002154_2013_报喜鸟_2013年年度报告_2014-04-27.pdf

浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 1 浙江报喜鸟服饰股份有限公司浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 04 月月 浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 2 力出一孔者胜力出一孔者胜 致浙江报喜鸟服饰股份有限公司投资者：2013 年，对于服装企业来说，是极其艰难的一年。经济形势疲软，构建节约型社会的理念深入人心，成为全社会共识，同时互联网时代所带来的信息透明及电子商务的异军突起，使得消费需求更趋理性，品牌企业的传统盈利模式不再可持续。于是，一夜之间，所有企业都在喊变革、转型，都在喊互联网思维。报喜鸟也不例外，但我们深知，无论什么时代，传统企业的核心都离不开产品和服务这两个根本。公司在经过审慎思考后，明确了报喜鸟的转型思路，就是要积极运用互联网思维，以新的方式和手段响应消费者的真正需求，开启以消费者为中心的新商业文明，回到其商业本质产品和服务。当外部的利好要素消失，品牌增长无法再完全依托于高附加值所带来的高倍率，严峻的形势也无法支撑粗放式的扩张发展所导致的高能耗、低效率，报喜鸟如何回归，如何将提高产品和服务作为我们的核心竞争力？出路只有一条“力出一孔”，就是将公司的力都围绕着满足消费者需求、提高产品性价比这一孔而发出。围绕这一核心思想，2014 年公司将在上一年“降本增效”的基础上，进一步提高内部运营能力，从调整媒体结构提高推广效率，聚焦核心品牌、提升原创与开发成功率，提升供应链水平等多方面降低营销成本、研发成本和产品成本，切实将每一个部门、每一位员工的力都用于提高产品性价比这一孔，力求为消费者提供更优质、更加时尚的服饰，从而让更多的人爱上报喜鸟，让爱上的人更加依恋报喜鸟！自 2007 年上市，报喜鸟进入资本市场已有 7 年。在一次次市场搏击中，不断成长、发展壮大，这离不开各位投资者所给予我们的无限鼓励与动力。而现在身处经济转型变革的关键时期，报喜鸟要在这次大潮中走得更远、走得更久，更离不开各位一如既往的信任与支持！亲爱的投资者们，2014 年的春天即将过去，市场也犹如四季一样，“春有百花秋有月，夏有凉风冬有雪”。让我们携手同行，相守相伴，迎接属于我们的每一季的精彩！浙江报喜鸟服饰股份有限公司 吴志泽 董事长浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。所有董事均已出席所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年年 12 月月 31 日的公日的公司总股本为基数，向全体股东每司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人吴志泽、主管会计工作负责人张袖元及会计机构负责人公司负责人吴志泽、主管会计工作负责人张袖元及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)黄珍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。黄珍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。请投资者注意投资风险。浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 4 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.3 第一节重要提示、目录和释义.5 第二节 公司简介.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.31 第六节 股份变动及股东情况.41 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.47 第八节 公司治理.53 第九节 内部控制.59 第十节 财务报告.61 第十一节 备查文件目录.190 浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、母公司 指 浙江报喜鸟服饰股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报喜鸟集团 指 报喜鸟集团有限公司 上海宝鸟 指 上海宝鸟服饰有限公司 比路特时装 指 上海比路特时装有限公司 欧爵服饰 指 上海欧爵服饰有限公司 迪睿服饰 指 上海迪睿服饰有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 保荐机构、中航证券 指 中航证券有限公司 会计师、立信会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）律师、国浩律师 指 国浩（上海）律师事务所 元 指 人民币元 代理商、加盟商 指 经过公司评估及授权，在某区域范围内经营报喜鸟零售业务的机构或个人，代理商、加盟商可在公司授权的销售区域自行开设加盟店（厅、柜），销售向公司购买的产品；POS 指 即销售时点信息系统，是指通过自动读取设备在销售商品时直接读取商品销售信息（如商品名、单价、销售数量、销售时间、销售店铺、购买顾客等），并通过通讯网络和计算机系统传送至有关部门进行分析加工以提高经营效率的系统。CRM 指 Customer Relationship Management 的简称，即客户管理系统，通过对客户详细资料的深入分析，旨在改善企业与客户之间关系的新型管理机制 MD 指 即商品企划，通过内部分析产品畅滞销，结合市场调研及趋势分析等综合表现，制定从产品开发整体规划、产品筛选组合、货品投产采购、生产加工到营销推广及商品过程管控的企划方案，贯穿整条供应链，以降成本、增效益、提产销、控库存为核心，确保企业经营与战略目标的实现的系统性规划。报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 6 重大风险提示重大风险提示 1、零售消费形势持续不好的风险 据中华商业信息网统计，2014 年一季度，全国百家重点大型零售企业额累计增长 1.4%，增速较上年同期下降 6.2 个百分点，呈现连续第三年放缓，是 2005 年以来同期最低增速。其中一季度服装零售和上年同期基本持平，增速较去年同期放缓 6.4 个百分点。如果服装零售消费形势持续不好，终端门店销售收入必然受影响，加盟商和公司的收入增长水平必然下降，从而导致加盟商信心不足，且店铺人工成本上升很快，带来终端盈利面和盈利能力下降。公司对策是做大经营平台规模，提升客户服务和连带率，提高坪效和单店业绩，促进销售；优化整合供应链，有效控制成本，提高产品性价比，实现快速反应、精准开发，推动实施 MD 项目，提高原创比例，提升产销率；精简支持平台，提高服务质量，提升服务效率。2、库存商品金额较大的风险 公司存货的增长主要是库存商品的增加，库存商品增加主要由于 2013 年主品牌报喜鸟销售增长未达预期；实施多品牌战略，新增的以直营为主的品牌经营规模扩大；为帮助加盟商缓解库存压力，重整渠道货品，稳定营销网络和增强加盟商的持续经营、订货能力，部分加盟商存货进行了回购，且对 13 年 10-12月发出的秋冬部分货品由买断加一定比例退货转为代销所致。公司对策是加强商品企划，提高产销率，控制库存增加；提高原创产品开发比例，降低产品成本，提高产品性价比；提升商品未来投产量预测能力，从以店铺为管理核心转向以商品为核心管理；加大特销力度，并大力推进发展多品牌电子商务销售平台，拓展网络处理渠道。3、新商业模式、新经济等冲击的风险。随着互联网商业模式的树立和发展，且购物中心逐步挤占传统百货的市场份额，并逐渐入驻二、三线城市，传统服装零售实体店、传统百货专厅或专柜受到了极大的冲击。公司对策是重视客户的体验和服务，打造全品类私人定制服务，体现客户的尊贵和高端的消费，同时专设电子商务事业部，开辟电子商务平台，打造专业的电子商务业务，尽快拥抱互联网，促进公司整体销售，提高盈利能力。敬请投资者关注投资风险。浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 报喜鸟 股票代码 002154 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江报喜鸟服饰股份有限公司 公司的中文简称 报喜鸟 公司的外文名称（如有）ZHEJIANG BAOXINIAO GARMENT CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）SAINT ANGELO 公司的法定代表人 吴志泽 注册地址 浙江省永嘉县瓯北镇报喜鸟工业区 注册地址的邮政编码 325105 办公地址 浙江省永嘉县瓯北镇报喜鸟工业区 办公地址的邮政编码 325105 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 方小波 谢海静 联系地址 浙江省永嘉县瓯北镇报喜鸟工业区 浙江省永嘉县瓯北镇报喜鸟工业区 电话 0577-67379161 0577-67379161 传真 0577-67315986 转 8899 0577-67315986 转 8899 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所、公司证券部 浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 8 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001 年 06 月 20 日 浙江省工商行政管理局 330000000012956 浙税联字330324729133019 72913301-9 报告期末注册 2013 年 12 月 11 日 浙江省工商行政管理局 330000000012956 浙税联字330324729133019 72913301-9 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄埔金融大厦四楼 签字会计师姓名 郭宪明 王昌功 骆超 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中航证券有限公司 北京市朝阳区安立路 60 号润枫德尚 6 号楼 3 层 阳静、苗巧刚 2012 年 11 月 22 日至 2013 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）2,017,884,062.21 2,253,550,222.37-10.46%2,027,850,064.00 归属于上市公司股东的净利润（元）160,738,212.88 477,645,675.25-66.35%368,316,075.20 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）42,806,966.58 404,467,524.24-89.42%353,061,783.73 经营活动产生的现金流量净额（元）-44,528,494.12 476,762,946.58-109.34%-7,106,213.26 基本每股收益（元/股）0.27 0.81-66.67%0.63 稀释每股收益（元/股）0.27 0.8-66.25%0.61 加权平均净资产收益率（%）6.04%20.08%-14.04%18.42%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）4,586,422,622.70 4,769,536,189.81-3.84%4,086,189,472.37 归属于上市公司股东的净资产（元）2,621,794,596.06 2,634,838,580.42-0.5%2,163,789,435.24 二、非经常性损益项二、非经常性损益项目及金额目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）55,780,959.26 39,505.17-190,330.85 主要系公司本期处置投资性房地产产生的收益。计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）8,471,191.55 3,348,916.03 6,106,531.96 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 88,686,772.20 78,210,278.79 9,196,093.51 主要系公司向代理商收取的资金占用费（风险金）所致 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 1,469,558.97 浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 10 投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,220,753.57 5,184,952.43 3,051,218.65 减：所得税影响额 40,228,430.28 13,460,142.82 3,481,537.57 少数股东权益影响额（税后）145,358.59 897,243.20 合计 117,931,246.30 73,178,151.01 15,254,291.47-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 1.业务概述 2013年，宏观经济依然延续低迷态势，我国国内生产总值创15年来最低增速，在限额以上企业商品零售额中服装的增速也创10年以来最低增速。国内服装终端零售市场疲软，电商、移动互联等新模式的蓬勃兴起，线上线下渠道相互融合的趋势方兴未艾，使传统服装行业遭遇多重压力，增长明显放缓甚至下降。随着我国GDP增速的放缓，多年来一直行之有效的高投入、高增长、高回报率的产业循环模式，也无法继续维系；消费者的消费心理更加成熟，消费的期望由物有所值提升到物超所值，即高度关注产品的性价比；以互联网为代表的新技术的广泛运用，在扩展了市场容量的同时，也挤占了传统线下的份额；虽然店铺租金成本增长明显放缓甚至停滞，但人工成本继续上升，受经济低迷影响店铺销售额增长困难，终端网点盈利率下降。报告期内，公司营业收入和净利润自成立以来第一次下滑，实现营业收入2,017,884,062.21元，较上年同期下降10.46%；实现营业利润218,550,738.98元，较上年同期下降55.09%；实现归属于上市公司股东的净利润160,738,212.88元，较上年同期下降66.35%。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 报告期内，公司实现主营营业收入1,778,714,517.01元，较上年同期下降16.91%；主营业务成本608,257,557.56元，较上年同期下降23.05%；期间费用976,665,698.38元，较上年同期增加20.81%；研发投入40,111,498.44元，较上年同期减少23.80%；经营活动产生的现金流量净额-44,528,494.12元，较上年同期下降109.34%。2013年公司实现归属母公司所有者的净利润160,738,212.88元，较上年同期下降66.35%，主要原因系受经济形势不振、行业市场低迷以及回购加盟商部分库存的影响，报喜鸟主品牌收入下滑减少4.76亿元，下滑幅度为32.38%，但品牌的主要投入（费用）已相对固定，并不随发货金额下滑而下滑；公司多品牌发展战略处于发展和投入期，虽然其他品牌贡献了4.74亿元的销售增量，但前期费用投入巨大，主要由于多品牌的投入，公司销售费用达64,506万元，较上期增加36.29%,且品牌分部内不产生利润所致。报告期内，公司继续实施多品牌战略。虽然受到外部不利形势影响，整体经营业绩不够理想，但在全体员工的共同努力下，按终端零售口径的产销率提升较大；不变店业绩均有提升，人均销售增长超过5%；VIP销售占比进一步提高；直营系浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 12 统实施终端精细化管理，持续快速增长，超额完成计划；更难能可贵的是，主品牌报喜鸟网点净增加27家，代理品牌HAZZYS网点净增加32家，运营质量指标明显提升，公司整体运营由低谷开始转向良性发展的轨道。报告期内，公司重点工作整体进展顺利，取得明显效果。供应链管理方面，SKU缩减较理想；供应商整合效果较好，供应商总数下降；各品牌的商品企划工作推进落实较快；组织架构调整及人员优化工作顺利推进，效果理想；全员执行降本增效、消除浪费措施，经济效益显著；电商业务的进度低于预期。报告期内，报喜鸟品牌坚持创新，稳中求进，品牌综合实力不断增强：品牌推广不断创新。聚焦核心优势品类，努力打造正装专家，通过广告投放、终端推广、公关活动、升级第八代货柜等形式全方位宣传正装大师，强化报喜鸟作为正装专家的定位；冠名国家台球队和成为CCTV2财经频道唯一指定品牌服饰，成功举办第五届新锐人物评选活动、喜阅先生评选活动，推广终端量体定制活动、代言人古天乐巡店，倡导报喜鸟高贵、儒雅、精致的品牌文化，提升品牌知名度和美誉度。营销管理不断精细化。为支持加盟商渠道发展，重整渠道货品，回购加盟商部分货品，并将部分货品将由买断加一定比例退货转为代销，合理提高代销模式下的出厂折扣，减轻加盟商经营压力，增强加盟商信心；转变单一的门店管理思维，建立订单管理、货品管理和门店管理的多专业管理标准，提升产销率；加盟系统推动组织系统建设、建立全国组织系统资料库、完成全国LDA金牌店长培训、组建六大分公司分区域管理加盟网点；渠道定向开发和整合卓有成效，截止2013年12月31日，报喜鸟品牌网点数为902家，营业面积约为19.9万平米。研发原创比例快速提高。建立原创开发配套资料库、数据库，全品类推进和高比例开发原创产品，增强产品时尚感；对版型进行梳理，推出新潮尚版型，优化瘦身版和新风尚版；产品向时尚化的转型初步成功，引领男装潮流。信息化同步支持业务发展。实施新POS系统和CRM系统，实现门店销售变化反映及数据关联分析，提高门店的陈列、促销等管理水平，并提供门店市场环境数据决策支持；初步具备自主创新开发信息系统的技术能力，实现从需求到实现的快速开发应用。报告期内，公司代理的HAZZYS品牌为多品牌战略的成功迈出坚实的大步。大力实施商控紧盯机制，实现全国统一调配、制定库存异常预警机制、主导门店与代理商订货；推广实施店铺运营白皮书，提高终端服务质量；商品企划与研发联动，提高产品国产化比例；在重点区域进行品牌推广活动，提升品牌知名度；拍摄终端运营教学视频，提高运营和培训效率；升级VIP管理，由折扣让利向服务提升转变。截止2013年12月31日，HAZZYS品牌网点数为176家，营业面积约为1.7万平米；2013年度终端销售额实现了30%的快速增长。报告期内，法兰诗顿控制促销活动力度，降低销售折扣力度，实现加盟VIP统一管理，提高原创比例降低研发成本，优化版型工艺标准，实行商企一体开发。截止2013年12月31日，法兰诗顿网点数为132家网点，营业面积约为1万平米。报告期内，欧爵公司坚持一城多店的营销策略，完善VIP管理体系；在重点目标区域提高品牌曝光率，加深重点区域目标客层认知；控制成本，保证倍率。截止2013年12月31日，所经营的BALDASSARI和TOMBOLINI的营业面积共计约为0.5万平米。浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 13 报告期内，宝鸟品牌所处职业装行业受外部形势影响较严重，虽然整体经营不理想，但毛利率得以维持，南方区域利润完成情况较好，人均效能指标有所上升；北方区域生产成本有所控制，应收账款周转率上升。报告期内，圣捷罗及比路特品牌，重新进行品牌定位，梳理商品研发体系，整合优化供应商，加快供应链反应速度，建立松江仓储物流体系，提高物流效率。截止2013年12月31日，圣捷罗品牌网点共计176家，营业面积约为1.7万平米。报告期内，报喜鸟商学院有效整合内部培训资源，培训体系渐趋完善，注重提高培训工作的整体实效，在人员晋升体系培训、各系统专题培训、通用技能培训均以零售方向为主，为公司业务提供有力的知识支持和充沛的人才保障。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 报告期内，公司主营业务收入比去年同期下降16.91%，主要系报告期内，外部经济形势不好，零售终端消费疲软，且为促进公司业务长期健康发展，支持加盟商渠道发展，主品牌报喜鸟回购加盟商部分货品所致。项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,778,714,517.01 2,140,608,246.97 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）纺织服装业 销售量 5,426.277 5,552,493-2.27%生产量 6,778,346 7,650,557-11.4%库存量 5,690,609 4,338,540 31.16%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 库存量13年比12年增加135.21万件，增长31.16,主要系公司主品牌报喜鸟本期回购代理商存货及品牌拓展增加库存所致。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）76,069,375.30 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）3.77%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 14 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 第一名 35,114,329.66 1.74%2 第二名 11,801,043.38 0.58%3 第三名 11,316,832.81 0.56%4 第四名 9,018,444.66 0.45%5 第五名 8,818,724.79 0.44%合计 76,069,375.30 3.77%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）服装 主营业务成本 608,257,557.56 100%790,494,440.24 100%-23.05%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）上 衣 主营业务成本 165,438,795.72 27.2%204,127,774.00 25.82%-18.95%西 裤 主营业务成本 126,536,784.70 20.8%174,535,279.56 22.08%-27.5%T 恤 主营业务成本 37,903,057.09 6.23%54,224,109.98 6.86%-30.1%衬 衫 主营业务成本 82,908,268.82 13.63%99,254,188.80 12.56%-16.47%风 衣 主营业务成本 53,592,279.29 8.81%68,029,438.54 8.61%-21.22%羊毛衫 主营业务成本 30,500,777.99 5.01%31,661,697.46 4.01%-3.67%夹克衫 主营业务成本 42,932,707.18 7.06%47,944,375.40 6.07%-10.45%皮 鞋 主营业务成本 33,806,601.58 5.56%53,545,211.07 6.77%-36.86%领 带 主营业务成本 3,242,713.95 0.53%2,176,554.83 0.28%48.98%其 他 主营业务成本 23,644,541.05 3.89%43,504,985.55 5.5%-45.65%加工费 主营业务成本 7,751,030.19 1.27%11,490,825.05 1.45%-32.55%说明 以上产品中，公司西服（上衣、西裤）大部分和衬衫部分由公司自制，公司自制产品成本主要由面辅料、工资和职工福利费、燃料及动力等制造费用等构成，细分公司自制产品成本构成如下：浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 15 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）128,557,457.60 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）15.61%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 第一名 61,599,489.06 7.48%2 第二名 24,796,084.42 3.01%3 的三名 15,372,754.09 1.87%4 第四名 13,449,909.04 1.63%5 第五名 13,339,220.99 1.62%合计 128,557,457.60 15.61%4、费用、费用 浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 16 5、研发支出、研发支出 报告期内，公司根据品牌定位和品牌风格，继续从材料、款式、工艺、版型等方面大力开展研发活动，提升技术水平，提供充足的产品技术储备，保障了产品研发的延续性。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 2,470,847,411.07 2,709,234,500.40-8.8%经营活动现金流出小计 2,515,375,905.19 2,232,471,553.82 12.67%经营活动产生的现金流量净额-44,528,494.12 476,762,946.58-109.34%投资活动现金流入小计 263,582,571.98 113,769,895.10 131.68%投资活动现金流出小计 205,968,781.49 557,145,288.54-63.03%投资活动产生的现金流量净额 57,613,790.49-443,375,393.44 112.99%筹资活动现金流入小计 677,350,331.46 446,100,252.54 51.84%筹资活动现金流出小计 828,300,874.56 525,273,480.74 57.69%筹资活动产生的现金流量净额-150,950,543.10-79,173,228.20-90.66%现金及现金等价物净增加额-137,865,246.73-45,785,675.06-201.11%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 2013年经营活动产生的现金流量净额同比减少，主要系经营活动现金流入中销售商品、提供劳务收到的现金、收到的现金减少；经营活动现金流出中购买商品、接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金增加双重因素所致。销售商品、提供劳务收到的现金减少，主要系宏观经济不景气，服装行业整体低迷，本期营业收入较上期同期下降，同时对加盟商的收款力度有所放宽，以帮助其缓解经济低迷期的经营压力，回购加盟商部分库存及后期发货转代销的因素导致本期销售商品、提供劳务收到的现金减少。购买商品、接受劳务支付的现金增加，主要系发展直营业务，投入较大，同时公司多品牌的发展处于扩张期，相应品牌采购投入支出增加所致。支付给职工以及为职工支付的现金增加，主要系公司人工成本上升；直营系统扩大终端人员增加；旗下品牌Hazzys、浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 17 法兰诗顿定位于中高端市场，公司聘请大量优秀的设计人员及配套人员所致。投资活动现金流入比上期增加131.68%,主要系出售商铺回收投资所致。投资活动现金流出比上期减少30.89%,主要原因是本期对固定资产、房产投资减少所致。投资活动产生的现金流量净额比上期增加112.99%,主要原因是出售商铺收回现金增加所致。筹资活动现金流入比上期增加51.84%，主要原因是银行借款增加所致。筹资活动现金流出比上期增加57.69%，主要原因是偿还到期银行借款，回购本公司股票，子公司上海欧爵服饰有限公司偿还少数股东财务资助款所致。筹资活动产生的现金流量净额比上期减少90.66%，主要原因是本期支付回购公司股票款项所致。现金及现金等价物净增加额比上期减少201.11%,主要系本期货款回笼现金流入减少,多品牌战略投入支出增加与本期回购公司股票所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 主要原因系消费市场不景气，营业收入下降，为缓解加盟商经营压力有所放款对加盟商的收款力度，且回购加盟商部分库存及后期发货转代销的因素导致收到的现金减少；人工成本上升；发展直营业务，前期投入较大；新增品牌增加投入所致。购买商品、接受劳务支付的现金增加，主要系发展直营业务，投入较大，同时公司多品牌的发展处于扩张期，相应品牌采购投入支出增加所致。支付给职工以及为职工支付的现金增加，主要系公司人工成本上升；直营系统扩大终端人员增加；旗下品牌Hazzys、法兰诗顿定位于中高端市场，公司聘请大量优秀的设计人员及配套人员所致。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 服装 1,778,714,517.01 608,257,557.56 65.8%-16.91%-23.05%2.73%分产品 上 衣 488,308,318.99 165,438,795.72 66.12%-19.89%-18.95%-0.39%西 裤 358,773,641.86 126,536,784.70 64.73%-25.67%-27.5%0.89%T 恤 146,835,283.52 37,903,057.09 74.19%-19.29%-30.1%3.99%衬 衫 244,940,651.55 82,908,268.82 66.15%-15.11%-16.47%0.55%风 衣 175,547,438.67 53,592,279.29 69.47%17.61%-21.22%15.05%羊毛衫 97,371,716.12 30,500,777.99 68.68%11.11%-3.67%4.81%夹克衫 108,187,024.75 42,932,707.18 60.32%-12.1%-10.45%-0.73%皮 鞋 69,080,674.98 33,806,601.58 51.06%-22.74%-36.86%10.95%领 带 8,545,096.85 3,242,713.95 62.05%-14.88%48.98%-16.27%其 他 68,574,247.98 23,644,541.05 65.52%-30.03%-45.65%9.91%加工费 12,550,421.74 7,751,030.19 38.24%-38.77%-32.55%-5.7%分地区 浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 18 内销 1,778,714,517.01 608,257,557.56 65.8%-16.64%-22.55%2.61%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 421,797,842.18 9.2%554,227,183.89 11.62%-2.42%因销售下降资金回笼减少，多品牌渠道费用支出增加所致。应收账款 528,993,597.07 11.53%827,805,490.12 17.36%-5.83%主要系公司加盟商部分货品由买断加一定比例退货转为代销及回购加盟商部分存货所致 存货 1,136,465,370.28 24.78%783,617,970.14 16.43%8.35%主要是库存商品的增加，库存商品增加主要由于 2013 年主品牌报喜鸟销售增长未达预期；实施多品牌战略，新增的以直营为主的品牌经营规模扩大；为帮助加盟商缓解库存压力，重整渠道货品，稳定营销网络和增强加盟商的持续经营、订货能力，部分加盟商存货进行了回购，且对 13 年10-12 月发出的秋冬部分货品由买断加一定比例退货转为代销所致。根据2013年10月28日召开的五届董事会五次会议审议通过的关于支持渠道发展、重整渠道货品的议案，公司主品牌报喜鸟对 2013 年 1 月 1 日至2013 年 9 月 30 日期间发给加盟商的部分货品，在 2013 年 12 月 31 日前完成了回购，回购金额为 2.78 亿元（按原出厂价计）；主品牌报喜鸟于2013 年 10 月 1 日至 2013 年 12 月 31日期间发给加盟商的货品中，对于部分二次再上市的老货、公司主动备货的新投产货品，以及需要支持的新开门店、产销率偏低或经营能力较弱的门店的货品，在合理提高出厂折扣后，由买断加一定比例退货转为代浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2013 年度报告全文 19 销，此期间发货金额共计 1.31 亿元（按代销结算价计）。投资性房地产 608,889,573.59 13.28%502,677,516.14 10.54%2.74%房产手续办理完毕，由固定资产转入及部分商铺出售所致。长期股权投资 51,406,159.85 1.12%0%1.12%投资大商集团，股权工商登记确认完成。固定资产 1,098,123,351.35 23.94%1,216,005,905.66 25.5%-1.56%房产手续办理完毕，转入投资性房产。在建工程 1,116,554.56 0.02%13,033,930.04 0.27%-0.25%工程完工转入固定资产。2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 487,139,092.64 10.62%354,993,572.54 7.44%3.18%用于日常经营业务活动周转临时增加借款所致。长期借款 28,000,000.00 0.61%42,000,000.00 0.88%-0.27%偿还到期借款所致。3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 （一）具