601700_2014_风范股份_2014年年度报告_2015-03-30.pdf

常熟风范电力设备股份有限公司 2014 年年度报告 1/109 公司代码：601700 公司简称：风范股份 公告编号：2014 年年度报告 常熟风范电力设备股份有限公司常熟风范电力设备股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议。三、三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人范建刚、主管会计工作负责人杨理公司负责人范建刚、主管会计工作负责人杨理 及会计机构负责人（会计主管及会计机构负责人（会计主管人员）赵玉萍人员）赵玉萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以 2014 年度末总股本 453,345,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增15 股，合计转增 680,017,500 股，本次转增股本后，公司总股本为 1,133,362,500 股。同时拟以 2014 年度末公司总股本 453,345,000 股为基数向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 4.3 元（含税），合计派发现金股利 194,938,350 元，剩余未分配利润结转以后年度分配。详见“第四节 董事会报告”中关于“利润分配或资本公积金转增预案”部分的内容。本次分配预案尚需提交公司 2014 年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 常熟风范电力设备股份有限公司 2014 年年度报告 2/109 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.3 第三节 会计数据和财务指标摘要.5 第四节 董事会报告.6 第五节 重要事项.22 第六节 股份变动及股东情况.30 第七节 优先股相关情况.36 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.37 第九节 公司治理.43 第十节 内部控制.47 第十一节 财务报告.48 第十二节 备查文件目录.109 常熟风范电力设备股份有限公司 2014 年年度报告 3/109 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、风范股份 指 常熟风范电力设备股份有限公司 风范置业 指 常熟风范置业发展有限公司 风范绿建 指 风范绿色建筑（常熟）有限公司 保荐机构 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）瑞力投资基金 指 上海瑞力新兴产业投资基金（有限合伙）兆达特纤 指 苏州兆达特纤科技有限公司 常熟农商行 指 江苏常熟农村商业银行股份有限公司 恩施村镇银行 指 恩施州常农商村镇银行有限责任公司 金坛村镇银行 指 金坛常农商村镇银行有限责任公司 西部能源 指 四川西部能源股份有限公司 江苏翔翼 指 江苏翔翼航空科技有限公司 ADEA 指 ADEA 电力金具私人有限公司 高压 指 我国通常指 100KV 和 220KV 电压等级 超高压 指 我国通常指 330KV-750KV 电压等级，包括 750KV 特高压 指 我国通常指 750KV 以上（不包括 750KV）的电压等级，目前主要包括交流 1000KV 和直流800KV 电压等级 输变电铁塔 指 用于架空输电线路的铁塔 角钢塔 指 主要有角钢件构成，各构件之间通过螺栓连接，需按用途及受力计算选择角钢规格尺寸 钢管塔 指 由钢管或钢管与角钢组装而成，通过法兰和螺栓连接，需按受力计算选择钢管的规格尺寸。可以分为独立钢管塔（钢管杆）和组合钢管塔 变电构支架 指 主柱采用钢管结构、横梁采用钢管或型钢组成的结构式变电钢管构架以及钢管设备支架 梦兰星河 指 梦兰星河能源股份有限公司 梦星投资 指 上海梦星投资合伙企业（有限合伙）易麦克 指 北京易麦克科技有限公司 二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在董事会报告中对围绕公司经营状况的风险因素作了描述，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素和对策部分的内容。第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 常熟风范电力设备股份有限公司 公司的中文简称 风范股份 常熟风范电力设备股份有限公司 2014 年年度报告 4/109 公司的外文名称 Changshu Fengfan Power Equipment Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 Changshu Fengfan Co.,Ltd.公司的法定代表人 范建刚 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 陈良东 联系地址 常熟市尚湖镇工业集中区西区人民南路8号 电话 0512-52122997 传真 0512-52401600 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 常熟市尚湖镇工业集中区西区人民南路8号 公司注册地址的邮政编码 215554 公司办公地址 常熟市尚湖镇工业集中区西区人民南路8号 公司办公地址的邮政编码 215554 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 风范股份 601700 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况（一）（一）基本情况基本情况 注册登记日期 2014-5-12 注册登记地点 江苏省苏州工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 320581000081000 税务登记号码 32058125142000X 组织机构代码 25142000-X 注册登记日期 2014-12-30 注册登记地点 江苏省苏州工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 320581000081000 税务登记号码 32058125142000X 组织机构代码 25142000-X 常熟风范电力设备股份有限公司 2014 年年度报告 5/109 （二）（二）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。（三）（三）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 2012 年 8 月，公司投资设立全资子公司常熟风范置业发展有限公司，主营业务增加房地产开发。2014 年 5 月，公司主营业务增加钢材及有色金属销售。（四）（四）公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 公司上市以来，控股股东未发生变化。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 朱颖、吴文俊 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 办公地址 上海市常熟路 239 号 签字的保荐代表人姓名 周学群、杨璀 持续督导的期间 2014 年 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 营业收入 2,353,518,539.74 1,830,281,155.78 28.59 1,652,058,168.53 归属于上市公司股东的净利润 197,727,965.86 215,074,220.97-8.07 150,217,991.65 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 186,941,181.52 172,393,791.65 8.44 149,240,134.17 经营活动产生的现金流量净额 220,584,068.16-253,032,941.22 不适用 108,042,761.29 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增减（%）2012年末 归属于上市公司股东的净资产 2,821,060,696.09 2,756,645,633.78 2.34 2,580,639,026.81 总资产 4,120,871,431.26 3,381,367,178.00 21.87 3,163,281,990.38 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 基本每股收益（元股）0.44 0.49-10.20 0.68 常熟风范电力设备股份有限公司 2014 年年度报告 6/109 稀释每股收益（元股）0.44 0.49-10.20 0.68 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.41 0.39 5.13 0.68 加权平均净资产收益率（%）7.12 8.21 减少1.09个百分点 5.94 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）6.74 6.58 增加0.16个百分点 5.90 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 报告期经营活动产生的现金流量净额为 220,584,068.16 元，上一年度同期为-253,032,941.22 元，其主要原因是预付款项（原材料采购的锁价采购款）同比减少了104,104,941.11 元，客户按购销合同预付给公司的定金同比增加了 182,006,233.85 元。二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 附注（如适用）2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益 27,679.74 固定资产处置净收益 49,870,863.18 240,937.28 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 13,424,898.00 政府对纳税大户的奖励技术改造贴息收入。政府对重大投资项目的奖励，苏州市外贸稳定增长专项资金 1,258,500.00 839,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 233,638.89 三年以上未发生往来的应付款项转作营业外收入、车间职工违纪违规罚款收入以及工伤补助等-917,093.39 69,883.28 所得税影响额-2,899,432.29 -7,531,840.47-172,563.08 合计 10,786,784.34 42,680,429.32 977,857.48 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析况的讨论与分析 公司主要从事输电线路铁塔和复合材料绝缘杆塔的研发、设计、生产和销售。作为国内输电线路铁塔生产领域最主要的供应商之一，面对国内电力行业和通讯行业的巨大市场机会和日益增长的国际市场空间，公司持续巩固并提升在 220KV 及以上的高压、超高压和特高压输电线路铁塔领域的市场领先优势。2014 年，公司实现营业收入 23.54 亿元，净利润 1.98 亿元，营业收入与去年同期相比增长 28.59%。公司期末资产总额 41.21 亿元，比期初增长 21.87%，期末净资产 28.21亿元，比期初增长 2.34%。全面完成各项经营指标，同时，满足了股权激励解锁的公司业绩各项条件。常熟风范电力设备股份有限公司 2014 年年度报告 7/109 (一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,353,518,539.74 1,830,281,155.78 28.59 营业成本 1,863,073,939.53 1,498,013,065.78 24.37 销售费用 104,725,885.23 83,375,706.96 25.61 管理费用 115,402,691.70 80,767,675.23 42.88 财务费用 12,781,638.30-26,230,842.35 不适用 经营活动产生的现金流量净额 220,584,068.16-253,032,941.22 不适用 投资活动产生的现金流量净额-247,210,097.51-793,394,954.93 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 26,916,874.84 222,219,240.00-87.89 研发支出 12,474,362.42 8,889,583.34 40.33 2 2 收入收入(1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 2014 年度公司营业总收入为 2,353,518,539.74 元，较去年同期 1,830,281,155.78 元增长28.59%，其中：母公司营业收入为 2,081,711,974.94 元，较去年同期 1,657,426,736.25 元增长25.60%，子公司风范绿色建筑（常熟）有限公司营业收入为 272,544,407.62 元，较去年同期172,854,419.53 元，增长 57.67%。(2)(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 单位：吨 产品类别 年度 年初库存 本年生产 本年销售 期末库存 产销率（%）公司生产 外购半成品及配件 合计 角钢输变电铁塔 2014年 42,617.09 190,141.09 66,773.95 256,915.04 258,628.83 40,903.30 100.67 2013年 24,594.06 129,260.28 9,341.22 138,601.50 120,578.47 42,617.09 87.00 钢杆管塔和变电构支架 2014年 7,283.65 37,861.08 8,910.34 46,771.42 34,866.81 19,188.26 74.55 2013年 11,622.17 44,112.17 9,054.26 53,166.43 57,504.95 7,283.65 108.16 (3)(3)订单分析订单分析 2014 年度公司对外共签订产品购销合同 184 份，其中：国内业务部共签订 174 份，国际业务部共签订 10 份。购销合同签订产品销售总量为 223,241.41 吨，其中：国内业务部合同销售量为216,722 吨，国际业务部合同销售量为 6,519.41 吨。购销合同签订产品销售总金额为1,690,755,213 元，其中：国内业务部合同销售金额为 1,632,510,000 元，国际业务部合同销售金额为 58,245,213 元。(4)(4)主要主要销售客户的情况销售客户的情况 2014 年公司前五名销售客户销售金额合计 1,199,583,071 元，占公司营业收入总额比例50.97%常熟风范电力设备股份有限公司 2014 年年度报告 8/109 3 3 成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 工业 直接材料 1,326,908,946.45 72.01 854,311,228.51 57.83 55.32 直接人工 93,833,683.42 5.09 75,888,255.04 5.14 23.65 制造费用 103,067,900.91 5.59 67,054,639.48 4.54 53.71 水电费 30,975,054.48 1.68 19,637,721.74 1.33 57.73 商业 材料成本 287,768,476.56 15.62 460,350,311.73 31.16-37.49 合计 1,842,554,061.82 100.00 1,477,242,156.50 100.00 24.73 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 角钢输变电铁塔 直接材料 1,168,981,432.94 63.45 551,940,554.94 37.36 111.79 直接人工 71,323,582.78 3.87 37,950,062.54 2.57 87.94 制造费用 76,159,079.91 4.13 29,129,282.09 1.97 161.45 水电费 26,729,553.62 1.45 15,469,958.23 1.05 72.78 合计 1,343,193,649.25 72.90 634,489,857.80 42.95 111.70 钢杆管塔和变电构支架 直接材料 152,596,476.48 8.28 301,741,116.76 20.43-49.43 直接人工 22,440,658.31 1.22 37,938,192.50 2.56-40.84 制造费用 26,722,912.37 1.45 37,925,357.39 2.56-29.54 水电费 4,117,551.97 0.22 4,167,763.51 0.30-1.20 合计 205,877,599.13 11.17 381,772,430.16 25.85-46.07 直接成方焊管 直接材料 5,084,601.07 0.28 直接人工 69,442.34 制造费用 185,908.63 0.01 水电费 127,948.88 0.01 合计 5,467,900.92 0.30 钢坯钢材销售 材料成本 287,768,476.56 15.62 460,350,311.73 31.16-37.49 其他 综合成本 246,435.96 0.01 629,556.81 0.04-60.86 合计 1,842,554,061.82 100.00 1,477,242,156.50 100.00 24.73 (2)(2)主要供应主要供应商情况商情况 公司前五名供应商合计采购金额 720,710,044.64 元，占公司采购总额比例 50.32%。4 4 费用费用 费用项目 本期发生额 上年同期发生额 增减率 销售费用 104,725,885.23 83,375,706.96 25.61%常熟风范电力设备股份有限公司 2014 年年度报告 9/109 管理费用 115,402,691.70 80,767,675.23 42.88%财务费用 12,781,638.30-26,230,842.35 不适用 费用合计 232,910,215.23 137,912,539.84 68.88%（1）报告期销售费用累计发生额为 104,725,885.23 元，较上一年度同期 83,375,706.96 元增长 25.61%，其主要原因是报告期运输费为 92,291,110.44 元，较上一年度同期 41,289,041.75元增长 123.52%，导致运输费大幅增长的主要原因是公司出口至阿尔及利亚的输变电铁塔的购销合同价为到岸价 C&F，报告期累计发生运费 5,339.11 万元。（2）报告期管理费用累计发生额为 115,402,691.70 元，较上一年度同期 80,767,675.23 元增长 42.88%，其主要原因是公司实施限制性股票激励计划后，报告期管理费用共摊销激励成本34,384,193.88 元所致。（3）报告期财务费用累计发生额为 12,781,638.30 元，上一年度同期为-26,230,842.35 元，其主要原因：一是公司今年生产销售任务较上一年度有较大幅度增长，根据生产经营需要增加了一定额度的流动资金贷款，二是超募资金已使用完毕，存款利息收入有所下降所致。5 5 研发支出研发支出(1)(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 12,474,362.42 本期资本化研发支出 研发支出合计 12,474,362.42 研发支出总额占净资产比例（%）0.44 研发支出总额占营业收入比例（%）0.53 (2)(2)情况说明情况说明 本期费用化研发支出 12,474,362.42 元为母公司研发支出，子公司本年度未发生研发支出，计算中净资产和营业收入为合并会计报表金额。6 6 现金流现金流（1）报告期经营活动产生的现金流量净额为 220,584,068.16 元，上一年度同期为-253,032,941.22 元，其主要原因是预付款项同比下降 26.93%，应付账款同比增长 175.96%，特别是根据购销合同客户支付给公司的预付款（定金）同比增加了 182,006,233.85 元，增幅达258.60%。（2）报告期投资活动产生的现金流量净额为-247,210,097.51 元，上一年度同期为-793,394,954.93 元，其主要原因是报告期公司对梦兰星河能源股份有限公司等公司投资801,337,600.00 元扣除公司收回保本理财产品本金等 579,301,450.68 元所致。（3）报告期筹资活动产生的现金流量净额为26,916,874.84元，较上一年度同期下降87.89%，其主要原因是上一年度公司实施限制性股票激励计划吸收投资收到现金 6,372 万元，二是报告期公司分配股利、偿付利息比上一年度同期增加 6,152 万元所致。7 7 其他其他(1)(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期公司净利润为 197,727,965.86 元，较上一年度同期 215,074,220.97 元下降 8.07%，其中：母公司净利润为 196,319,398.49 元，子公司净利润为 1,408,567.37 元，利润构成和利润来源发生重大变动的原因，一是主营业务利润有所增长，报告期营业利润总额为 221,124,736.40元，较上一年度同期 202,940,098.49 元增长 8.96%，二是营业外收支净额有较大幅度的下降，报告期营业外收支净额为 13,684,765.95 元，较上一年度 50,212,269.79 元下降 72.75%。常熟风范电力设备股份有限公司 2014 年年度报告 10/109 (2)(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 公司于 2013 年 3 月 20 日通过中国银行间市场发行了短期融资债券 2 亿元，期限为一年，该债券已于到期日 2014 年 3 月 19 日按期归还了债券的本金及利息。(3)(3)发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 2014 年公司主营业务生产各类输变电铁塔、变电构支架、直接成方焊管 235,652.17 吨，与年初制定工作目标的 22 万吨相比，完成率为 107.11%，与去年同期 173,372.45 吨相比，增长35.92%。2014 年营业收入为 2,353,518,539.74 元与年初制定的工作目标 21.5 亿元相比，完成率为 109.47%，与去年同期 1,830,281,155.78 元相比，增长 28.59%。净利润为 197,727,965.86 元，与年初制定的工作目标 1.85 亿元相比，完成率为 106.88%，与去年同期 215,074,220.97 相比，下降8.07%，其主要原因是公司今年非经常性收益比去年同期减少36,527,503.84元，下降72.75%。(4)(4)其他其他 无 (二二)行业、产品或地区经营情行业、产品或地区经营情况分析况分析 1 1、主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品情况情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）工业制造业 2,013,659,158.17 1,554,785,585.26 22.79 52.64 52.90 下降 0.13 个百分点 商业贸易 294,923,965.05 287,768,476.56 2.43-37.31-37.49 增长 0.28 个百分点 合计 2,308,583,123.22 1,842,554,061.82 20.19 28.99 24.73 增长 2.73 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）角钢输变电铁塔 1,758,268,314.50 1,343,193,649.25 23.61 112.32 111.70 增加 0.23 个百分点 钢杆管塔和变电构支架 248,588,481.30 205,877,599.13 17.18-49.38-46.16 下降 4.95 个百分点 直接成方焊管 6,438,491.70 5,467,900.92 15.07 钢坯贸易 294,923,965.05 287,768,476.56 2.43-37.31-37.49 增长 0.28 个百分点 其他 363,870.67 246,435.96 32.27-43.24-60.86 增长 30.48 个百分点 合计 2,308,583,123.22 1,842,554,061.82 20.19 28.99 24.73 增长 2.73 个百分点 主营业务分行业和分产品情况的说明 报告期角钢输变电铁塔毛利率同比增长0.34个百分点，其主要原因是报告期产量19.01万吨，比去年同期 12.93 万吨增长 47.02%，致使该产品固定成本有较大幅度的下降。钢杆管塔和变电构支架毛利率同比下降 4.95 个百分点，其主要原因是报告期产量 3.79 万吨，比去年同期 4.41 万吨下降 14.06%，使该产品的固定成本有所增长。2 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 常熟风范电力设备股份有限公司 2014 年年度报告 11/109 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）东北地区 91,254,533.20 24,819.31 华北地区 118,652,696.00 21.57 华东地区 578,373,728.95-43.40 南方电网公司 502,524,139.30 89.76 华中地区 32,676,821.32-76.11 西北地区 131,364,880.17-3.18 自营出口 853,736,324.28 643.79 合计 2,308,583,123.22 28.99 主营业务分地区情况的说明 公司主要业务分地区情况主要取决于公司在国家电网公司、南方电网公司以及国际招投标的中标情况 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1 资产资产负债情况分析表负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应收票据 32,268,174.71 0.78 48,841,379.85 1.44-33.93 应收账款 761,340,924.31 18.48 430,950,315.81 12.74 76.67 预付账款 282,430,898.16 6.85 386,535,839.27 11.43-26.93 其他应收款 8,520,796.59 0.21 44,008,825.28 1.30-80.64 存货 965,594,072.52 23.43 688,805,559.46 20.37 40.18 其他流动资产 0 0 579,000,000.00 17.12 不适用 可供出售金融资产 108,290,000.00 2.63 83,590,000.00 2.47 29.55 长期股权投资 759,819,224.70 18.44 8,792,333.45 0.26 8,541.84 长期待摊费用 2,184,988.52 0.05 0 0 不适用 递延所得税资产 19,126,423.40 0.46 14,590,631.34 0.43 31.09 短期借款 470,000,000.00 11.41 70,000,000.00 2.07 571.43 应付票据 190,762,332.33 4.63 127,477,643.53 3.77 49.64 应付账款 352,199,923.83 8.55 127,626,720.79 3.77 175.96 预收账款 252,386,803.38 6.12 70,380,569.53 2.08 258.60 应交税费 14,159,373.60 0.34 6,433,287.88 0.19 120.10 应付利息 4,974,552.51 0.12 7,829,945.20 0.23-36.47 其他流动负债 0 0 200,000,000.00 5.91-100.00 盈余公积 88,581,002.98 2.15 68,949,063.13 2.04 28.47 其他综合收益-25,800,983.87 不适用 0 0 不适用 情况说明（1）应收票据：应收票据年末余额为 32,268,174.71 元，比年初余额 48,841,379.85 元下降33.93%，其主要原因是年内收到的部分银行承兑汇票已背书转让给供货单位。（2）应收账款：应收账款年末余额为 761,340,924.31 元，比年初余额 430,950,315.81 元增长 76.67%，其主要原因一是公司报告期营业收入比上一年度同期增长 28.59%，二是报告期工业产品自营出口的营业收入占整个工业产品营业收入的 41.01%，由于自营出口产品货款结算相对较长，故应收账款有较大幅度的增长。（3）预付账款：预付账款年末余额为 282,430,898.16 元，比年初余额 386,535,839.27 元下降 26.93%，其主要原因是公司部分锁价采购支付给钢材供应商的预付款其购销合同已执行完毕，故预付账款年末余额有所下降。常熟风范电力设备股份有限公司 2014 年年度报告 12/109 （4）其它应收款：其它应收款年末余额为 8,520,796.59 元，比年初余额 44,008,825.28 元下降 80.64%，其主要原因是公司于 2013 年与梦兰星河能源股份有限公司、江苏梦兰集团有限公司和黑河星河实业发展有限公司签署了投资意向书，公司作为投资方向目标公司控股股东江苏梦兰集团有限公司支付了 3000 万元保证金，此保证金在今年 6 月份已转作投资款。（5）存货：存货年末余额为 96,559.41 万元，比年初余额 68,880.56 万元增长 40.18%，其中母公司风范股份年末余额为 73,702.80 万元，比年初余额 56,405.08 万元增长 30.67%，其主要原因是公司今年生产销售任务比去年有较大幅度的增长，为规避原材料涨价的风险，公司根据购销合同所需钢材的型号、规格采购了必要的原材料。子公司风范置业年末余额为 19,791.09 万元，比年初余额 12,475.48 万元增长 58.64%，主要是房地产开发按工程进度支付的工程款。（6）其它流动资产：其它流动资产年末余额为零，年初余额为 579,000,000.00 元，其主要原因是该款系存放在银行的保本理财产品和结构性存款，到期后已转入银行存款所致。（7）可供出售金融资产：可供出售金融资产年末余额为 108,290,000.00 元，比年初余额83,590,000.00 元增长 29.55%，其主要原因是公司对上海瑞力新兴产业投资基金增加投资 2500万元所致。需要说明的是公司 2013 年度报告期中长期股权投资原期末余额为 92,382,333.45 元，可供出售金融余额为零，报告期内公司实施 2014 年度财政部修订及颁布的 企业会计准则第 2 节长期股权投资，公司对持有不具有控制、共同控制、重大影响且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资进行核算，并对其采用追溯调整法进行调整。调整后的长期股权投资期初余额为 8,792,333.45 元，可供出售金融资产期初余额为 83,590,000.00 元。（8）长期股权投资：长期股权投资年末余额为 759,819,224.70 元，比年初余额 8,792,333.45元增长 8541.84%，其主要原因一是根据公司临 2013-061 常熟风范电力设备股份有限公司关于签署投资意向书的公告，公司与梦兰星河能源股份有限公司、江苏梦兰集团有限公司及黑河星河实业发展有限公司签署了投资协议，报告期内投资方向目标公司支付增资款 488,960,000.00元，并向目标公司控股股东支付股份转让款 244,377,600.00 元，二是报告期内向北京易麦克科技有限公司投资 43,000,000.00 元所致。（9）长期待摊费用：长期待摊费用年末余额为 2,184,988.52 元，期初余额为零。该余额为公司农副产品基地的基础设施费用。（10）递延所得税资产：递延所得税资产年末余额 19,126,423.40 元，比年初余额14,590,631.34 元增长 31.09%，其主要原因是报告期计提坏账准备和摊销股权激励成本导致递延所得税资产的增长。（11）短期借款：短期借款年末余额为 470,000,000.00 元，比年初余额 70,000,000.00 元增长 571.43%，其主要原因是公司根据生产经营的需要向银行增加了流动资金贷款所致。（12）应付票据：应付票据年末余额为 190,762,332.33 元，比年初余额 127,477,643.53 元增长 49.64%，其主要原因是根据和供应商签订的购销合同，公司向银行申请办理了银行承兑汇票作为支付给供应商的货款。（13）应付账款：应付账款年末余额为 352,199,923.83 元，比年初余额 127,626,720.79 元增长 175.96%，其主要原因是公司根据生产作业计划，采购的原辅材料比往年有较大幅度的增长，根据购销合同，部分采购款尚未到付款期。（14）预收款项：预收款项年末余额为 25,238.68 万元，比年初余额 7,038.06 万元增长258.60%，其中母公司风范股份年末余额为 22,299.75 万元，比年初余额 7,038.06 万元增长216.85%，其主要原因是报告期公司和客户签订的购销合同较多，客户按规定支付给公司的定金。子