603799_2014_华友钴业_2014年年度报告_2015-04-19.pdf

华友钴业 2014 年年度报告 1/146 公司代码：603799 公司简称：华友钴业 浙江华友钴业股份有限公司浙江华友钴业股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 二一五年四月 华友钴业 2014 年年度报告 2/146 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。天健会计师事务所（特殊普通合伙）天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。三、三、公司负责人公司负责人陈雪华陈雪华、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人李琦李琦 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）马骁马骁声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。四、四、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司法和公司章程的规定，按当年公司实现净利润提取10%的法定盈余公积后，拟按照2015年1月首次公开发行后公司总股本535,190,000股为基数，每10股派发现金股利1元（含税）。五、五、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。六、六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 七、七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 华友钴业 2014 年年度报告 3/146 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.34 第六节 股份变动及股东情况.42 第七节 优先股相关情况.46 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.47 第九节 公司治理.56 第十节 内部控制.60 第十一节 财务报告.61 第十二节 备查文件目录.146 华友钴业 2014 年年度报告 4/146 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司、华友钴业 指 浙江华友钴业股份有限公司 大山公司 指 GREAT MOUNTAIN ENTERPRISE PTE.LTD，华友投资 指 桐乡市华友投资有限公司 中非基金 指 中非发展基金有限公司 中比基金 指 中国比利时直接股权投资基金 金桥创投 指 浙江金桥创业投资有限公司 华信投资 指 桐乡华信投资有限公司 上实投资 指 上实投资（上海）有限公司 达晨财信 指 深圳市达晨财信创业投资管理有限公司 浙科风投 指 浙江省科技风险投资有限公司 达晨创投 指 深圳市达晨创业投资有限公司 锦华贸易 指 桐乡锦华贸易有限公司 浙科汇盈 指 浙江浙科汇盈创业投资有限公司 浙科汇利 指 浙江浙科汇利创业投资有限公司 湘投高科 指 湖南湘投高科技创业投资有限公司 金石投资 指 金石投资有限公司 力科钴镍 指 浙江力科钴镍有限公司 CDM 公司 指 CONGO DONGFANG INTERNATIONAL MINING SARL，中文名“刚果东方国际矿业有限公司”MIKAS 公司 指 LA MINIERE DE KASOMBO SAS，中文名“卡松波矿业简易股份有限公司”COMMUS 公司 指 LA COMPAGNIE MINIERE DE MUSONOIE GLOBAL SAS，中文名“姆索诺伊矿业简易股份有限公司”SHAD 公司 指 SINO-CONGO HIAG DEVELOPMENT SAS，中文名“华友刚果现代农业发展简易股份有限公司”华友香港 指 HUAYOU(HONG KONG)CO.,LIMITED，中文名“华友（香港）有限公司”OIM 公司 指 ORIENT INTERNATIONAL MINERALS&RESOURCE（PROPRIETARY）LIMITED，中文名“东方国际矿 华友钴业 2014 年年度报告 5/146 业有限公司”华友进出口 指 浙江华友进出口有限公司 宁波紫鑫 指 宁波紫鑫进出口有限公司 华友衢州 指 衢州华友钴新材料有限公司 华友矿业香港 指 HUAYOU INTERNATIONAL MINING(HONG KONG)LIMITED，中文名“华友国际矿业（香港）有限公司”华友矿业控股 指 HUAYOU INTERNATIONAL MINING HOLDING LIMITED，中文名“华友国际矿业控股有限公司”华刚公司 指 LA SINO-CONGOLAISE DES MINES SARL，中文名“华刚矿业股份有限公司”GCM 公司 指 LA GENERALE DES CARRIERES ET DES MINES，中文名“刚果国家矿业公司”二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中描述可能存在的风险，详见董事会报告“关于公司未来发展的讨论与分析”，敬请广大投资者注意投资风险。华友钴业 2014 年年度报告 6/146 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 浙江华友钴业股份有限公司 公司的中文简称 华友钴业 公司的外文名称 ZHEJIANG HUAYOU COBALT CO.,LTD 公司的外文名称缩写 HUAYOU COBALT 公司的法定代表人 陈雪华 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张福如 李瑞 联系地址 浙江省桐乡经济开发区二期梧振东路18号 浙江省桐乡经济开发区二期梧振东路18号 电话 0573-88586238 0573-88589981 传真 0573-88585810 0573-88585810 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 浙江省桐乡经济开发区二期梧振东路18号 公司注册地址的邮政编码 314500 公司办公地址 浙江省桐乡经济开发区二期梧振东路18号 公司办公地址的邮政编码 314500 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券管理部办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华友钴业 603799 无 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况（一）（一）基本情况基本情况 公司报告期内注册情况未变更。华友钴业 2014 年年度报告 7/146 （二）（二）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见公司于 2015 年 1 月 15 日公布的首次公开发行股票招股说明书第五节发行人基本情况。（三）（三）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务没有发生变化。（四）（四）公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 公司上市以来，控股股东未发生过变更。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 签字会计师姓名 王越豪、章静静 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信证券股份有限公司 办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦26 层 签字的保荐代表人姓名 庞雪梅、任波 持续督导的期间 2015 年 1 月 29 日至 2017 年 12 月 31 日 华友钴业 2014 年年度报告 8/146 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 营业收入 4,353,330,286.78 3,585,272,216.24 21.42%3,533,460,282.70 归属于上市公司股东的净利润 145,375,094.50 122,672,782.04 18.51%163,814,882.84 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 106,292,090.09 111,299,641.14-4.50%153,516,176.10 经营活动产生的现金流量净额-719,632,136.15-593,345,573.41-21.28%406,354,839.66 归属于上市公司股东的净资产 2,249,475,684.85 2,061,051,227.25 9.14%1,974,848,992.50 总资产 7,884,310,556.35 5,931,037,014.10 32.93%4,290,915,530.11 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 基本每股收益（元股）0.33 0.28 18.51%0.37 稀释每股收益（元股）0.33 0.28 18.51%0.37 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.24 0.25-4.50%0.35 加权平均净资产收益率（%）6.75%6.08%10.96%8.66%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.93%5.52%-10.69%8.12%二、二、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：无 华友钴业 2014 年年度报告 9/146 三、三、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 附注（如适用）2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益 78,897,218.81 -734,305.85 23,511.06 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 -581,785.72 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 13,198,825.11 6,689,147.29 11,876,608.23 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益 -企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 11,389,876.30 8,308,721.91-157,838.63 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -对外委托贷款取得的损益 -采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -华友钴业 2014 年年度报告 10/146 受托经营取得的托管费收入 -除上述各项之外的其他营业外收入和支出-424,069.40 -852,666.47-149,603.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -少数股东权益影响额-4,270.31 2,117.60-11,715.68 所得税影响额 63,983,116.72 2,035,638.38 1,887,471.56 合计 39,083,004.41 11,373,140.90 10,298,706.74 四、四、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 远期结售汇 8,125,205.91-6,309,705.58-14,434,911.49-14,434,911.49 合计 8,125,205.91-6,309,705.58-14,434,911.49-14,434,911.49 华友钴业 2014 年年度报告 11/146 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，世界经济依然严峻复杂，中国经济增速放缓，制造业产能过剩，大宗商品的价格持续下跌，融资、用工等成本高企，汇率波动风险加大。面对复杂的经济环境，在全体员工的共同努力下，公司克服各种困难，顺利完成了本年度经营计划。产销规模再创历史新高，境外资源开发成效显著，新产品研发与产业化取得重大进展，募投项目试生产稳步推进，产品结构进一步优化，产业竞争力明显提升，集团化管控模式基本形成，上市目标顺利实现，各项基础管理更加扎实。这些工作成绩的取得进一步提升了公司核心竞争能力，巩固了公司在国内钴行业的领先地位，为公司成为全球钴行业领先者奠定了坚实的基础。（一）（一）行业领先优势进一步巩固行业领先优势进一步巩固 报告期内，面对竞争激烈的产业环境，公司始终把营销重点放在重要行业、国际市场和重点客户上，高度关注市场的新动态、客户的新需求，赢得了客户的信赖和订单，钴产品产销规模再上新台阶。2014 年全年共计产销钴产品超过 16000 吨，较上年增长 32%，公司钴产品产销规模稳居国内钴行业龙头地位，规模优势得到进一步巩固。全年各类锂离子电池正极原材料产品销量已达 12600 多吨，较上年增长 28%，在电池行业的市场占有率进一步提升，强化了公司在国内锂电含钴正极原材料供应商中的龙头地位。与此同时，全年橡胶、轮胎行业粘结材料产品销量达 1500 多吨，较上年增长 39%，成为国内最大的橡胶、轮胎行业粘结材料供应商。（二）（二）资源控制能力进一步增强资源控制能力进一步增强 2014 年，公司境外资源开发工作有序推进。一是完成了刚果（金）COMMUS 公司部分股权转让，采用合作开发的模式有力推动了 KOLWEZI 铜矿项目的开发进程，盘活了资产存量，提升了非洲资源开发能力；二是资源自给能力进一步提升，2011-2013年公司直接从刚果（金）当地采购的钴矿原料，保障了公司钴产品 51%以上的原料供应，而 2014 年公司这一比例上升到 63%，资源自给能力大幅提升；三是非洲子公司现有运营平台管理水平进一步提升，成本控制效果明显，MIKAS 公司尾矿 KAMBOVE尾矿选矿项目基本实现达产达标，不仅为 CDM 湿法冶炼厂提供了原料保障，而且还为 华友钴业 2014 年年度报告 12/146 公司的矿产资源开发积累了宝贵经验；四是积极谋划未来资源开发前景与布局，根据加丹加省矿产资源分布特征，结合 CDM 公司火法、湿法，MIKAS 选矿厂的产能条件和管理优势，加大了对外资源开发的力度，规划了未来资源的开发蓝图，为公司资源开发向采、选、冶一体化转型奠定了基础。（三）技术创新水平进一步提高技术创新水平进一步提高 2014 年，公司科技创新成果突出，成功实现了关键技术的创新与突破，一大批新产品、新工艺、新技术得到了转化应用。在新产品开发方面，公司与国际一流电池正极材料生产商共建了良好的技术交流和技术合作平台，成功开发出了用于高电压钴酸锂生产的新型大颗粒四氧化三钴和喷雾裂解四氧化三钴、用于小型锂电正极材料及动力锂电正极材料生产的多种三元、二元材料前驱体等新产品，并已陆续完成或正在进行客户的评测、认证程序。其中新型大颗粒四氧化三钴已通过韩国和中国知名厂家的产品认证，并已进入大批量生产、销售阶段。在动力电池正极材料前驱体领域，公司针对韩国三星 SDI、LG 化学、L&F、GS Energy Materials 和北京当升、湖南杉杉、天津巴莫等国内外知名动力电池正极材料制造商的需求，正在进行三元 NCM 前驱体、NCA 前驱体、二元 NC 前驱体等多种材料开发和客户定向认证工作。在提升制造水平方面，公司衢州募投项目成功实现了：1、国内首次引进奥地利安得里兹公司喷雾热解生产四氧化三钴的工艺技术，实现了企业效益与节能减排、低碳制造的双丰收，并得到了国家财政的支持；2、钴铜镍矿高压浸出技术国产化成功应用；3、采用氨体系钴铜联合冶炼，实现冶炼废水零排放技术的工程化成功应用。这些关键技术的成功开发和应用，不仅为公司抓住了发展机遇、提升了竞争力，也为中国钴产业在国际上树立了良好形象。（四）国内制造平台进一步提升（四）国内制造平台进一步提升 2014 年，公司衢州募投项目工程建设已全面建成并进入试生产阶段。衢州项目集成应用了铵盐冶炼体系、热解法生产四氧化三钴、高压氧浸法处理复杂铜钴原料、多重膜联合处理废水、以及分子筛处理有机废气等多项创新的专有技术和专利技术，在产品质量、成本控制、生产效率、安全环保、清洁生产、节能减排、作业环境等诸多方面，相对于传统生产工艺技术，实现了全面升级换代。华友钴业 2014 年年度报告 13/146 锂离子三元正极材料前驱体项目，是公司根据新能源汽车发展前景，整合公司优势资源所实施的项目。公司自主开发的三元复合氢氧化物中间体生产技术，具有生产工艺先进、产品质量稳定，理化特性符合高端锂电正极材料发展趋势等优点。是公司将现有资源、资金和技术上的优势转化为公司的发展优势和效益优势的载体平台。2014 年，衢州募投项目和锂离子三元正极材料前驱体项目的建成，打造了行业领先的制造平台，为公司规模化、集约化、高端化生产打下了坚实的基础。（五）集团管控模式进一步优化（五）集团管控模式进一步优化 2014 年，公司围绕集团管理“一切有利于运营高效，生产力解放，风险可控”的要求，进行了管理创新变革，管理转型取得阶段性成果，集团化管控模式得到完善。首先，公司完善了总部管理职能，依据财务管控和业务运营管控的需要调整了相应的职能机构，进一步明确了各部门的职责，建立了与之匹配的指标体系及考核机制。其次，公司建立了有利于解放生产力的体制和机制，把能够独立核算的业务板块全部采用事业部制的组织架构进行运营管理。第三，设立了非洲区管理总部，统筹负责非洲区资源开发的管理业务。通过一年的尝试，管理团队的工作激情、责任担当、危机意识及管理能力都得到了增强，公司的运营效率和运营质量得到了提升。2014 年 12 月 10 日公司通过了证监会发审会审核，2015 年 1 月 5 日获得证监会发行批文，2015 年 1 月 29 日在上海证券交易所挂牌交易。公司成功登陆资本市场，进一步拓宽了融资渠道，提升了品牌形象和行业地位，增强了公司的综合实力。（六）基础管理进一步加强（六）基础管理进一步加强 公司始终把“安全环保”视为企业的生命线，通过安全环保制度体系的建设、安全责任的落实和精益化生产、员工的行为规范等，安全环保措施得到有效落实，2014年全年无重大安环事故。财务管理质量进一步提升，成本、资金、预算、销售等管理能力进一步增强，经营风险得到有效控制；扎实开展标准化管理体系建设，加强了岗位贯标和职务职称体系建设；质量管理取得明显成效，产品质量和管理质量同步得到提升。人力资源管理水平继续提高，干部员工队伍建设得到加强。大力推进企业文化建设，公司的理念、价值观更加深入人心，企业精神进一步得到发扬。华友钴业 2014 年年度报告 14/146 (一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 4,353,330,286.78 3,585,272,216.24 21.42%营业成本 3,609,255,169.79 2,978,840,709.55 21.16%销售费用 86,528,119.15 73,953,969.81 17.00%管理费用 240,428,168.07 206,746,056.24 16.29%财务费用 216,486,016.76 121,535,609.11 78.13%经营活动产生的现金流量净额-719,632,136.15-593,345,573.41-21.28%投资活动产生的现金流量净额-451,852,089.10-881,852,802.80 48.76%筹资活动产生的现金流量净额 1,140,443,847.88 1,322,171,645.16-13.74%研发支出 62,684,144.85 47,758,743.29 31.25%2 2 收入收入(1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 报告期内公司实现营业收入 435,333 万元，同比增长 21.42%。其中:钴产品销售 171,503 万元，同比增长 17.59%.；铜产品销售 211,050 万元，同比增长 0.23%，新增金属镍产品销售 22,192 万元、矿产品销售 28,418.35 万元。公司报告期内销售增长，主要驱动因素为：新能源汽车、移动电子设备消费的强劲增长带动了锂离子电池材料特别是三元正极材料对钴产品的需求的增加；公司报告期内增加了镍金属产品的委外加工生产和销售业务。(2)(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 品名 销量单位（实物量）2014 年 2013 年 增减%钴产品 吨 16,217 12,736 27%铜产品 吨 55,990 51,825 8%镍产品 吨 1,946 78 2395%(3)(3)主要主要销售客户的情况销售客户的情况 报告期内，本公司前五名客户销售额合计：3,069,753,623.58元，占公司全部营业收入的70.52%。3 3 成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 华友钴业 2014 年年度报告 15/146 钴产品 营业成本 1,450,397,200.28 1,259,710,801.57 15.14%原料 1,158,651,001.23 79.88%972,316,263.18 77.19%19.16%产量增加 辅料 90,759,059.77 6.24%71,349,282.23 5.66%27.20%产量增加 人工 35,409,103.82 2.44%23,999,893.76 1.91%47.54%产量增加 能源 45,340,987.75 3.12%35,986,154.31 2.86%26.00%产量增加 其他 120,237,047.71 8.27%156,059,208.09 12.39%-22.95%委外加工量减少导致加工费减少 铜产品 营业成本 1,713,968,356.37 1,700,841,601.72 0.87%原料 1,238,780,041.23 72.27%1,228,139,751.02 72.21%1.00%辅料 263,069,695.14 15.35%286,625,222.32 16.85%-8.22%人工 44,055,378.35 2.57%38,413,854.36 2.26%14.69%能源 55,187,126.08 3.22%43,649,118.11 2.57%26.43%其他 112,876,115.57 6.58%104,013,655.91 6.12%8.52%镍产品 营业成本 163,714,395.64 原料 136,262,130.99 82.23%辅料 -0.00%人工 -0.00%能源 -0.00%其他 27,452,264.65 16.77%(2)(2)主要供应商情况主要供应商情况 报告期内，公司前五名供应商采购金额合计：1,194,379,494.06元，占公司采购总额的30.39%。4 4 费用费用 金额:元 科目 本期数 上年同期数 变动比例 销售费用 86,528,119.15 73,953,969.81 17.00%管理费用 240,428,168.07 206,746,056.24 16.29%财务费用 216,486,016.76 121,535,609.11 78.13%合计 543,442,303.98 402,235,635.16 35.11%1、销售费用增加主要是公司报告期产品销售同比增长较大，相应的销售费用增加；2、财务费用大幅增加，主要系公司衢州募投项目工程于 2014 年 9 月份转固后停止部分项目贷款利息资本化，以及公司为募投项目产能释放备料而增加流动资金借款所致；3、管理费用增加主要系公司增加技术研发支出、职工薪酬、土地等无形资产摊销所致。5 5 研发支出研发支出(1)(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 62,684,144.85 本期资本化研发支出 -研发支出合计 62,684,144.85 研发支出总额占净资产比例（%）2.74%华友钴业 2014 年年度报告 16/146 研发支出总额占营业收入比例（%）1.44%6 6 现金流现金流 单位：元 项目 本期数 上年同期数 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 -719,632,136.15 -593,345,573.41 21.28%投资活动产生的现金流量净额 -451,852,089.10 -881,852,802.80 -48.76%筹资活动产生的现金流量净额 1,140,443,847.88 1,322,171,645.16 -13.74%1.报告期内经营活动净现金流较上年下降主要因为公司为募投项目产能释放进一步增加了原料采购所致；2.报告期内投资活动净现金流较上年增加主要因为公司出售子公司股权所致，但公司募投项目投资支出仍较大；3.报告期内筹资活动净现金流较上年减少主要因为出售子公司股权增加了现金流，相应减少了筹资规模。7 7 其他其他(1)(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期内，公司除因转让 COMMUS 公司股权取得投资收益 81,143,261.48 元(税前)外，公司利润构成或利润来源未发生重大变动。(2)(2)发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 报告期内公司发展战略执行情况见本节前述经营情况的讨论与分析。报告期内公司经营计划的完成情况：报告期，实现营业收入 435,333.03 万元，比上年增加21.42%；实现归属于上市公司股东的合并净利润 14,537.51 万元，比上年增长 18.51%。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1 1、主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品情况情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）钴产品 1,715,035,635.71 1,450,397,200.28 15.43%17.6%15.13%13.21%铜产品 2,110,504,909.56 1,713,968,356.37 18.79%0.2%0.77%-2.24%镍产品 221,917,146.51 163,714,395.64 26.23%3190.7%2558.39%202.19%其他 297,709,994.16 274,072,336.58 7.94%3220.3%3212.21%2.98%2 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）境内 1,741,341,149.43 26.87%境外 2,603,826,536.51 17.97%华友钴业 2014 年年度报告 17/146 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1 资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 592,067,839.98 7.51 420,886,802.05 7.1 40.67 主要系随着公司生产销售规模的扩大以及工程建设项目对资金需求的增加，公司增加了银行借款，导致期末银行存款余额较大 应收账款 253,886,692.93 3.22 166,225,071.66 2.8 52.74 主要系随着公司营业收入的增长，期末应收账款相应增加所致 预付款项 227,068,475.42 2.88 127,445,846.88 2.15 78.17 主要系公司为2015年产能释放增加原料采购所预付的款项增加 其他应收款 27,426,967.51 0.35 34,830,364.6 0.59-21.26 预交海关进口保证金减少 存货 2,407,967,705.71 30.54 1,411,432,245.15 23.8 706 主要系募投项目产能逐步释放，增加采购备料；公司为充分发挥境外资源优势，加大了从非洲直接采购原料的比重，导致在途原料占用期的延长以及数量的增加 其他流动资产 441,943,600.57 5.61 268,904,763.42 4.53 64.35 主要原因系：1）随着子公司华友衢州年产 1 万吨（钴金属量）新材料项目的不断投入，新购设备形成的待抵扣进项税额增加所致；2）因子公司 CDM 公司出口产品税率为0%，随着其生产销售规模的扩大，公司待退回的进项税额增加所致。可供出售金融资产 193,006,259.03 2.45 6,573,600 0.11 2,836.08 本期公司将持有的 COMMUS 公司 51%股权转让，持有 COMMUS 公司 21.00%股权，因不能够对其财务和经营决策施加重大影响，故计列于可供出售金融资产项目 长期应收款 170,358,467.10 2.16 54,206,928.21 0.91 214.27 根据本公司、子公司华友香港与GECAMINES 于 2014 年 11 月、12 月签署的借款合同及其补充协议规定，子公司华友香港向 GECAMINES提供借款 USD1,000.00 万元；根据本公司与 GECAMINES 于 2011 年 4 月签署的关于 KOLWEZI 和 NYOKA 矿床开采的合作合同以及本公司与紫金矿业集团股份有限公司（以下简称紫金矿业）和金城矿业有限公司（以下简称金城矿业）于 2014 年 华友钴业 2014 年年度报告 18/146 11 月签署的股权收购协议，本公 司 向 COMMUS 公 司 提 供 借 款USD895.00 万元（按 2014 年 12 月末汇率折人民币 54,765,050.00 元）用于其项目开发。固定资产 2,264,625,577.71 28.72 1114789262.24 18.8 103.14 主要是募投项目转固所致 在建工程 484,970,397.17 6.15 912,757,449.87 15.39-46.87 主要是募投项目转固所致 工程物资 190,063,874.8 2.41 136,505,219.08 2.3 39.24 1、衢州公司三元前驱体项目建设，增加项目工程物资采购；2、境外子公司为技改储备物资。无形资产 276,213,125.15 3.5 887,217,919.68 14.96-68.87 期末，COMMUS 公司不纳入合并报表范围，矿业权相应减少所致。递延所得税资产 54,057,312.98 0.69 16,669,081.57 0.28 224.3 主要系可抵扣暂时性差异增加所致。短期借款 2,750,402,591.86 34.88 1,698,018,990.65 28.63 61.98 主要系随着公司生产销售规模的扩大，营运资金需求增加，公司相应增加了短期借款所致 应付票据 350,770,247.54 4.45 13,648,084.5 0.23 2,470.11 主要系公司增加采用了以银行承兑汇票结算货款和工程设备款的方式所致 应付账款 570,359,922.99 7.23 408,073,531.54 6.88 39.77 公司产销规模增加，对应的采购增加所致 应付职工薪酬 39,493,811.27 0.5 30,716,897.65 0.52 28.57 因公司规模扩大，员工人数相应增加使得应付职工薪酬增加.应交税费 67,283,150.67 0.85 26,807,967.88 0.45 150.98 主要系处置 COMMUS 公司股权取得的收益应计缴所得税较多所致 应付利息 27,877,771.46 0.35 14,314,906.21 0.24 94.75 主要系短期流动资金借款及短期融资券计提利息所致 其他应付款 520,254,532.22 6.60 4,825,471.55 0.08 10,681.42 主要系售后回购融入资金较多所致 一年内到期的非流动负债 255,071,000.00 3.24 367,906,981.90 6.20-30.67 报告期内归还的一年内到期的非流动负债大于报告期末长期借款应转列到一年内到期的非流动负债金额 长期借款 564,796,500.00 7.16 704,149,250.00 11.87-19.79 报告期末长期借款重分类为一年内到期的非流动负债 递延收益 123,387,833.12 1.56 58,251,296.39 0.98 111.82 报告期内收到与资产相关的政府补助增加所致 递延所得税负债 13,944,178.86 0.18 4,269,517.48 0.07 226.60 主要系应纳税暂时性差异增加所致。(四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 1 1、突出、突出的技术优势的技术优势 公司是省级高新技术企业，建有完整的科技创新体系。设立了新材料研究所，建立了可参与国际竞争的电池正极材料前驱体开发、评估及应用科研平台。设有铜钴矿 华友钴业 2014 年年度报告 19/146 产品采选冶技术研究所和以钴系电池正极材料前驱体开发为核心方向的研究院，拥有国内同业一流的技术人才队伍，主要从事钴系锂电正极材料前驱体和多元正极材料新产品开发和先进制造技术的研究，并与中南大学粉末冶金国家重点实验室、国家工程研究中心共同创建了联合研