600166_2012_福田汽车_2012年年度报告_2013-03-29.pdf

北汽福田汽车股份有限公司北汽福田汽车股份有限公司 600166600166 20122012 年年度报告年年度报告 北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 重要提示重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 包叙定 重要公务 刘洪跃 独立董事 王明富 重要公务 刘洪跃 董事 谭旭光 重要公务 王金玉 董事 韩 庆 重要公务 王金玉 三、执行审计的致同会计师三、执行审计的致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人姓名 徐和谊 主管会计工作负责人姓名 巩月琼 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 李艳美 公司负责人徐和谊、主管会计工作负责人巩月琼及会计机构负责人（会计主管人员）李艳美声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2013 年 3 月 28 日，五届三次董事会审议通过了：1、2012 年度利润分配预案，决议如下：以 2012 年度末总股本 280,967.16 万股为基数，每10 股派送现金 1.60 元（含税），分红数占本年度归属于上市公司股东净利润的 33.22%；2、关于 2012 年度公积金转增股本的预案，决议如下：2012 年度公司不进行公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明六、前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 目目 录录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示.3 第二节第二节 公司简介公司简介.4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.6 第四节第四节 董事会报告董事会报告.8 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.34 第七节第七节 董事、监事、高级董事、监事、高级管理人员和员工情况管理人员和员工情况.39 第八节第八节 公司治理公司治理.46 第九节第九节 内部控制内部控制.50 第第十十节节 财务会计报告财务会计报告.52 北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、释义一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 上市公司控股子公司 指 上市公司持有其 50%以上的股份，或者能够决定其董事会半数以上成员的当选，或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司。净资产 指 归属于公司普通股股东的期末净资产，不包括少数股东权益金额。净利润 指 归属于公司普通股股东的净利润，不包括少数股东损益金额。以上、以下 指 含本数 二、重大风险提示二、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅“第四节董事会报告、二关于未来发展的讨论与分析、（五）可能面对的风险”部分的内容。北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 公司的中文名称 北汽福田汽车股份有限公司 公司的中文简称 福田汽车 公司的外文名称 BEIQI FOTON MOTOR CO.,LTD.公司的外文名称缩写 FOTON 公司的法定代表人 徐和谊 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 龚敏 陈维娟 联系地址 北京市昌平区沙河镇沙阳路 北京市昌平区沙河镇沙阳路 电话 010-80716459 010-80716459 传真 010-80716459 010-80716459 电子信箱 三、基本情况简介三、基本情况简介 公司注册地址 北京市昌平区沙河镇沙阳路老牛湾村北 公司注册地址的邮政编码 102206 公司办公地址 北京市昌平区沙河镇沙阳路老牛湾村北 公司办公地址的邮政编码 102206 公司网址 http:/ 电子信箱 四、信息披露及备置地点四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、公司股票简况五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 福田汽车 600166 福田股份 北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 六、公司报告期内注册变更情况六、公司报告期内注册变更情况 （一）基本情况（一）基本情况 注册登记日期 2012 年 8 月 31 日 注册登记地点 北京市昌平区沙河镇沙阳路老牛湾村北 企业法人营业执照注册号 110000005082498 税务登记号码 110106101202904 组织机构代码 10120290-4 (二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况，详见 1998 年年度报告公司基本情况。（三）公司上市以来，主营业务的变化情况。（三）公司上市以来，主营业务的变化情况。公司主营业务的变化情况：由上市时的农用车企业，成长为全系列的商用车企业。（四）公司上市以来，历次控股股东的变更情况（四）公司上市以来，历次控股股东的变更情况 1、1998 年-2007 年，控股股东为北京汽车摩托车联合制造公司；2、2008 年-2009 年，控股股东为北京汽车工业控股有限责任公司；3、2010 年-今，控股股东为北京汽车集团有限公司（即此前的“北京汽车工业控股有限责任公司”）。七、其他有关资料七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层 签字会计师姓名 任一优 徐晓东 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号 签字的保荐代表人姓名 庄云志、彭波 持续督导的期间 2012.6.21-2013.12.31 北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据一）主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 营业收入 40,973,308,479.20 51,645,734,937.85 -20.66%53,492,052,402.52 归属于上市公司股东的净利润 1,353,300,274.88 1,152,442,450.71 17.43%1,646,011,686.73 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -808,367,737.53 838,963,365.06-196.35%1,503,813,733.19 经营活动产生的现金流量净额-799,342,093.74-524,971,443.63 不适用 1,075,689,140.38 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同期末增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的所有者权益 14,731,317,464.81 8,847,013,725.43 66.51%8,061,381,567.24 总资产 33,049,006,174.84 28,121,454,308.16 17.52%24,641,471,937.27 （二）主要财务数据（二）主要财务数据 主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 调整后 调整前 基本每股收益（元股）0.550 0.546 0.73%0.865 1.731 稀释每股收益（元股）0.550 0.546 0.73%0.865 1.731 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.329 0.398-182.66%0.791 1.581 加权平均净资产收益率（%）11.54 13.67 减少 2.13 个百分点 30.18 30.18 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-6.89 9.95 减少 16.84 个百分点 27.57 27.57 注：追溯调整说明：根据企业会计准则每股收益的要求，企业在派发股票股利、公积金转增、拆股等情况下应当重新计算各列报期间的每股收益。2010 年度公司利润分配中，向全体股东每 10 股派发 10 股红股，因此对 2010 年涉及每股情况的数据相应追溯调整。关于公司与戴姆勒成立合资公司事项的说明：（1）由于福田汽车与戴姆勒合资后，福田汽车合并口径发生变化，欧曼业务自 2012 年下半年不计入合并报表范围，其收益按合资比例 50%计入投资收益。（2）由于该项合资使投入合资公司的资产评估增值，造成合资公司营业成本增加，反映到福田汽车，为营业利润减少、营业外收入增加。（3）合资后双方存在一定的服务支持，根据相关合同及协议，双方将按照协议进行资料的提供及费用的收取。北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 二、非经常性损益项目和金额二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 1,156,529,129.18-21,147,678.00-26,183,704.09 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）338,952,448.75 347,610,085.08 182,736,196.86 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,704,200.00 82,084.88 300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,101,925,217.19 43,360,902.43 10,439,217.30 所得税影响额-403,392,357.71-56,426,308.74-25,093,756.53 少数股东权益影响额（税后）-42,050,625.00-合 计 2,161,668,012.41 313,479,085.65 142,197,953.54 注 1：本期公司非流动资产处置损益增加主要为公司向合营公司福田戴姆勒出售欧曼二工厂资产增值导致。注 2：公司计入 2012 年度损益的政府补助主要包括企业扶持资金、企业发展奖励资金、研发资金及其他与资产相关的政府补助。注 3：本期其他营业外收支增加主要为公司使用客户关系、商标等向福田戴姆勒公司出资，资产评估增值所致。三、采用公允价值计量的项目三、采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 134,764,524.72 105,673,105.45-29,091,419.27-合计 134,764,524.72 105,673,105.45-29,091,419.27-北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，福田汽车在商用车市场大幅下滑的形势下，实现了销售整车 62 万辆（含福田戴姆勒合资公司销量），保持了较好的市场竞争力，品牌价值增长到 428.65 亿元，连续 9 年蝉联商用车第一。战略转型、战略管理与实施有序推进战略转型、战略管理与实施有序推进：2012 年，福田汽车确立了“五大转型”的总目标，在 未来市场竞争中赢得了先机。在业务管理方面，轻卡、皮卡业务继续保持着市场竞争力，客车、重型机械等业务市场潜力大；在商业管理模式创新设计及实施方面，以客户为中心，系统性构建了新的商业管理模式“1+N”；在人才开发与企业文化建设方面，结合“1+N”管理架构转型，建立了基于职位的人才管理流程；同时在梳理集团企业文化发展历史和文化理念的基础上，提出了“改变”的理念，号召全体员工践行改变理念，勇于转型创新，再立新功。新产品开发、质量能力建设实现新突破：新产品开发、质量能力建设实现新突破：2012 年，欧曼 GTL、新型拓陆者皮卡、雷萨 52 米 奔驰底盘泵车和 52 米 GTL 底盘泵车、欧辉长头校车、欧辉 18 米 LNG 铰链公交车等系列全新产品陆续上市或投放，展示了福田汽车在战略、技术、产品、营销上的创新和突破。此外，高附加值产品、高档汽车的结构比重有明显提高，萨普皮卡销量同比增加 5.0%；奥铃销量同比增加 11.5%。战略战略联盟效果凸显，促进了公司的产品竞争力：联盟效果凸显，促进了公司的产品竞争力：2012年，福田康明斯发动机实现盈利，出 口量较大，占总销量的68.95%，福田装配福康发动机产品的销量（尤其是海外销售）增长明显。另一方面，戴姆勒全球重卡网络为福田汽车推荐了部分戴姆勒海外经销商，对于福田产品在海外的销售有所促进。海外销售模式不断创新，海外销量大幅提升：海外销售模式不断创新，海外销量大幅提升：海外营销创新性的实现了由“贸易”向“行 销”转变，由“走出去”向“走进去”转变模式-这深度契合了福田公司的“战略转型”理念，实现了“订单开发”、“资源开发”和“资源保障”三大平台的有效链接整合，进而提供既满足当地市场和客户需求、又具有竞争力的产品。2012 年福田公司出口业务的明显提升，全年出口产品 4.43 万辆，同比增长 21.95%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例 营业收入 40,973,308,479.20 51,645,734,937.85 -20.66%营业成本 36,574,788,819.21 46,952,853,924.82 -22.10%销售费用 2,251,636,258.75 1,533,275,450.10 46.85%管理费用 2,403,409,972.54 1,725,185,762.34 39.31%财务费用 248,835,050.87 173,214,756.63 43.66%经营活动产生的现金流量净额-799,342,093.74-524,971,443.63 不适用 投资活动产生的现金流量净额-180,327,510.05-3,793,311,284.74 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 2,454,992,467.87 3,084,658,554.13 -20.41%研发支出 1,680,190,579.37 935,367,890.13 79.63%资产减值损失 152,488,615.48 68,232,915.78 123.48%投资收益-100,502,689.07-35,275,674.77 不适用 营业外收入 2,726,721,920.30 402,014,884.78 578.26%营业外支出 129,315,125.18 32,191,575.27 301.70%北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 2 2、收入、收入 （1 1）驱动业务收入变化的因素分析）驱动业务收入变化的因素分析 2012 年受国家投资政策紧缩的影响，国内商用车行业整体市场容量有所下降，导致福田汽车在市场占有率上升的情况下，销量依然同比下滑，较去年同期下滑 3.12%。另外，由于公司对外出资导致了报表合并范围发生变化，亦导致报表收入有所下降。同口径调整相关数据后公司收入变化不大。（2 2）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 公司作为一家跨地区、跨行业、跨所有制的国有控股上市公司，目前拥有欧曼、欧辉、奥铃、欧马可、风景、萨普、时代、蒙派克、迷迪、拓陆者等十大品牌产品，生产车型涵盖轻型卡车、中重型卡车、轻型客车以及大中型客车等全系列商用车。公司连续九年位居国内商用车销量前列，品牌价值 428.65 亿元，是中国商用车的第一品牌以及中国汽车行业自主品牌和自主创新的中坚力量。报告期内，全体福田人紧紧遵循“商业模式、科技创新、管理创新、人才开发”的经营方针，上下同心、团结一致、奋力进取，实现了新、老业务相互支持、协同发展。2012 年，福田汽车累计生产汽车 60.64 万辆，同比下滑 1.8%，销售汽车 62.03 万辆（含福田戴姆勒合资公司销量），同比下滑 3.12%，好于行业情况，销量排名商用车企业中第一。上市公司实现销售收入 409.73 亿元（2012 年 7-12 月份，福田戴姆勒合资公司销量的相应收入未纳入其中），与经营计划同口径的销售收入为 483.62 亿元（含福田戴姆勒合资公司销售收入），完成年度计划的 86.36%，较好的完成了年度目标。中重型卡车 2012 年整体市场出现下滑，同比下降 27.8%，福田汽车实现销量 95517 辆，较去年同期下滑 12.6%，占有率同比提高 1.0%，销售排名全国第四。轻型卡车（含微卡）2012 年实现销量 493485 辆，继续名列全国第一位，市场占有率 21.8%，较去年基本持平。轻卡类产品 2012 年结构调整到位，中高端销量有较大幅度提升：萨普皮卡销量 33011辆，同比上升 5.0%；奥铃销量 77275 辆，同比上涨 11.5%。轻型客车实现销量 19808 辆（不含蒙派克、迷迪），同比下滑 15.6%，行业排名第五位，市场占有率 7.1%；销量同比下降的主要原因是：大型 MPV 挤占中高端轻客生存空间，大型微客对低端轻客形成冲击。大中型客车实现销量 4339 辆，较去年同期上升 43.7%，市场占有率为 3.0%；其中大客车实现销量2696 辆，市场占有率达到 3.6%，同比提升 0.7%。出口情况：2012 年，公司出口汽车 44349 辆，同比增长 21.9%。（上述依据来源于：中国汽车工业协会 2012 年第 12 期中国汽车工业产销快讯）(3)(3)订单分析订单分析 不适用。(4)(4)新产品及新服务的影响分析新产品及新服务的影响分析 2月18日，欧曼GTL全球上市。该产品集世界标准造车理念和尖端科技于一身，动力强劲、承载力强、高速低油耗，动力性、经济性和舒适性较上一代欧曼产品有较大提升。欧曼GTL的上市，进一步提升了福田品牌形象，同时表明福田汽车的设计和制造水平已达到世界级水准。3 月 26 日、10 月 16 日、11 月 13 日，新型皮卡拓陆者先后在肯尼亚、南非、澳大利亚正式上市。拓陆者是福田汽车基于全球科技与经典品质理念、面向全球用户开发的高端皮卡，该款车动力性强、北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 承载力大、操稳性好、智能化高，可极大程度地满足复杂、恶劣的路况环境。拓陆者的上市，将有效填补福田皮卡在高端市场的空白，提升福田皮卡形象，为福田皮卡的持续快速发展提供新动力。4 月，福田雷萨推出了两款全新泵车52 米奔驰底盘泵车和 52 米 GTL 底盘泵车。福田雷萨 52米奔驰底盘泵车，使用技术先进的奔驰底盘，在预防性安全措施方面，驾驶室采用“碰撞单元概念”设计，保证在强烈撞击时驾驶室不发生严重挤压变形或脱离车架，驾驶舱大量采用无尖角设计和抗破碎、抗折断及阻燃材料，有效降低和避免了事故对驾驶者的伤害，整车展现出卓越的稳定性和可靠性。福田雷萨 52 米 GTL 底盘泵车，底盘采用全钢模具一次冲压成型，机器人焊接，先进的涂装工艺，密封性好，防尘防噪；车身采用欧洲最新框架结构理念设计，符合欧洲安全法规标准，正面、侧面碰撞、顶压以及前端防钻进的高强度驾驶室，采用可伸缩的转向柱吸能系统，车身采用欧洲成熟的四点全浮技术，整车碰撞整体后移 200mm，被业界称为“生命的保护仓”。5 月 23 日-27 日，欧辉长头校车成为第十五届中国北京国际科技产业博览会的亮点，该车是目前国内首批油电混合动力的新能源校车，不仅完全满足专用校车的安全标准，在电子化设备上也有许多创新：整车采用长头设计，有较长碰撞缓冲区；底盘采用气压双回路前盘后鼓制动器，标配 ABS 系统；车身骨架为封闭环设计，发动机舱自动灭火装置，符合 ECE 欧盟标准的安全天窗和大通道后开安全门，以及前后保险杠内加防撞梁等被动安全设计，能全方位地保障学生和驾驶人员的安全。6 月初，欧马可商务版产品投放市场，该产品匹配福田康明斯 ISF 2.8 发动机、格特拉克变速箱，拓展了欧马可的产品线宽度，能更好的满足用户对欧马可产品的不同类型的需求。该产品定位在城市、城郊物流市场的高端，动力输出平稳，油耗等使用成本和维修成本进一步降低。6 月 21 日，欧曼 VT 矿用自卸车举行首场发布会，该产品采用整车一体化设计，经过了 36 道检验关检验，可靠性更高；采用大马力大扭矩发动机，同时采用欧洲技术进行动力匹配，使发动机、变速箱、后桥完美匹配，爬坡性能更强；采用全新加强型高强度车架，经过专业 CAE 分析设计，抗扭曲、抗疲劳强度增强，承载能力更强，是专为矿区土石方转运量身打造的产品。9 月 30 日，欧辉 18 米 LNG 铰链公交车在北京正式投入运营。该款车为 BJ6180 系列低地板豪华 BRT精品客车，延续了原柴油铰接 18 米车的平台优势，增加了适合天然气城市客车的设计元素，采用车体后置气罐，罐体容量增大，车体重量却大幅减轻，PM 排放物更低，更清洁、更环保。12 月 24 日，福田雷萨与德国工程研究院联合推出的全新 L8 系列新品上市。L8 系列产品由福田戴姆勒量身打造专属底盘，融合德国先进技术，重点突显“节能、高效、稳定、多节臂、智能、安全保护、高强耐磨、疲劳试验”等 8 项行业最新核心技术，除对原有泵车、搅拌车、混凝土搅拌站 3 款产品的升级换代外，更增添了拖泵、车载泵、干粉砂浆站、背罐车、干粉砂浆运输车等 5 款成套混凝土系列新产品，特别是 3 桥 50 米及 4 桥 61 米泵车，创造了 3 桥及 4 桥底盘行业最长钢制臂架泵车的新纪录，标志着福田雷萨力求以新技术打破垄断局面，力求创造行业新格局。12 月底，蒙派克 S 级产品开发到位，该产品匹配奔驰技术 4Gi-VVT 增压汽油动力、三菱 4G69 汽油动力和康明斯 ISF2.8 乘用型柴油发动机，低排放、高功率，高效节油，动力强劲，宽敞舒适。(5)(5)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 公司前 5 名客户为：庞大汽贸集团股份有限公司、北京公共交通控股（集团）有限公司、北京兴芳伟业汽车贸易有限公司、新疆福田广汇专用车有限责任公司、山东福奥圣通工贸集团有限公司。前5 名客户销售额合计为 269707.93 万元，占公司年度销售总额 4097330.85 万元的 6.6%。3 3、成本、成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位:元 币种:人民币 北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 分行业情况分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)汽车 行业 原材料、人工工资、折旧、能源等 35,767,912,098.33 97.79 45,601,225,460.72 97.12-21.56 分产品情况分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)轻卡 原材料、人工工资、折旧、能源等 18,985,821,670.55 51.91%15,871,700,264.34 33.80%19.62%中重卡 原材料、人工工资、折旧、能源等 11,522,852,730.15 31.50%23,827,599,135.25 50.75%-51.64%轻客 原材料、人工工资、折旧、能源等 2,067,294,402.73 5.65%3,096,821,318.24 6.60%-33.24%大中客 原材料、人工工资、折旧、能源等 1,728,199,699.29 4.73%1,397,637,843.63 2.98%23.65%（2 2）主要供应商情况）主要供应商情况 公司前 5 名供应商为：潍柴动力股份有限公司、广西玉柴机器股份有限公司、青岛青特众力车桥有限公司、诸城义和车桥有限公司、北京福田戴姆勒汽车有限公司，前 5 名供应商采购金额合计为 522865 万元，占公司年度采购总额 6081265 万元的 8.6%。4 4、费用、费用 单位：元 币种:人民币 项 目 本报告期数据 上一报告期数据 同比增减 变动原因分析 销售费用 2,251,636,258.75 1,533,275,450.10 46.85%主要是系本公司市场广告投入增加以及商务促销力度增加 管理费用 2,403,409,972.54 1,725,185,762.34 39.31%主要是系本公司工资薪金有所增长、投入研发支出增加 财务费用 248,835,050.87 173,214,756.63 43.66%主要是系本公司借款规模增加 5 5、研发支出、研发支出 (1)(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 币种:人民币 本期费用化研发支出 683,381,428.98 本期资本化研发支出 996,809,150.39 研发支出合计 1,680,190,579.37 研发支出总额占净资产比例（%）11.18%研发支出总额占营业收入比例（%）4.10%北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 6 6、现金流、现金流 单位：元 币种:人民币 项 目 本报告期数据 同比增减 同比发生重大变动的原因 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,941,821,572.85 22523.98%主要系本公司向合营企业福田戴姆勒公司出售资产所致 收到其他与投资活动有关的现金 191,809,936.12 -79.98%主要系本期收到政府补助减少所致 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,311,698,965.52-46.47%主要系本期在建工程投入减少所致 投资支付的现金 3,000,000.00 -99.32%主要系本期公司现金对外投资减少所致 吸收投资收到的现金 4,900,000,000.00 1900.00%主要系本期公司定向增发所致 收到其他与筹资活动有关的现金 60,185,986.31 98.51%主要系本期收到融资租赁政府补助所致 偿还债务支付的现金 5,850,985,462.54 533.56%主要系本期公司偿还借款所致 汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,444,155.83 -109.05%主要系本期汇率变动所致 注：本年，公司净利润与现金流量存在重大差异，主要原因为公司向合营公司福田戴姆勒出资及相关资产出售评估增值使利润增加，相关资金不在经营性现金流量体现导致。7 7、其它、其它 (1)(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期内，公司对福田戴姆勒合资公司进行的有形资产、无形资产出资，以及相关资产的出售为公司带来大额营业外收入，受到资产出资、出售的影响，公司本年利润构成中营业外收入占较大比重，利润结构有所变化。（2 2）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 2011 年9月30日，公司召开了2011 年第一次临时股东大会，逐项审议通过了关于非公开发行 股票的系列议案（详见临 2011-055 号公告）。2012 年2 月23日，公司收到证监会 关于核准北汽福田汽车股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可2012209 号）（详见临2012-005号公告）。2012年6月20日，公司非公开发行股票70,000万股，募集资金总额：490,000.00万元（详见临2012-031号公告）。非公开发行股票所涉及的募投项目实施进展情况，详见第四节、一（五）3、（2）“募集资金承诺项目情况”。（3 3）发展战略和经营计划进展说明）发展战略和经营计划进展说明 公司主营业务：制造、销售汽车、模具、冲压件等。公司发展战略的进展情况 2012 年，公司坚持以“2020 战略”为指导方向，继续实施第三次战略转型，基本实现了商用车从低端产品向高端产品转型、欧曼 GTL 和拓陆者上市、欧马可和奥铃的升级、蒙派克 S 级、欧辉客车全承载等产品的升级，雷萨泵送、雷萨起重机等商用车黄金价值链的延伸，投资类产品向消费类产品的转型开发，国内业务向国外业务的转型开发，金融服务、物流服务等服务性业务的开发等，初步完成了商用车第一轮产品升级的转型目标。年度经营计划的完成情况：五届二次董事会审议通过了2012 年度经营计划：计划实现销量 68 辆、销售收入 560 亿元。北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 报告期内，公司销售汽车 620338 辆（含福田戴姆勒合资公司销量），完成年度计划的 91.23%；上市公司实现销售收入 409.73 亿元（2012 年 7-12 月份，福田戴姆勒合资公司销量的相应收入未纳入其中）；与经营计划同口径的销售收入为 483.62 亿元（含福田戴姆勒合资公司销售收入），完成年度计划的 86.36%。未达到计划目标的原因说明：2012 年，全球经济增速在“后危机时代”整体下调，受国家经济增速放缓、鼓励政策集体淡出（车购税优惠、汽车下乡、以旧换新、节能惠民）等影响，商用车市场全年同比下滑 5.5%，福田汽车销量下滑 3.12%，好于商用车行业整体下滑幅度，同时，福田汽车市场占有率同比提升了 0.4%。（二）行业、产品或地区经营情（二）行业、产品或地区经营情况分析况分析 1 1、主营业务分行业、分产品情况、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）汽车行业 39,492,186,706.97 35,767,912,098.33 9.43%-21.25%-21.56%0.36%主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）轻卡 21,383,475,358.67 18,985,821,670.55 11.21%16.98%19.62%-1.96%中重卡 12,356,343,923.18 11,522,852,730.15 6.75%-51.48%-51.64%0.30%轻客 2,207,098,506.07 2,067,294,402.73 6.33%-34.12%-33.24%-1.23%大中客 1,863,126,522.89 1,728,199,699.29 7.24%29.10%23.65%4.09%2 2、主营业务分地区情况、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）国内（包含港澳台）35,872,258,188.99-25.31%海外 3,619,928,517.98 70.46%(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1、资产负债情况分析表、资产负债情况分析表 单位：元 币种:人民币 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 6,232,254,921.68 18.86%4,214,462,566.21 14.99%47.88%主要系本公司本期非公开发行股票收到投资款所致 应收票据 349,712,699.83 1.06%595,843,902.42 2.12%-41.31%主要系本公司应收票据结算方式减少所致 北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 应收账款 2,415,449,286.08 7.31%1,364,986,184.84 4.85%76.96%主要系本公司外销取得信用证未到期与金融服务放款周期延长所致 预付款项 733,303,482.48 2.22%1,107,938,363.13 3.94%-33.81%主要系本公司预付土地款转为应收土地款所致 应收股利 0 0.00%70,000.00 0.00%-100.00%主要系本公司应收股利收回所致 其他 应收款 2,781,371,321.50 8.42%404,279,714.86 1.44%587.98%主要系本公司应收向福田戴姆勒公司转让欧曼业务、欧曼二工厂款项所致 存货 4,021,074,830.51 12.17%5,878,914,987.35 20.91%-31.60%主要系本公司向福田戴姆勒公司转让欧曼业务后中重卡库存减少所致 其他 流动资产 463,024,924.46 1.40%113,525,436.28 0.40%307.86%主要系增值税留抵税额列报至其他流动资产所致 长期 应收款 712,344,211.70 2.16%254,500,239.56 0.91%179.90%主要系本公司分期收款业务继续增长所致 长期 股权投资 1,318,633,385.86 3.99%937,322,003.67 3.33%40.68%主要系本公司本期新增对北京福田戴姆勒汽车有限公司股权投资 开发支出 1,127,838,690.08 3.41%484,188,003.63 1.72%132.93%主要系本公司既有 U201等项目继续增加投入 长期 待摊费用 36,451,940.25 0.11%78,118,059.13 0.28%-53.34%主要系本期长期资产摊销所致 递延所得税资产 745,091,793.71 2.25%240,916,819.55 0.86%209.27%主要系本公司可抵扣时间性差异增加 其他非流动资产 340,290,268.09 1.03%26,023,538.88 0.09%1207.62%主要系本公司购买的未达到可使用状态的土地使用权增加 短期借款 2,013,513,445.56 6.09%3,110,950,000.00 11.06%-35.28%主要系借款到期、偿还前期借款所致 应付票据 1,336,283,300.00 4.04%172,260,000.00 0.61%675.74%主要系本公司采购原材料时采用票据结算增加所致 应付职工薪酬 539,630,177.18 1.63%387,010,973.37 1.38%39.44%主要系前期计提的中长期奖励基金尚未支付完毕与本年计提奖金所致 应交税费 176,939,068.60 0.54%-355,015,471.40-1.26%149.84%主要系增值税留抵税额列报至其他流动资产所致 应付股利 0 0.00%3,956,800.00 0.01%-100.00%主要系本公司前期股利对外支付所致 一年内到期的非流动负债 136,397,764.37 0.41%290,397,764.37 1.03%-53.03%主要系本期一年内到期借款偿还所致 递延所得