600478_2012_科力远_2012年年度报告_2013-04-01.pdf

湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告 1 湖南科力远新能源股份有限公司湖南科力远新能源股份有限公司 600478600478 20122012 年年度报告年年度报告 湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告 2 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议。三、三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人钟发平、主管会计工作负责人刘彩云及会计机构负责人（会计主管人员）公司负责人钟发平、主管会计工作负责人刘彩云及会计机构负责人（会计主管人员）李清林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。李清林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经天健会计师事务所有配预案或公积金转增股本预案：经天健会计师事务所有限公司审计，本公司限公司审计，本公司 2012 年度母公司实现净利润年度母公司实现净利润-42,956,785.16 元，上年度余下的未分配利元，上年度余下的未分配利润润 40,730,151.62 元，弥补亏损后元，弥补亏损后 2012 年度母公司未分配利润为年度母公司未分配利润为-2,226,633.54 元。根据公元。根据公司法和公司章程的有关规定，公司司法和公司章程的有关规定，公司 2012 年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股本。本。六、六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告 3 目录目录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示.4 第二节第二节 公司简介公司简介.5 第三节第三节 会计数会计数据和财务指标摘要据和财务指标摘要.7 第四节第四节 董事会报告董事会报告.9 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.25 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.29 第八节第八节 公司治理公司治理.34 第九节第九节 内部控制内部控制.37 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.38 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.110 湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告 4 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 报告期 指 2012 年 公司章程 指 湖南科力远新能源股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司、本公司、科力远 指 湖南科力远新能源股份有限公司 科力远控股 指 湖南科力远高技术控股有限公司 湘南工厂 指 湘南 Corun Energy 株式会社 科霸公司 指 湖南科霸汽车动力电池有限责任公司 常德力元 指 常德力元新材料有限责任公司 常德美能、美能公司 指 常德美能能源科技有限责任公司 长沙力元 指 长沙力元新材料有限责任公司 兰州金科、金川科力远 指 金川科力远电池有限责任公司 益阳科力远 指 益阳科力远电池有限责任公司 松下、松下公司 指 Panasonic 株式会社 NDF 指 无本金交割远期外汇交易 HEV 指 油电混合动力汽车 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、二、重大风险提示：重大风险提示：公司已在本年度报告中详细描述公司可能面临的风险及其对策，敬请查阅第四节“董事会报告”关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分内容。湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 湖南科力远新能源股份有限公司 公司的中文名称简称 科力远 公司的外文名称 HUNAN CORUN NEW ENERGY CO.，LTD.公司的外文名称缩写 CORUN 公司的法定代表人 钟发平 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 伍定军 张飞 联系地址 湖南长沙国家高新技术产业开发区桐梓坡西路 348 号 湖南长沙国家高新技术产业开发区桐梓坡西路 348 号 电话 0731-88983638 0731-88983638 传真 0731-88983623 0731-88983623 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 湖南长沙国家高新技术产业开发区桐梓坡西路 348 号 公司注册地址的邮政编码 410205 公司办公地址 湖南长沙国家高新技术产业开发区桐梓坡西路 348 号 公司办公地址的邮政编码 410205 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 上海证券报 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 科力远 600478 力元新材 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况(一一)基本情况基本情况 公司报告期内注册情况未变更。(二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2003 年年度报告公司基本情况。(三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告 6 公司 2003 年上市以来至 2008 年，公司经营范围为：连续化带泡沫镍产品的生产、销售及相关技术咨询。电池及相关材料的生产销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和三来一补业务。2009 年至今，公司经营范围为：法律、法规、政策允许的新材料、新能源的研究、开发、生产与销售（国家有专项规定的除外）并提供相关技术咨询（不含中介）服务；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；金属材料、金属制品、电子产品、电镀设备、五金配件、建筑材料、化工原料及产品（除危险品）、机电设备、日用百货的销售（涉及许可经营的凭许可证经营）；经营进料加工和“三来一补”业务”。(四四)公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 2003 年 9 月 18 日，经上海证券交易所核准，公司 A 股股票在上海证券交易所挂牌交易，股票简称及代码为：力元新材（600478）。新兴科技、银河创新各持有公司 20.30%股权，为公司并列第一大股东。2007 年 1 月，公司并列第一大股东之一的银河动力将其持有的本公司全部股权分别转让给江苏恒元、江阴泽舟和上海长亮，新兴科技由此成为公司第一大股东。2007 年 4 月，新兴科技将其持有的本公司全部股权分别转让给科力远控股和金天科技，本次股权转让实施后，科力远控股成为公司的控股股东，钟发平作为科力远控股的控股股东，合计持有本公司 28.35%股权，取代华天实业，成为公司新的实际控制人。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 中国杭州市西溪路 128 号 签字会计师姓名 贺焕华 张红 湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一一)主要会计数主要会计数据据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 营业收入 1,681,648,044.58 2,382,430,758.37-29.41 1,555,209,833.59 归属于上市公司股东的净利润 -57,943,082.47 15,598,748.24-471.46 19,484,878.39 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -74,366,723.90-23,824,471.71-212.14 7,337,510.64 经营活动产生的现金流量净额 75,886,993.74-21,935,172.64 445.96 63,166,309.25 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同期末增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的净资产 983,088,642.87 1,105,585,377.90-11.08 1,038,536,755.93 总资产 2,458,519,039.22 2,635,155,132.19-6.70 2,144,446,180.95 (二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 基本每股收益（元股）-0.18 0.05-460.00 0.07 稀释每股收益（元股）-0.18 0.05-460.00 0.07 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.24-0.08-200.00 0.02 加权平均净资产收益率（%）-5.42 1.49 减少 6.91 个百分点 2.62 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-7.36-2.28 减少 5.08 个百分点 0.97 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益-3,959,766.60 70,360.44-768,242.13 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,737,251.93 5,858,798.17 15,769,620.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 21,035,263.31 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-1,140,834.87 除同公司正常经营业务相关的有5,295,611.76 1,099,015.15 78,546.39 湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告 8 效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 301,998.80 1,361,574.79 20,538.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,980,319.46-48,067.85-879,279.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目 29,524,648.22 少数股东权益影响额-1,134,297.94-1,871,441.54 42,005.30 所得税影响额-5,656,641.11-17,606,930.74-2,115,821.66 合计 16,423,641.43 39,423,219.95 12,147,367.75 湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析析 2012 年，国内外实体经济下行、行业竞争加剧、生产要素成本上涨，同时，为实现电池材料产业集中与优化战略、淘汰落后产能，子公司长沙力元自 8 月起停产搬迁,为加快产业链整合，公司对混合动力汽车电池产业的人才引进培养及技术研发等方面加大了投入，导致公司 2012 年度业绩出现亏损，全年完成营业收入 168,164.80 万元，较上年同期下降 29.41%；营业利润和归属于上市公司股东的净利润分别为-6,782.35万元和-5,794.31万元，较上年同期分别下降292.64%和 471.46%。面对严峻复杂的国内外经济形势，公司进一步加快了产业结构调整和产业链整合，积极推进转型升级发展，加大对混合动力汽车电池产业的投入，成功实现了从传统电池产品向汽车用电池产品的升级转型。公司管理层为应对风险、减亏增效，持续推进日式管理，深化精益生产和精益制造，报告期内公司开展的主要工作如下：1、打通混合动力汽车电池产业链，实现全产业链发展。报告期内，公司积极参与组建湖南省稀土产业集团（暂定名）并顺利获得政府批文。同时，公司正在推进对稀土加工冶炼企业益阳鸿源稀土有限责任公司的重大资产重组工作，以谋求上游原材料稀土资源，满足车载镍氢动力电池能量包对稀土资源及稀土加工产品的需求。2、聚焦混合动力汽车电池，打造新的利润增长点。2012 年度，湘南 Corun Energy 株式会社始终坚持深化精益制造体系，以优质产品服务于有关知名汽车厂，全年实现销售收入 62726.94万元，净利润 3,458.51 万元。同时，科霸公司引进、吸收湘南 Corun Energy 株式会社先进的制造工艺和技术，加快了 HEV 用动力电池生产线的建设，湘南 Corun Energy 株式会社承接并完成了大量技术人员培养和技术转化工作，为公司战略主轴事业的开展打下了坚实基础。3、调整产业结构，实现产业集中与升级。公司借助政府土地收储的契机，将长沙力元工厂整体搬迁至常德，实现生产线的更新换代和泡沫镍产品升级与产业集中，降低运营成本，提升公司抗风险能力和竞争能力，对公司的长远发展将产生积极影响。4、公司内部控制体系搭建完成并初见成效。根据中国证监会关于做好 2012 年上市公司建立健全内部控制规范体系监管工作的通知要求，公司组织开展了实施内控规范、梳理流程制度的内控建设工作，子公司金科公司进行了实施内控规范试点工作，内控制度体系基本搭建完成。(一一)主营业务分析主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,681,648,044.58 2,382,430,758.37 -29.41 营业成本 1,497,660,336.65 2,184,951,346.81 -31.46 销售费用 48,196,101.24 40,741,422.27 18.30 管理费用 153,857,237.24 144,264,147.42 6.65 财务费用 51,493,243.05 20,320,896.17 153.40 经营活动产生的现金流量净额 75,886,993.74 -21,935,172.64 445.96 投资活动产生的现金流量净额-107,894,817.84 -194,704,195.24 44.59 筹资活动产生的现金流量净额 238,169,938.03 -50,216,385.18 574.29 研发支出 15,140,859.33 47,119,259.27 -67.87 2、收入收入 湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告 10 (1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 2012 年营业收入本期数较上年同期数减少 29.41%（绝对额减少 700,782,713.79 元），主要是公司贸易额及传统产品泡沫镍收入的减少。主要原因系全球经济复苏较为缓慢，内外市场需求不旺，2012 年电解镍市场呈现多空胶着，市场价低位震荡运行，为防范贸易风险，加之本期公司积极实施产业集中，淘汰了部分落后产能，放弃了部分增值额较低的产品，导致本期业务收入下降。(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 本期公司传统产品电池材料及民用电池产品收入均有不同程度的下降，其中电池材料同比下降 8%，民用电池产品同比下降 14%。但 HEV 用电池同比上升 60%。传统电池材料及民用电池产品收入下降主要缘于 2012 年全球经济疲软，市场需求下降，另公司实施材料产业集中及调整电池产品结构策略，以致其不同程序下降。但 HEV 用电池受日本本土存量市场需求旺盛影响，销售收入增长 60%。(3)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 公司营业收入前 5 名的客户，销售金额合计为 95,040.75 万元，占公司全部营业收入的56.52%。3、成本成本(1)成本分析表成本分析表 单位:元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)电池 原材料 638,756,953.55 77.45 401,452,049.41 75.60 59.11 人工成本 80,059,907.42 9.71 62,872,913.56 11.84 27.34 制造费用 81,689,684.27 9.90 50,447,016.79 9.50 61.93 燃料动力 24,248,404.52 2.94 16,249,249.62 3.06 49.23 合计 824,754,949.76 100.00 531,021,229.38 100.00 55.31 镍产品 原材料 134,259,746.54 76.80 175,740,057.85 78.51-23.60 人工成本 10,394,132.11 5.95 11,416,052.67 5.10-8.95 制造费用 13,839,345.33 7.92 16,900,234.83 7.55-18.11 燃料动力 16,312,847.83 9.33 19,787,824.63 8.84-17.56 合计 174,806,071.80 100.00 223,844,169.98 100.00-21.91 (2)主要供应商情况主要供应商情况 2012 年主要供应商前 5 名采购额合计为 64861.75 万元，占全年总采购额比例 54.34%。4、费用费用 财务费用本期数较上年同期数增加 154.96%（绝对额增加 31,489,591.08 元），主要系募集资金补充流动资金到期归还，加之借款额及票据贴现额增加，汇兑收益减少，以及本期 NDF 业务量减少相应收益减少所致。所得税费用本期数较上年同期数增加 169.15%（绝对额增加 12,916,063.20 元），主要系湘南CORUN ENERGY 株式会社所本期利润增加,当期所得税费用增加所致。湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告 11 5、研发支出研发支出(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 4,916,755.33 本期资本化研发支出 10,224,104.00 研发支出合计 15,140,859.33 研发支出总额占净资产比例（%）1.25 研发支出总额占营业收入比例（%）0.90 (2)情况说明情况说明 开发支出项目期末数较期初数减少 82.31%（绝对额减少 38,204,927.09 元），主要系本期子公司湖南科霸汽车动力电池有限责任公司、湘南 CORUN ENERGY 株式会社将开发支出转入了无形资产所致。6、现金流现金流 项目 2012 年 2011 年 增减比例(%)变动原因 经营活动产生的现金流量净额 75,886,993.74-21,935,172.64 445.96 主要系本期加强管理降低应收、预付款项及库存所致。投资活动产生的现金流量净额-107,894,817.84-194,704,195.24 44.59 主要是本期收到子公司土地收储款及固定资产投资减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 238,169,938.03 -50,216,385.18 574.29 主要系本期增加借款及票据融资额所致。7、其它其它(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 项目 2012 年 2011 年 增减比例（%）变动原因 营业收入 1,681,648,044.58 2,382,430,758.37-29.41 系本年贸易额大幅减少及传统产品销售额下降所致。营业成本 1,497,660,336.65 2,184,951,346.81-31.46 营业收入减少相应营业成本减少。财务费用 51,493,243.05 20,320,896.17 153.40 主要系募集资金补充流动资金到期归还，加之借款额及票据贴现额增加，汇兑收益减少，以及本期 NDF业务量减少相应收益减少所致。资产减值损失 -348,775.49 8,151,458.43-104.28 主要系本期应收账款减少所致。营业外支出 5,867,150.25 1,703,083.54 244.50 系本期子公司产生收储净损失所致。本期营业利润主要来源于 HEV 用汽车动力电池产品，传统产品镍材料及民品电池产品毛利额均有不同程度下降，最主要的是贸易利润受市场行情影响，不仅收入额锐减，该板块毛利率已低于零。另加上本期财务费用增加较多，以上是本期亏损的主要原因。(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 公司于 2012 年 6 月 6 日召开第四届董事会第九次会议审议通过了 发行股份购买资产暨募集配套资金之重大资产重组预案，由于公司董事会未能在该董事会决议公告日后 6 个月内发出湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告 12 召开审议重大资产重组相关事项的股东大会通知，根据关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定，公司于 2012 年 12 月 17 日召开第四届董事会第十五次会议重新审议通过了发行股份购买资产暨募集配套资金之重大资产重组预案 及与本次重大资产重组相关的其他议案，并于 2012 年 12 月 18 日在中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站（）披露。目前，正在进行本次重大资产重组标的资产的相关审计、评估和盈利预测工作，待上述工作全部完成后，公司将再次召开董事会审议本次重大资产重组的相关事项。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）电池 959,814,383.63 824,754,949.76 14.07 48.7 55.31 减少 3.66 个百分点 镍产品 203,419,435.37 174,806,071.80 14.07-22.35-21.91 减少 0.49 个百分点 贸易 481,476,708.02 481,666,182.84-0.04-66.92-66.07 减少 2.49 个百分点 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）内 销 520,126,604.57-56.27 出口销售 1,142,644,586.98-2.64 本期出口销售收入 114,264.46 万元中含境外子公司湘南 CORUN 在日本本土的销售额 62,726.93万元。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）应收账款 200,363,010.61 8.15 272,323,113.11 10.33-26.42 预付款项 22,802,201.12 0.93 121,549,982.64 4.61-81.24 其他应收款 63,933,885.50 2.60 38,128,887.60 1.45 67.68 其他流动资产 97,256,493.33 3.96 77,444,417.01 2.94 25.58 开发支出 8,211,542.12 0.33 46,416,469.21 1.76-82.31 交易性金融负债 656,510.23 0.03 6,246,788.52 0.24-89.49 应付账款 104,170,241.02 4.24 219,986,282.57 8.35-52.65 预收款项 1,829,799.94 0.07 40,750,176.26 1.55-95.51 应付职工薪酬 15,162,414.40 0.62 22,423,133.80 0.85-32.38 应交税费 44,596,359.68 1.81 21,178,129.15 0.80 110.58 长期应付款 17,596,557.49 0.72 51,472,369.59 1.95-65.81 湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告 13 其他非流动负债 18,928,000.00 0.77 8,500,000.00 0.32 122.68 应收账款：应收账款项目期末数较期初数减少 26.42%（绝对额减少 71,960,102.5 元），主要系本期公司为降低资金占用成本，加强了应收账款管理，加之本期收入减少，相应应收账款减少所致。预付款项：预付款项项目期末数较期初数减少 81.24%（绝对额减少 98,747,781.52 元），本期对资金占用成本实施严格管理，另收入的减少及库存的下降使得预付材料款大幅减少。其他应收款：其他应收款项目期末数较期初数增加 67.68%（绝对额增加 25,804,997.90 元），主要系公司子公司长沙力元新材料有限责任公司应收资产处置款增加 48,900,000.00 元所致。其他流动资产：其他流动资产项目期末数较期初数增加 25.58%（绝对额增加 19,812,076.30 元），主要系公司预交税金等增加所致。开发支出：开发支出项目期末数较期初数减少 82.31%（绝对额减少 38,204,927.09 元），主要系本期子公司湖南科霸汽车动力电池有限责任公司、湘南 CORUN ENERGY 株式会社将开发支出转入了无形资产所致。交易性金融负债：交易性金融负债项目期末数较期初数减少 89.49%（绝对额减少5,590,278.29 元），主要系本期 NDF 业务减少所致。应付账款：应付账款项目期末数较期初数减少 52.65%（绝对额减少 115,816,041.55 元），主要系将对子公司长沙力元新材料有限责任公司支付以前年度货款所致。预收款项：预收款项项目期末数较期初数减少 95.51%（绝对额减少 38,920,376.32 元），主要系本部上期收到的货款，本期实现销售减少相应款项所致。应付职工薪酬：应付职工薪酬项目期末数较期初数减少 32.38%（绝对额减少 7,260,719.40元），主要系子公司长沙力元新材料有限责任公司与湖南常德力元新材料有限责任公司整合后，人员减少所致。应交税费：应交税费项目期末数较期初数增加 110.58%（绝对额增加 23,418,230.53 元），主要本期合并常德美能能源科技有限责任公司增加税款 10,565,312.50 元，及湘南 CORUN ENERGY 株式会社税款增加 25,263,753.23 元所致。长期应付款：长期应付款项目期末数较期初数减少 65.81%（绝对额减少 33,875,812.10 元），主要系按期支付融资租赁款所致。其他非流动负债：其他非流动负债项目期末数较期初数增加 122.68%（绝对额增加10,428,000.00 元），主要系本期子公司益阳科力远电池有限责任公司收到与资产相关的补贴收入12,128,000.00 元所致。(四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 公司是全球范围内拥有自主知识产权、最具竞争实力的泡沫镍生产制造商和镍系列电池主要生产厂商，公司旗下的湘南 Corun Energy 株式会社拥有制造 HEV 用动力电池的成熟技术，是国际车载镍氢动力电池的主要供应商之一。科霸公司在建的混合动力汽车用动力电池生产线建成投产后，将全面引进、吸收湘南工厂的先进技术，成为国内混合动力汽车镍氢动力电池领域产业化规模最大、技术水平最先进、产品应用最成熟的专业生产厂商之一，同时，公司已经完成泡沫镍产品升级和产业集中，实现了汽车动力电池专用泡沫镍生产线的更新换代。从汽车动力电池专用泡沫镍和汽车电池，再到电池回收，公司已经初步形成以汽车动力电池和先进电池材料为核心的完整产业链，满足了跨越式发展需要，对实现长期可持续发展具有重要的战略意义。湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告 14 (五五)投资状况分析投资状况分析 1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。(3)其他投资理财及衍生品投资情况其他投资理财及衍生品投资情况 投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉 稳健型 自有资金 中国农业银行益阳分行 500 万 30 天 银行理财产品 3.25%15,582.19 元 否 资金信托计划系子公司益阳科力远电池有限公司委托中国农业银行益阳分行2012年12月购买的中国农业银行金钥匙本利丰2012 年 378 期人民币理财产品，于 2013 年 1 月 11 日到期，预期年收益率 3.25%。2、募集资金使用情况募集资金使用情况 (1)募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 2010 非公开发行 40,000 6,870.66 27,916.00 12,582.20 合计/40,000 6,870.66 27,916.00 12,582.20/(2)募集资金承诺项目使用情况募集资金承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 是否变更项目 募集资金拟投入金额 募集资金本年度投入金额 募集资金实际累计投入金额 是否符合计划进度 项目进度 预计收益 产生收益情况 是否符合预计收益 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明 电动汽车用动力电池能量包项目 是 40,000.00 6,870.66 19,264.92 合计/40,000.00 6,870.66 19,264.92/(3)募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更后的项目名称 对应的原承诺项目 变更项目拟投入金额 本年度投入金额 累计实际投入金额 是否符合计划进度 变更项目的预计收益 产生收益情况 项目进度 是否符合预计收益 未达到计划进度和湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告 15 收益说明 湘南 corun Energy 株式会社项目 电 动 汽 车用 动 力 电池 能 量 包项目 13,500.00 8,651.08 是 64.08%是 合计/13,500.00 8,651.08/根据全球混合动力汽车发展状况和公司对汽车用镍氢动力电池事业的定位与部署，为加快推进混合动力汽车用镍氢动力电池的商品化、规模化进程，公司通过对日本湘南 Energy 株式会社 100%股权收购，利用其与国际大型车厂多年的供货渠道，在承接其现有国际市场份额的同时，快速拓展国际、国内混合动力汽车市场领域，实现规模效益。3、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析 单位名称 经营范围 注册资本(万元)持股比例（%）总资产（元）净资产（元）净利润（元）常德力元新材料有限责任公司 泡沫镍产品及其系列产品的开发、生产和销售 10,008 100 284,047,862.73 121,344,263.38 1,929,494.18 湖南欧力科技开发有限公司 开发、销售泡沫镍产品、电池及相关材料并提供技术咨询服务，核定范围内的进出口业务 4,365 100 58,020,656.50 42,294,019.78 522,694.55 长沙力元新材料有限责任公司 连续化带状泡沫镍产品、电池及相关材料的生产、销售并提供相关技术咨询服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务 16,600 100 191,687,135.63 174,233,867.55 -22,721,714.61 湖南科霸汽车动力电池有限责任公司 汽车动力电池及相关材料的研发、生产和自销，并提供本公司产品的维修保养及技术支持服务 45,000 100 434,880,430.34 428,632,606.45 -10,367,225.60 湘南CORUN ENGRY 株式会社 汽车动力电池及相关材料的研发、生产和自销 299亿 日元 100 252,848,023.79 154,009,095.45 34,585,137.42 湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告 16 长沙经济技术开发区投资控股有限公司 项目投资、风险投资、创业投资、股权投资与资产管理；园区公共设施投资与管理；房地产开发 8,000 25 173,474,756.57 113,064,981.71 10,377,622.41 湖南力鑫机电设备有限公司 机电设备、电工机械专用设备、电子工业专业设备的研究、开发、生产和销售及其相关的技术服务，电池、金属材料、金属制品、电子产品（不含电子出版物）的销售 1,000 100 11,797,889.13 8,768,133.49 -282,769.69 香港科力远能源科技有限公司 为母公司出口产品提供代收代付货款服务 1 万港元 100 1,521,574.99 -3,827,102.66 1,212,964.79 金川科力远电池有限责任公司 镍氢二次电池、动力电池的研发、设计、技术咨询服务；镍氢电池生产、加工、制造；电池及电池材料的销售、贸易 51,000 51 570,462,432.08 494,496,049.54 -9,519,649.12 益阳科力远电池有限责任公司 电池的研发、生产、销售；自营和 代理各类商品技术的进出口 10,000 100 522,485,910.69 128,921,364.01 -14,417,655.09 科力远商贸有限公司（美国）电池材料、电池以及能源行业相关产品的销售 100.54万美元 51 7,720,190.83 6,905,451.75 164,949.61