设工作。通过梳理业务和风险、查找缺陷并整改、组织评价等工作的持续进行，公司的内控体系逐渐得到改善。该项工作的开展，也促进了公司管理效率的提升。同时，董事会修订了公司章程，进一步完善了现金分红政策，不但实现了对投资者的合理投资回报，还兼顾了公司的可持续性发展，为公司建立了持续、稳定及积极的分红政策。（一）主营业务分析（一）主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 3,574,275,324.73 3,218,255,699.24 11.06 营业成本 2,699,569,377.94 2,490,951,012.64 8.38 管理费用 160,975,431.62 127,793,487.58 25.97 沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 9 财务费用 586,674,798.05 474,564,269.17 23.62 经营活动产生的现金流量净额 1,351,675,219.58 716,669,966.29 88.60 投资活动产生的现金流量净额-1,258,511,771.54 -1,222,934,616.09 2.91 筹资活动产生的现金流量净额-114,294,377.49 516,856,231.79 -122.11 2、收入收入(1)驱动业务收入变化的因素驱动业务收入变化的因素分析分析 报告期内，公司主要业务构成为发电、城区供暖、蒸汽销售、挂网等。2012 年度公司主营业务构成未发生变化，其中电力销售收入较同期增幅较大，主要影响因素为上网电量与上网电价，其中上网电量增加是因为子公司丹东金山热电有限公司 2 30 万千瓦新建机组投产并网发电及本公司其他子公司发电量增加；上网电价增加是因为政府在 12 月份对电价实施上调；另外，公司积极开拓市场，蒸汽销售较同期增幅较大。公司于本年 7 月末将所属子公司桓仁金山热电有限公司出售，致使该单位营业收入较上年全年减少 1618 万元。(2)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 报告期内，公司向前五名客户销售金额合计 330,752.83 万元，占年度销售总额 92.54。3、成本成本(1)成本分析表成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)电力 2,699,569,377.94 100.00 2,490,951,012.64 100.00 8.38 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)发电 燃料及动力费 1,663,959,176.36 61.64 1,597,590,600.87 64.14 4.15 材料费 165,002,033.71 6.11 156,308,815.87 6.28 5.56 人工成本 135,401,124.77 5.02 112,695,650.09 4.52 20.15 折旧费 331,062,421.37 12.26 297,936,186.98 11.96 11.12 其他费用 114,675,158.80 4.25 96,563,367.31 3.88 18.76 供热 燃料及动力费 188,511,874.03 6.98 150,694,945.69 6.05 25.10 材料费 14,548,780.95 0.54 11,138,552.99 0.45 30.62 人工成本 16,553,925.25 0.61 21,193,629.24 0.85-21.89 折旧费 29,000,449.30 1.07 27,890,353.12 1.12 3.98 其他费用 39,915,281.97 1.48 18,078,985.41 0.73 120.78 沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 10 发电：人工成本：人工成本较同期增幅较大主要原因是子公司沈阳公司工资涨幅及从业人员增加。折旧费：折旧费较同期增加是因固定资产增加而计提折旧。其他费用：其他费用较同期增加主要原因是丹东公司投入运营发生费用。燃料及动力费：燃料及动力费较同期增加主要原因是丹东公司 10 月及 12 月份各有一台机组投入运营供热成本增加。材料费：材料费较同期增加主要原因是丹东公司 10 月及 12 月份各有一台机组投入运营供热成本增加。供热：人工成本：人工成本减少主要原因是子公司沈阳公司从业人员减少。其他费用：其他费用较同期增加主要原因是丹东公司投入运营发生费用。(2)主要供应商情况主要供应商情况 报告期公司向前五名供应商合计的采购金额 134,935.87 万元，占年度采购总额 57.75。4、费用费用 报告期内，公司管理费用、财务费用、资产减值损失、营业外支出、所得税等较同期变化较大，具体见下表。项目 本年数 上年数 增减额 变动率%管理费用 160,975,431.62 127,793,487.58 33,181,944.04 25.97 财务费用 586,674,798.05 474,564,269.17 112,110,528.88 23.62 资产减值损失 21,526,351.10-59,704.58 21,586,055.68-36,154.77 营业外支出 4,788,262.37 232,426.73 4,555,835.64 1,960.12 所得税费用 29,497,943.96-14,336,344.87 43,834,288.83-305.76 原因分析如下：（1）管理费用本年比上年增加 25.97%，主要原因是报告期部分在建房屋建筑物完工开始缴纳房产税及其他发电运营管理费增加所致；（2）财务费用本年比上年增加 23.62%，主要原因是报告期部分在建项目完工停止利息资本化、以及新增借款所致；（3）资产减值损失本年比上年增加 36,154.77%，主要原因是报告期增提“上大压小”拟拆除固定资产减值准备以及计提大额其他应收款坏账准备所致；（4）营业外支出本年比上年增加 1,960.12%，主要原因是报告期阜新公司发生固定资产处置损失及白音华公司确认设备保险理赔损失所致；沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 11 （5）所得税费用本年比上年增加 305.76%，主要原因是报告期当期所得税增加以及上年部分合并单位确认可抵扣亏损递延所得税所致。5、现金流现金流（1）公司现金流量情况分析 项目 本年数 上年数 增减额 变动率%经营活动产生的现金流量净额 1,351,675,219.58 716,669,966.29 635,005,253.29 88.60 投资活动产生的现金流量净额-1,258,511,771.54-1,222,934,616.09-35,577,155.45 2.91 筹资活动产生的现金流量净额-114,294,377.49 516,856,231.79-631,150,609.28-20.42 1）公司经营活动产生的现金流量合并净额 135,167.52 万元，同比增加 63,500.53 万元，增幅 88.60%，原因一是本年实现净利润增加经营性现金净流量；二是本公司及所属子公司强化资金管理，加大资金回收力度，合理控制资金支付额度。2）报告期内投资活动产生的现金流量合并净额-125,851.18 万元，同比减少 3,557.72 万元，主要是购建固定资产现流支付较大。3）报告期内筹资活动产生的现金流量合并净额-11,429.44 万元，同比减少 63,115.06 万元，减幅 20.42，主要原因包括利息支出增加、吸收投资收到现金减少、其他筹资活动现金净额较同期减少。（2）现金流量表项目差异较大分项目如下所示：项目 本年数（元）上年数（元）增减额（元）变动率%收到其他与经营活动有关的现金 57,767,129.83 140,984,705.79-83,217,575.96-59.03 收回投资收到的现金 250,000,000.00-250,000,000.00-100.00 取得投资收益收到的现金 46,525,462.77 104,485,612.34-57,960,149.57-55.47 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,484,726.05 10,484,726.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 20,138.00 13,723,000.00-13,702,862.00-99.85 收到其他与投资活动有关的现金 40,385,252.80 1,265,000.00 39,120,252.80 3,092.51 投资支付的现金 77,660,000.00-77,660,000.00-100.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 420,000,000.00-420,000,000.00-100.00 支付其他与投资活动有关的现金 60,488,285.15 4,031,014.45 56,457,270.70 1,400.57 沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 12 项目 本年数（元）上年数（元）增减额（元）变动率%吸收投资收到的现金 115,471,800.00-115,471,800.00-100.00 收到其他与筹资活动有关的现金 846,920,000.00 598,948,022.13 247,971,977.87 41.40 支付其他与筹资活动有关的现金 808,000,000.00 268,801,580.59 539,198,419.41 200.59 具体原因如下：1）收到其他与经营活动有关的现金本年比上年减少 59.03%，主要原因是本集团上年与联营企业经营性资金往来较多以及阜新公司收到阜新皮革工业园供暖供汽违约补偿款所致；2）收回投资收到的现金本年比上年减少 100.00%，主要原因是上年处置辽宁南票煤电有限公司股权所致；3）取得投资收益收到的现金本年比上期减少 55.47%，主要原因是报告期收到联营企业分配的红利减少所致；4）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额本年比上期增加 100.00%，主要原因是报告期处置桓仁金山热电有限公司所致；5）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本年比上期减少 99.85%，主要原因是上年收到处置“上大压小”已拆除固定资产的清理收入所致；6）收到其他与投资活动有关的现金本年比上期增加 3,092.51%，主要原因是丹东公司收到试生产发电运营收入所致；7）投资支付的现金本年比上期减少 100.00%，主要原因是上年追加对联营企业投资所致 8）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本年比上期减少 100.00%，主要原因是上年支付白音华金山发电有限公司收购款所致；9）支付其他与投资活动有关的现金本年比上期增加 1,400.57%，主要原因是丹东公司支付试生产发电运营购煤款所致；10）吸收投资收到的现金本年比上期减少 100.00%，主要原因是上年部分控股子公司增资所致；11）收到其他与筹资活动有关的现金本年比上期增加 41.41%，主要原因是报告期本集团与母公司丹东东方新能源有限公司资金拆借业务增加所致；12）支付其他与筹资活动有关的现金本年比上期增加 200.59%，主要原因是报告期本集团与母公司丹东东方新能源有限公司资金拆借业务增加所致。沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 13（3）经营活动产生的现金流量与报告期净利润存在重大差异原因 报告期内经营活动产生的现金流量合并净额为 135,167.52 万元，合并净利润 19,604.21 万元。两者存在差异主要原因是：报告期内财务费用中贷款利息 58,965.19 万元、投资收益 11,045.14万元不在经营活动产生的现金流量中反映，故应在净利润基础上增减；计提固定资产折旧36,518.97 万元、无形资产摊销 283.53 万元、长期待摊费用摊销 16.40 万元、固定资产报废损失221.60 万元等不涉及现金流量应在净利润基础上增加；递延所得税资产的余额较期初增加 59.36万元、存货期末余额较期初余额增加 3,358.14 万元应在净利润基础上扣减；经营性应收项目增加 1,972.90 万元应在净利润基础上减少；经营性应付项目增加 33,696.10 万元应在净利润基础上增加。6、其它其它(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 1）利润构成情况见下表：项目 2012 年度 2011 年度 金额（元）占利润总额的比例(%)金额（元）占利润总额的比例(%)主营业务利润 866,299,359.48 384.10 717,411,141.20 370.86 其他业务利润 8,406,587.31 3.73 9,893,545.40 5.11 期间费用 792,928,175.74 351.57 625,062,496.17 323.12 投资收益 110,451,447.97 48.97 56,914,881.11 29.42 营业外收支净额 33,310,854.32 14.77 34,287,800.55 17.72 利润总额 225,540,073.24 100.00 193,444,872.09 100.00 报告期内利润表各项目占利润总额的比重与上年同期相比变化不大，其中主营业务利润、期间费用、投资收益等占利润总额比重较同期增加。主营业务利润占利润总额比重增加主要是公司加强经营管理，控制煤价上涨，降低煤耗指标，促使主业盈利能力增强；期间费用、投资收益占利润总额比重增加原因：投资收益本年比上年增加 94.06%，主要原因是联营公司盈利增加所致；期间费用占利润总额比重增加原因见“费用”分析。2）主营业务及其结构情况：报告期内公司主营业务较同期未发生重大变化，其中电力收入占主营业务比重为 92.40%较同期 92.05%增加 0.35 个百分点，增加原因见行业、产品或地区经营情况分析。3）主营业务盈利能力情况：报告期内公司主营业务盈利能力较同期未发生重大变化，其中沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 14 发电业务的盈利能力较同期增加，供热业务的盈利能力同期降低，原因见“行业、产品或地区经营情况分析”。(三三)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）电力 3,564,929,585.99 2,698,630,226.51 24.30 11.14 8.37 增加 1.93个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）电力 3,293,941,359.63 2,410,099,915.01 26.83 11.56 6.59 增加 3.41个百分点 供热 247,631,724.04 288,530,311.50-16.52 2.84 26.00 减少 21.42个百分点 挂网 23,356,502.32 100.00 65.48 合计 3,564,929,585.99 2,698,630,226.51 24.30 11.14 8.37 增加 1.93个百分点 报告期内，本公司主营业务收入及成本较上年同期增加 11.14、8.37，主要原因是：（1）电力收入及成本同比增加 11.56、6.59，原因一是丹东公司 2 30 万新建机组投入商业运营；二是其他子公司发电量增加及电价上涨。（2）供热收入成本同比增加 2.84、26.00，原因是：供热面积及供汽用户增加以及今年供暖期气温较低，为保持用户室内温度增加供汽量。（3）电力毛利率同比增加 3.41 个百分点，原因一是电价上涨；二是公司多措并举，较好地抑制了煤价上涨趋势；三是公司细化生产经营管理，煤耗指标进一步优化，较同期进一步下降。（4）供热收入毛利率同比减少 21.42 个百分点，原因一是今年供暖期气温较低，为保持用户室内温度增加供汽量；二是丹东公司新建机组分别于 10 月及 12 月投入运营，供暖面积及供热量尚未有较大幅度增长，单位供热成本较高。2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）沈阳金山能源股份有限公司 2012 年年度报告 15 内蒙古 1,369,614,978.62 4.19 辽宁省 2,195,314,607.37 15.97 （1）内蒙古地区的营业收入全部是本公司子公司白音华金山发电有限公司的电力收入。该公司发电量较同期增加及电价上涨等因素导致电力收入同比增加。（2）辽宁省营业收入较同期增加主要原因一是丹东金山热电有限公司 2 30 万新建机组投入商业运营；二是其他子公司发电量增加及电价上涨。(四四)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）应收票据 28,473,573.24 0.20-100 应收账款 484,167,459.99 3.28 384,900,782.64 2.75 25.79 预付款项 13,717,179.66 0.09 363,077,316.15 2.59-96.22 应