603399_2014_新华龙_2014年年度报告_2015-02-27.pdf

2014 年年度报告 1/140 公司代码：603399 公司简称：新华龙 锦州新华龙钼业锦州新华龙钼业股份有限公司股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人郭光华郭光华、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王慧王慧及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）付颖付颖声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2014年度公司实现归属于母公司净利润55,395,943.69元,根据公司章程的规定，提取10%的法定公积金5,752,465.52元，本年度末可供投资者分配的利润为323,610,917.18元。鉴于公司业务持续发展，经营规模不断扩大，且归属于上市公司的净利润稳步增长，为了更好地兼顾股东的即期和长远利益，根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，按照公司法及公司章程的有关规定，经董事会研究决定，本年度利润分配方案为：以截至2014年12月31日公司354,704,000股总股本为基数，每10股派发现金红利0.24元（含税），共计分配利润8,512,896.00元。本次利润分配方案实施后，公司仍有未分配利润315,098,021.18元，全部结转以后年度分配。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 年度报告中涉及了未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2014 年年度报告 2/140 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 董事会报告.8 第五节 重要事项.29 第六节 股份变动及股东情况.38 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.46 第八节 公司治理.52 第九节 内部控制.57 第十节 财务报告.58 第十一节 备查文件目录.140 2014 年年度报告 3/140 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、股份公司、新华龙钼业 指 锦州新华龙钼业股份有限公司 新华龙集团 指 锦州新华龙实业集团股份有限公司，本公司股东，郭光华控股的公司 天桥难熔金属 指 锦州天桥难熔金属有限公司，原锦州天桥钼业有限公司，本公司全资子公司 本溪钨钼 指 本溪大有钨钼有限公司，本公司全资子公司 吉林新华龙 指 吉林新华龙钼业有限公司，本公司全资子公司 和龙矿业 指 和龙市新华龙矿业有限公司，本公司控股子公司，出资比例为 74%延边矿业 指 延边新华龙矿业有限公司，本公司控股子公司，出资比例为65%广源矿产 指 安图县广源矿产资源开发有限责任公司，原吉林新华龙的参股公司，2014 年 3 月公司将所持出资额全部对外转让。小额贷公司 指 凌海新华龙小额贷款有限责任公司 益海典当 指 锦州益海典当有限责任公司 新华龙房地产 指 锦州新华龙房地产开发有限公司 光华科技 指 锦州凌海光华科技有限公司 西藏朗润 指 西藏朗润投资管理有限公司 新华龙物业 指 锦州新华龙物业管理有限公司，新华龙房地产全资子公司 安信证券、保荐机构、主承销商 指 安信证券股份有限公司 立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。2014 年年度报告 4/140 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 锦州新华龙钼业股份有限公司 公司的中文简称 新华龙 公司的外文名称 JINZHOU NEW CHINA DRAGON MOLYBDENUM CO.,LTD.公司的外文名称缩写 N.C.D 公司的法定代表人 郭光华 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高文重 张韬 联系地址 锦州经济技术开发区天山路一段50号 锦州经济技术开发区天山路一段50号 电话 0416-3198622 0416-3198621 传真 0416-3168802 0416-3168802 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 辽宁省凌海市大有乡双庙农场 公司注册地址的邮政编码 121209 公司办公地址 辽宁省锦州市经济技术开发区天山路一段50号 公司办公地址的邮政编码 121007 公司网址 http:/ 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司投资证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 新华龙 603399 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况（一）（一）基本情况基本情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 2014 年年度报告 5/140 报告期内，公司基本情况无变更。（二）（二）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2012 年年度报告公司基本情况。（三）（三）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 截止目前，公司主营业务：有色金属（金银除外）冶炼。炉料，金属化合物，金属合金制品，五金矿产品的购销业务。公司上市以来，未发生变更情况。（四）（四）公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 公司上市以来，截止目前，控股股东仍为郭光华先生，未发生变更。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区北三环中路29号院3号楼茅台大厦 28 层 签字会计师姓名 蔡晓丽、王首一 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 安信证券股份有限公司 办公地址 深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28 层 A02 单元 签字的保荐代表人姓名 朱斌、金超 持续督导的期间 股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，即 2012 年 8 月 24 日至 2014 年 12 月31 日 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 2014 年年度报告 6/140 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 营业收入 2,284,239,161.19 2,197,645,676.84 3.94 2,582,212,565.77 归属于上市公司股东的净利润 55,395,943.69 54,853,208.47 0.99 90,058,649.62 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 27,596,354.40 43,369,411.77-36.37 84,279,345.99 经营活动产生的现金流量净额 79,773,303.08-647,596,122.25 112.32-311,305,210.22 投资活动产生的现金流量净额-45,960,713.75-29,867,264.73-53.88-13,977,940.74 筹资活动产生的现金流量净额-35,458,139.77 542,471,029.90-106.54 315,898,007.16 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增减（%）2012年末 归属于上市公司股东的净资产 1,108,500,651.16 1,052,752,102.51 5.30 1,003,884,277.66 总资产 2,444,617,015.05 2,268,930,258.88 7.74 1,696,066,335.20 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 基本每股收益（元股）0.16 0.16 0 0.31 稀释每股收益（元股）0.16 0.16 0 0.31 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.08 0.12-34.12 0.29 加权平均净资产收益率（%）5.13 5.33 减少0.20 个百分点 14.10 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）2.56 4.22 减少1.66 个百分点 13.20 二、二、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 2014 年年度报告 7/140 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 三、三、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 附注（如适用）2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益 16,884.81 991,497.28 1,088,724.15 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 35,234,538.45 12,434,925.98 6,698,018.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,424,471.98 1,380,417.14-307,217.71 少数股东权益影响额-125,996.34 3,196.70-18,567.85 所得税影响额-8,750,309.61 -3,326,240.40-1,681,653.52 合计 27,799,589.29 11,483,796.70 5,779,303.63 2014 年年度报告 8/140 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年的钼市场仍是比较艰难的一年。首先是这一年的运行受到之前几年钼价持续低位运行的弱势氛围影响。钼行业的“旧疾”诸如产能的过剩，历史高成本库存的积累，终端需求的增长缓慢仍难以在短时间内治愈。其次，钼行业发展动力仍显不足，2014 年的钼行业运行客观环境都不乐观，因此导致 2014 年的钼行业运行走势十分缓慢。但同时，各钼业企业不断在自我完善中求生存的环境的推动下，钼行业运行的环境或将得到改善，从而给钼行业的正常发展带来契机。在外部宏观经济形势严峻的大背景下,公司在全面分析宏观经济走势、行业发展趋势的基础上,依托公司董事会制定的发展战略,在公司员工的共同努力下，通过持续不断地推进技术创新、降本增效,加强生产质量管理,拓展销售渠道,优化基础管理工作,使公司的经营业绩在日益严峻的市场环境下,经受住了考验,保证了公司持续、稳定的发展。报告期内，公司实现营业收入 2,284,239,161.19 元，较上年同期增加 86,593,484.35 元，增幅 3.94%；实现利润总额 71,497,135.11 元，较上年同期减少 1,932,818.65 元，降幅 2.63%；实现归属于母公司所有者的净利润 55,395,943.69 元，较上年同期增加 542,735.22 元，增幅 0.99%。钼产品价格持续下跌是导致公司经营指标下降的主要原因。2014 年的钼产品价格以下行趋势为主，五六月份有小幅上涨，下半年持续回落。低迷的钼价格走势给公司带来严峻挑战。在应对策略上，公司从依靠投入增加产能，向提高质量、增加品种、提高产品附加值转变；从单纯依靠自身发展向自身发展与依托资本市场求扩张结合转变。以节能降耗、降本增效为要求，以提高质量、开发新品为目标，大力推进技术创新。同时，加强成本控制使钼产品生产的主要成本明显下降。努力推行实现对标管理，以行业内一流的企业作为学习的榜样或标杆，对照其经营业绩或管理程序、技术经济指标，比较分析，寻找差距，并参考标杆企业的成功经验，制定并实施适合本企业的改进措施。不断加强基础管理、制度管理、设备管理、人力管理等管理工作，企业运行更加规范。(一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,284,239,161.19 2,197,645,676.84 3.94 营业成本 2,120,592,247.31 2,045,112,714.97 3.69 销售费用 9,097,010.70 8,609,673.96 5.66 管理费用 32,608,043.79 29,116,236.62 11.99 财务费用 66,285,698.60 47,166,375.16 40.54 经营活动产生的现金流量净额 79,773,303.08-647,596,122.25 112.32 投资活动产生的现金流量净额-45,960,713.75-29,867,264.73-53.88 筹资活动产生的现金流量净额-35,458,139.77 542,471,029.90-106.54 研发支出 2,131,025.82 1,599,786.54 33.21 2014 年年度报告 9/140 2 2 收入收入(1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 2014 公司实现销售收入 22.84 亿元，与上年同期 21.98 亿元增加 3.94%，销售收入增加的主要原因 2014 年钼产品国际市场价格一度上涨，转口贸易、自产出口业务获利空间增加，公司焙烧钼精矿、钼铁、钼精矿的转口贸易量及相应的转口贸易业务收入均大幅提升；公司自产出口业务的产品主要是钼炉料及钼金属，如钼铁、焙烧钼精矿和锻轧钼条块，2014 年自产出口业务量和自产出口收入均大幅提升。(2)(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 1、产品销售数量变动影响本年主营业务收入增加 23,179.89 万元。a、本年度转口钼精矿数量影响收入增加 777.99 万元 b、本年度钼炉料销量影响销售收入增加 7,336.94 万元。c、本年度钼化工销量影响收入增加 7,133.65 万元。d、本年度钼金属销量影响收入增加 4,745.41 万元。e、本年度钒铁、钛铁等在内的其他有色金属影响收入增加 3,185.90 万元 2、产品销售价格变动影响本年主营业务收入减少 14,480.94 万元。a、本年度钼炉料销售价格比上年同期下降，影响销售收入减少 12,350.93 万元 b、本年度钼化工销售价格比上年同期下降，影响销售收入减少 2,042.05 万元。c、本年度钼金属销售价格比上年同期下降，影响销售收入减少 87.96 万元。3、本年度其他业务收入比上年减少 39.60 万元。(3)(3)主要主要销售客户的情况销售客户的情况 报告期公司前五名销售客户销售金额合计 621,431,219.25 元，占公司全部营业收入的比例27.21%。3 3 成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 钼炉料 直接材料费 1,117,726,848.25 95.54 1,242,728,231.70 95.83-0.29 动力费 17,620,783.19 1.51 16,946,150.22 1.31 0.20 人工费 6,115,207.60 0.52 7,475,105.39 0.58-0.06 制 造 费用 28,404,236.51 2.43 29,668,182.54 2.28 0.15 小计 1,169,867,075.54 100.00 1,296,817,669.85 100.00 钼化工 直 接 材159,669,888.71 92.42 115,600,357.64 92.65-0.23 2014 年年度报告 10/140 料费 动力费 4,294,571.79 2.49 2,946,402.75 2.36 0.13 人工费 2,693,578.34 1.56 1,860,955.39 1.49 0.07 制 造 费用 6,113,336.63 3.53 4,362,545.33 3.50 0.03 小计 172,771,375.47 100.00 124,770,261.11 100.00 钼金属 直 接 材料费 61,669,681.61 74.59 34,707,219.47 76.74-2.15 动力费 10,414,143.32 12.60 5,582,458.30 12.34 0.26 人工费 2,938,498.13 3.55 1,413,148.93 3.12 0.43 制 造 费用 7,650,535.99 9.26 3,529,860.64 7.80 1.46 小计 82,672,859.04 100.00 45,232,687.34 100.00 合计 1,425,311,310.05 1,466,820,618.30 (2)(2)主要供应商情况主要供应商情况 报告期公司前五名采购供应商采购金额合计711,588,259.38元，占公司全部采购金额的比例32.57%。4 4 费用费用 单位：元 币种:人民币 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度%销售费用 9,097,010.70 8,609,673.96 487,336.74 5.66 管理费用 32,608,043.79 29,116,236.62 3,491,807.17 11.99 财务费用 66,285,698.60 47,166,375.16 19,119,323.44 40.54 所得税费用 18,607,970.61 19,667,692.78-1,059,722.17-5.39 变动原因说明：财务费用较上年同期增加主要是由于报告期内银行借款和短期融资券的利息支出增加所致；报告期内公司销售费用、管理费用、所得税费用等财务数据与上年同期相比变动幅度未超过 30%；5 5 研发支出研发支出(1)(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 2,131,025.82 本期资本化研发支出 0.00 研发支出合计 2,131,025.82 研发支出总额占净资产比例（%）0.19 研发支出总额占营业收入比例（%）0.09 (2)(2)情况说明情况说明 公司技术中心属辽宁省省级企业技术中心，致力于钼的采、选、冶炼、钼化工、钼制品深加工多层次的技术研发，积极培植钼产业核心技术，努力提高公司的竞争力。公司一贯秉承通过技术创新提高公司竞争优势的发展战略，强化科学技术创新对公司的支撑和保障作用，通过技术的创新改造挖掘公司新的利润增长点，降低产品的生产成本，使公司产品更具市场竞争力，以提高公司的综合效益。报告期内，公司研发支出为 213.10 万元，比 2013 年研发支出增加了 69.51 万元，增幅 33.21%。2014 年年度报告 11/140 6 6 现金流现金流 单位：元 币种:人民币 项目 2014 年 2013 年 变动金额 增减幅度%销售商品、提供劳务收到的现金 1,969,050,635.88 2,009,608,421.14 -40,557,785.26 -2.02 收到的税费返还 66,869.87 66,869.87 100.00 收到其他与经营活动有关的现金 48,404,827.87 13,372,205.54 35,032,622.33 261.98 经营活动现金流入小计 2,017,522,333.62 2,022,980,626.68 -5,458,293.06 -0.27 购买商品、接受劳务支付的现金 1,846,418,259.97 2,594,344,558.76 -747,926,298.79 -28.83 支付给职工以及为职工支付的现金 32,263,537.99 30,832,338.74 1,431,199.25 4.64 支付的各项税费 52,823,707.70 38,957,704.68 13,866,003.02 35.59 支付其他与经营活动有关的现金 6,243,524.88 6,442,146.75 -198,621.87 -3.08 经营活动现金流出小计 1,937,749,030.54 2,670,576,748.93 -732,827,718.39 -27.44 经营活动产生的现金流量净额 79,773,303.08 -647,596,122.25 727,369,425.33 112.32 收回投资收到的现金 500,000.00 500,000.00 100.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 200,000.00 7,000.00 193,000.00 2,757.14 投资活动现金流入小计 700,000.00 7,000.00 693,000.00 9,900.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,660,713.75 29,874,264.73 -13,213,550.98 -44.23 支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 投资活动现金流出小计 46,660,713.75 29,874,264.73 16,786,449.02 56.19 投资活动产生的现金流量净额-45,960,713.75 -29,867,264.73 -16,093,449.02 -53.88 取得借款收到的现金 1,282,522,242.48 1,884,669,402.39 -602,147,159.91 -31.95 发行债券收到的现金 400,000,000.00 400,000,000.00 100.00 收到其他与筹资活动有关的现金 122,424,995.00 27,750,000.00 94,674,995.00 341.17 筹资活动现金流入小计 1,804,947,237.48 1,912,419,402.39 -107,472,164.91 -5.62 2014 年年度报告 12/140 偿还债务支付的现金 1,594,293,534.20 1,261,194,933.82 333,098,600.38 26.41 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 60,820,092.52 63,711,796.35 -2,891,703.83 -4.54 支付其他与筹资活动有关的现金 185,291,750.53 45,041,642.32 140,250,108.21 311.38 筹资活动现金流出小计 1,840,405,377.25 1,369,948,372.49 470,457,004.76 34.34 筹资活动产生的现金流量净额-35,458,139.77 542,471,029.90 -577,929,169.67 -106.54 汇率变动对现金及现金等价物的影响-888,018.29 808,997.38 -1,697,015.67 -209.77 变动原因说明：1、收到的税费返还较上年同期增加主要是由于子公司吉林新华龙收到退回的多缴所得税所致；2、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加主要是由于报告期内收到的政府补贴收入增加所致；3、支付的各项税费较上年同期增加主要是由于报告期内支付的增值税和关税较上年同期增加所致；4、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要是由于报告期内收到政府补助增加及购买商品、接受劳务支付的现金减少等原因所致；5、收回投资收到的现金较上年同期增加主要是由于报告期内吉林新华龙处置参股公司广源矿产股权所致；6、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加主要是由于报告期内本溪钨钼处置资产所致；7、投资活动现金流入小计较上年同期增加主要是由于报告期内吉林新华龙处置参股公司广源矿产股权所致；8、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少主要是由于报告期内增加银行承兑汇票付款所致；9、支付的其他与投资活动有关的现金较上年同期增加主要是由于报告期内支付拟收购标的资产乌拉特前旗西沙德盖钼业有限责任公司股东的定金所致；10、投资活动现金流出小计较上年同期增加主要是由于报告期内支付拟收购标的资产乌拉特前旗西沙德盖钼业有限责任公司股东的定金所致；11、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要是由于报告期内支付拟收购标的资产乌拉特前旗西沙德盖钼业有限责任公司股东的定金所致 12、取得借款收到的现金较上年同期减少主要是由于报告期内银行借款减少所致；13、发行债券收到的现金较上年同期增加主要是由于报告期内发行短期融资券所致；14、收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加主要是由于报告期内收回银行承兑保证金增加所致；15、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加主要是由于报告期内支付银行承兑和信用证保证金增加所致；16、筹资活动现金流出小计较上年同期增加由于报告期内偿还债务支付的现金、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加所致；17、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要是由于报告期内偿还债务支付的现金、支付其他与筹资活动有关的现金等筹资活动现金流出增加所致；2014 年年度报告 13/140 18、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期减少主要是由于报告期内人民币对美元汇率较上年有所上升所致；销售商品及提供劳务收到的现金、购买商品及接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金、支付其他与经营活动有关的现金、偿还债务支付的现金、分配股利、利润或偿付利息支付的现金等财务数据与上年相比变动幅度未超过 30%。7 7 其他其他(1)(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 单位:元 币种:人民币 项目 2014 年 2013 年 变动金额 增减幅度%营业税金及附加 8,915,873.27 862,441.19 8,053,432.08 933.79 资产减值损失 11,919,047.65 8,155,121.58 3,763,926.07 46.15 营业外收入 36,686,543.59 14,925,227.97 21,761,315.62 145.80 营业外支出 10,648.35 118,387.57-107,739.22-91.01 归属于母公司所有者的净利润 55,395,943.69 54,853,208.47 542,735.22 0.99 少数股东损益-2,506,779.19-1,090,947.49-1,415,831.70-129.78 变动原因说明：1、营业税金及附加较上年同期增加主要是由于报告期内出口关税增加所致；2、资产减值损失较上年同期增加主要是由于报告期内坏账准备、存货跌价准备计提增加所致；3、营业外收入较上年同期增加主要是由于报告期内获得政府补贴增加所致；4、营业外支出较上年同期减少主要是由于报告期内固定资产处置损失及对外捐赠减少所致；5、少数股东损益较上年减少主要是由于报告期内控股子公司亏损增加所致；归属于母公司所有者的净利润与上年相比变动幅度未超过 30%；(2)(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 报告期内公司无重大资产重组事项，4 亿元短期融资券业务已通过银行间交易商协会注册。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1 1、主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品情况情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）自产业务 1,535,068,655.82 1,425,311,310.05 7.15-3.03-2.83 减少0.20 个百分点 国内贸易 383,697,669.56 359,660,851.78 6.26 2.52 3.58 减少0.96 个百分点 转口贸易 345,020,147.81 318,453,277.13 7.70 43.87 37.81 增加4.06 个2014 年年度报告 14/140 百分点 出口贸易 20,379,507.63 17,134,434.90 15.92 100.00 100.00 增加15.92 个百分点 合计 2,284,165,980.82 2,120,559,873.86 7.16 3.96 3.69 增加0.24 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）钼炉料 1,961,969,405.18 1,821,754,325.09 7.15-2.49-2.85 增加0.34 个百分点 钼化工 191,249,956.59 172,771,375.47 9.66 36.28 38.47 减少1.43 个百分点 钼金属 91,307,703.33 88,831,194.87 2.71 104.12 96.39 增加3.83 个百分点 钼精矿（转口）7,779,910.39 7,255,352.26 6.74 100.00 100.00 增加6.74 个百分点 其他 31,859,005.33 29,947,626.17 6.00 100.00 100.00 增加6.00 个百分点 合计 2,284,165,980.82 2,120,559,873.86 7.16 3.96 3.69 增加0.24 个百分点 主营业务分行业和分产品情况的说明 分行业情况说明：1）、自产业务：2014 年较 2013 年自产业务收入减少 4,803.44 万元，同比下降了 3.03%；自产业务毛利同比下降 652.51 万元，毛利率同比下降 0.2%。公司自产业务收入主要来源于钼炉料产品，占比达 80%以上，且钼铁销售占钼炉料销售 95%以上，钼铁销售收入、毛利及毛利率的变动因素决定了自产业务收入、毛利及毛利率的变动趋势。2014 年公司钼铁销售量相对稳定，但由于钼铁销售均价降幅高达 8.32%，导致公司自产钼铁收入大幅下降，进而带动自产业务销售收入的下降。同时，2014 年钼铁单位平均销售价格较 2013 年跌幅高于主要原材料钼精矿的单位平均采购价格的跌幅，二者跌幅分别为 8.32%、7.72%，直接导致公司 2014 年自产业务毛利、毛利率较 2013 年有所下降。2）、国内贸易：通常情况下，公司在与下游客户签订销售合同后组织生产，当公司短期生产无法满足客户需求时，公司外购钼铁用以补充已签订销售合同的供应量，从而产生国内贸易业务，由于外购价格往往随行就市，使得公司国内贸易业务收入、毛利、毛利率各年均有所波动。3）、转口贸易：2014 年上半年钼产品国际市场价格大幅回升，转口贸易获利空间增加，公司加大了焙烧钼精矿、钼铁、钼精矿的转口贸易量，使得报告期内转口贸易业务收入、毛利、毛利率均大幅提升。4）、出口贸易：为把握国际市场钼产品大幅回升的市场契机，报告期内公司适时开展出口贸易业务。2014 年年度报告 15/140 分产品情况说明：1）、钼炉料：焙烧钼精矿、钼铁在国内外市场中交易活跃，公司长期关注国内外钼产品的市场价格走势，并结合自身生产能力开展国内贸易、转口贸易和出口贸易业务。由于公司生产线的改造，自产业务钼炉料收入较去年同期有所下降，但公司及时把握国际市场钼产品大幅回升的市场契机，公司焙烧钼精矿、钼铁的转口、出口贸易量、收入及毛利都有所增加。2）、钼化工：随着我国石油化工行业的发展，钼化工产品的市场需求量日益扩大，下游需求逐步释放，使得钼化工产品自产业务收入较去年同期有所增加，但受公司销售政策等因素影响，钼化工毛利率有所下降。3）、钼金属：公司钼金属批量生产初具规模，产品质量趋于稳定，同时公司加大了钼金属销售力度，使得钼金属销售收入、毛利率较去年同期有所增加。4）、钼精矿（转口）：2014 年上半年国际市场钼产品价格大幅回升，转口贸易获利空间增加，公司把握市场契机，增加了钼精矿转口业务。5）、其他：公司为满足下游客户的多元化需求，在保证一定获利空间的基础上，公司开展了包括钒铁、钛铁等在内的其他有色金属贸易业务。2 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）北方区 916,440,508.58-7.93 南方区 299,871,108.82-4.94 华东区 668,727,690.00 4.42 转口贸易 345,020,147.81 43.87 出口业务 54,106,525.61 775.53 合计 2,284,165,980.82 3.96 主营业务分地区情况的说明 1）、国内销售方面：公司客户多数为大中型钢铁企业，报告期内各期客户根据计划生产的产品类别与数量会相应调整钼铁的招标量，导致公司在国内各销售区域的主营营业收入金额亦随之变化。但是，整体呈现北方区营业收入金额相对较高，华东区、南方区次之，这种整体的营业收入结构状况与国内大中型钢铁企业的地域分布基本吻合。2）、国外销售方面：2014 年上半年，钼产品国际市场价格大幅回升，转口贸易获利空间增加，公司加大转口贸易业务量，转口业务收入较上年同期大幅提升。为更好把握国际市场钼产品价格大幅回升的市场契机，充分利用现有出口配额，开展了出口贸易业务，加大了出口自产钼炉料及钼金属出口量。2014 年年度报告 16/140 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1 资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单