601333_2014_广深铁路_2014年年度报告_2015-03-25.pdf

公司代码公司代码：601333 公司简称公司简称：广深铁路 广深铁路股份有限公司广深铁路股份有限公司 Guangshen Railway Company Limited（于中华人民共和国注册成立之股份有限公司）2014 年年度报告年年度报告 2015 年年 3 月月 26 日日 广深铁路股份有限公司 2014 年年度报告 2/108 重要提示重要提示 一、一、公司董事会公司董事会（董事会）（董事会）、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本年度报告内容的真实、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席审议本年度报告的审议本年度报告的董事会会议。董事会会议。三、三、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司公司董事长武勇董事长武勇、总经理、总经理申毅申毅、总会计师、总会计师唐向东唐向东、财务部长林闻生声明：保证本年度报告中、财务部长林闻生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司第七届董事会第五次会议已于 2015 年 3 月 25 日审议通过了报告期利润分配预案，董事会建议以 2014 年 12 月 31 日的总股本 7,083,537,000 股为基数，向全体股东派发 2014 年度末期现金股息每股人民 0.05 元（含税），总额为人民币 354,176,850 元。该预案尚需提呈于 2015 年 5 月28 日召开的公司 2014 年度股东周年大会审议批准后方可实施。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本年度报告中如有涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述，均不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 广深铁路股份有限公司 2014 年年度报告 3/108 目目 录录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 董事会报告.7 第五节 重要事项.18 第六节 股份变动及股东情况.21 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.25 第八节 公司治理.33 第九节 内部控制.39 第十节 财务报告.40 第十一节 备查文件目录.108 广深铁路股份有限公司 2014 年年度报告 4/108 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：公司、广深铁路 指 广深铁路股份有限公司 报告期、本期、本年度 指 2014 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止 12 个月 上年同期 指 2013 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止 12 个月 A 股 指 公司于中国境内发行的、以人民币认购并在上交所上市的每股面值人民币 1.00 元的人民币普通股 H 股 指 公司于香港发行的、以港币认购并在联交所上市的每股面值人民币 1.00 元的境外上市外资股 ADS 指 公司授权证券存托银行(Trustee)在美国发行的、以美元计价并代表拥有 50 股 H 股的美国存托股份 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深圳证监局 指 中国证券监督管理委员会深圳监管局 香港证监会 指 香港证券及期货事务监察委员会 上交所 指 上海证券交易所 联交所 指 香港联合交易所有限公司 纽交所 指 美国纽约证券交易所 证券及期货条例 指 香港法例第 571 章证券及期货条例 上市规则 指 联交所证券上市规则及/或上交所股票上市规则，视乎情况而定 公司章程 指 广深铁路股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中铁总 指 中国铁路总公司 广铁集团、第一大股东 指 广州铁路（集团）公司 广深实业 指 广铁集团广深铁路实业发展总公司 羊城铁路 指 广铁集团羊城铁路实业发展总公司 广珠城际 指 广东广珠城际轨道交通有限责任公司 武广铁路 指 武广铁路客运专线有限责任公司 广深港铁路 指 广深港客运专线有限责任公司 广珠铁路 指 广珠铁路有限责任公司 厦深铁路 指 厦深铁路广东有限公司 赣韶铁路 指 赣韶铁路有限公司 二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述存在的经营风险，敬请查阅“董事会报告”章节中“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”部分的相关内容。第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 广深铁路股份有限公司 公司的中文简称 广深铁路 公司的外文名称 Guangshen Railway Company Limited 公司的法定代表人 武勇 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 广深铁路股份有限公司 2014 年年度报告 5/108 姓名 郭向东 邓艳霞 联系地址 广东省深圳市罗湖区和平路1052号 广东省深圳市罗湖区和平路1052号 电话（86）755-25588150（86）755-25588150 传真（86）755-25591480（86）755-25591480 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 广东省深圳市罗湖区和平路1052号 公司注册地址的邮政编码 518010 公司办公地址 广东省深圳市罗湖区和平路1052号 公司办公地址的邮政编码 518010 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ http:/www.hkexnews.hk http:/ 公司年度报告备置地点 广东省深圳市罗湖区和平路1052号 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上交所 广深铁路 601333 H股 联交所 广深铁路 00525 ADS 纽交所-GSH 六、六、公司公司报告期内注册变更情况报告期内注册变更情况(一一)基本情况基本情况 报告期内，公司未发生注册变更情况。(二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2006 年年度报告公司基本情况。(三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生变化。(四四)公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 公司上市以来，第一大股东未发生变更。七、七、其他有关资料其他有关资料 中国审计师 名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心 11 楼 签字会计师姓名 周世强、陈岸强 国际审计师 名称 罗兵咸永道会计师事务所 办公地址 香港中环太子大厦 22 楼 中国法律顾问 名称 北京国枫律师事务所 办公地址 深圳市南山区深南大道高新南一道 8 号创维大厦 C座 12 层 中国香港法律顾问 名称 佳利（香港）律师事务所 广深铁路股份有限公司 2014 年年度报告 6/108 办公地址 香港轩尼诗道 500 号希慎广场 37 楼 美国法律顾问 名称 美国谢尔曼 思特灵律师事务所 办公地址 香港中环皇后大道中 15 号置地广场告罗士打大厦 12楼 A 股股份过户登记机构 名称 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 办公地址 上海浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼 H 股股份过户登记机构 名称 香港中央证券登记有限公司 办公地址 香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712室至1716 室 预托股份机构 名称 摩根大通银行 办公地址 美国纽约市纽约广场 4 号 13 楼 主要往来银行 名称 中国建设银行深圳分行嘉宾路支行 办公地址 中国深圳市嘉宾路金威大厦 1 至 4 楼 八、八、公司介绍公司介绍 公司于 1996 年 3 月 6 日按照公司法在中国深圳市注册成立。1996 年 5 月，公司发行的 H 股和美国存托股份分别在联交所和纽交所上市；2006 年 12 月，公司发行的 A 股在上交所上市；2007 年 1 月，公司运用发行 A 股所募集资金成功收购广州至坪石段铁路，公司经营范围由区域铁路进入全国铁路骨干网络。目前，公司是中国唯一一家在上海、香港和纽约三地上市的铁路运输企业。公司主要经营铁路客货运输业务及与香港铁路有限公司合作经营过港直通车旅客列车运输业务，并为国内其他铁路公司提供铁路运营服务。公司亦经营铁路设施技术综合服务、商业贸易及兴办各种实业等与公司宗旨相符的其他业务。公司独立经营的深圳广州坪石铁路，营业里程 481.2 公里，纵向贯通广东省全境。其中广坪段为中国铁路南北大动脉京广线南段；广深段是目前中国内陆通往香港的唯一铁路通道，连接京广、京九、三茂、平南、平盐和香港铁路东铁线，是中国铁路交通网络的重要组成部分。客运业务是公司最主要的运输业务。于 2014 年 12 月 31 日，公司每日开行旅客列车 233.5 对，其中广深城际列车 105 对（含备用线 19 对），直通车 13 对（广九直通车 11 对、肇九直通车 1 对、京沪九直通车 1 对），长途车 115.5 对。公司广深城际列车实施公交化运营，在客流高峰期平均每10 分钟就有 1 对和谐号电动车组在广深间开行。公司与香港铁路有限公司合作经营的过港直通车是穗港两地的重要交通工具之一。公司组织开行多列以广州、深圳为始发终到站的长途旅客列车，通达全国大部分省、自治区和直辖市。货运业务是公司重要的运输业务。公司不仅拥有完善的货运设施，能有效地进行整车、零担、集装箱、笨重货物、危险货物、鲜活货物和超限货物的运输，而且经营的铁路线路与广州、深圳地区的主要港口紧密相连，同时还通过铁路专用线与珠三角地区的若干大型工业区、物流园区和厂矿企业相连。公司货物运输的主要市场为中国内陆中长途运输，在中国内陆中长远距离货物运输方面具有竞争优势。铁路运营服务是公司自 2009 年 12 月武广铁路开通运营以来开拓的一项客货运输延伸业务。目前，公司已经为武广铁路、广珠城际、广深港铁路、广珠铁路、厦深铁路及赣韶铁路等提供该项服务。随着泛珠三角地区一系列高速铁路和城际铁路的陆续建成并投入运营，公司提供铁路运营服务的区域范围将更加广泛，铁路运营服务将成为公司一个新的业务增长点。第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 广深铁路股份有限公司 2014 年年度报告 7/108 营业收入 14,800,780,876 15,800,677,436-6.33 15,091,886,001 归属于上市公司股东的净利润 662,020,979 1,273,839,358-48.03 1,318,936,606 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 754,728,921 1,371,876,523-44.99 1,387,898,613 经营活动产生的现金流量净额 2,113,226,429 2,051,059,191 3.03 2,345,320,911 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增减（%）2012年末 归属于上市公司股东的净资产 26,745,840,611 26,650,541,872 0.36 25,945,189,635 总资产 30,536,662,375 33,231,987,956-8.11 32,867,182,080(二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 基本每股收益（元股）0.09 0.18-50.00 0.19 稀释每股收益（元股）0.09 0.18-50.00 0.19 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.11 0.19-42.11 0.20 加权平均净资产收益率（%）2.48 4.85 减少2.37个百分点 5.16 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）2.83 5.23 减少2.40个百分点 5.43 注：净资产收益率的“本期比上年同期增减（%）”为两期数的差值。二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置净损益-123,566,724-136,985,820-90,024,262 赔偿款 699,180 13,000-计入当期损益的政府补助 7,963,471 5,143,110 3,638,447 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,500 6,419,167-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,380,025-5,690,649-3,033,527 少数股东权益影响额 28,544,143 32,417,117 20,519,081 所得税影响额 28,513 646,910-61,746 合计-92,707,942-98,037,165-68,962,007 注：非经常性损失以负数列示。第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事长致辞董事长致辞 各位股东：本人谨此提呈公司及其附属公司 2014 年度经审计的经营业绩，敬请各位股东审阅。（一）业绩回顾（一）业绩回顾 2014 年，面对宏观经济增速放缓、铁路货运市场需求疲软以及运输市场竞争加剧等不利经营环境，公司紧密围绕董事会确定的各项经营目标，加强安全协调，深挖运营潜力，改善客货服务，优化资产管理，强化成本控制，规范经营管理，保证了运输生产的安全稳定，各项工作得以顺利广深铁路股份有限公司 2014 年年度报告 8/108 推进。但是，因铁路运输行业自 2014 年 1 月 1 日起实行营改增税收试点政策，致使报告期内公司营业收入同比大额减少，尽管营业成本同比亦略有下降，但公司净利润同比仍出现大幅下降。2014 年，公司完成旅客发送量 9,011.27 万人，同比下降 0.93%；货运发送量 1,831.78 万吨，同比下降 9.96%；实现营业收入人民币 148.01 亿元，同比下降 6.33%；归属于上市公司股东的净利润人民币 6.62 亿元，同比下降 48.03%；基本每股收益人民币 0.09 元。2014 年，公司董事会认真履行 公司章程 赋予的各项职责，各位董事诚信勤勉地开展工作，致力于提高公司治理水平和规范公司经营管理行为。公司全年召开 2 次股东大会、6 次董事会会议和 6 次审核委员会会议，对涉及公司财务预算、生产经营、关联交易和制度建设等方面的重大事项进行了科学决策，保证了公司的持续稳定发展。公司坚持长期稳定的现金分红政策，公司董事会建议派发 2014 年度末期现金股息每股人民币0.05 元，占本年度基本每股收益的 55.56%。该等末期股息提案尚待提交于 2015 年 5 月 28 日举行的年度股东周年大会审议批准。（二）前景展望（二）前景展望 2015 年，公司将秉承安全优质、兴路强国的新时期铁路精神，坚持以科学发展、和谐发展为主线，认真贯彻落实股东大会和董事会的科学决策，紧密围绕公司经营目标，扎实推进安全风险管理，不断深化运输组织改革，大力发展客货运输核心业务，优化铁路运营服务管理模式，积极拓展多元经营渠道，并进一步完善公司治理，规范公司经营管理，推动公司安全、运营、建设、稳定等各方面工作的发展，努力把公司打造成安全可控、服务优质、效益良好、管理科学的上市企业。在生产安全方面：牢固树立安全发展理念，深入推进安全风险管理，扎实推进安全优质标准线建设，落实管理规范化、作业标准化、检查整治常态化要求，完善安全生产配套保障，确保铁路运输安全持续稳定。在经营管理方面：深挖客货市场潜力，深化运输组织改革，以推进重点项目建设为依托提升客货运输能力，以提高客货运输收入为重点强化主营业务，努力提高客货运输服务质量，全面提升客货运输核心竞争力；积极拓展铁路运营服务，优化铁路运营服务管理模式；拓宽多元经营渠道，培育新增长点；强化全面预算管理，规范合同管理及招标采购行为，加强公司资产管理，严控成本费用支出，提升公司经营管理水平和经营效益。在公司治理方面：坚持依法治企，不断完善公司法人治理结构和治理制度，维护公司和股东的合法权益；建立健全内部控制制度，优化内部控制环境，规范内部决策程序，确保公司依法合规经营；深入贯彻真实、准确、完整、及时、公平的信息披露原则，提高信息披露质量，增强公司的透明度。本人及董事会成员相信，在新的一年里，在全体股东和社会各界的大力支持下，在董事会、监事会、管理层和全体员工的共同努力下，公司各项事业一定能够取得新的进步，为股东创造新的价值，为社会发展做出新的贡献。承董事会命 武勇 董事长 中国 深圳 2015 年 3 月 25 日 广深铁路股份有限公司 2014 年年度报告 9/108 二、二、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年，公司营业收入为人民币 148.01 亿元，比上年同期的人民币 158.01 亿元下降 6.33%，其中，客运、货运、路网清算及其他运输服务、其他业务收入分别为人民币 69.88 亿元、17.64 亿元、50.31 亿元及 10.18 亿元，分别占总收入的 47.22%、11.92%、33.99%及 6.87%；营业利润为人民币 10.02 亿元，比上年同期的人民币 18.39 亿元下降 45.53；归属于上市公司股东的净利润为人民币 6.62 亿元，比上年同期的人民币 12.74 亿元下降 48.03。(一一)营业务分析营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 14,800,780,876 15,800,677,436-6.33 营业成本 12,389,782,863 12,395,237,779-0.04 营业税金及附加 90,978,306 394,922,122-76.96 销售费用 9,019,450 20,179,321-55.30 管理费用 1,262,180,040 1,117,031,144 12.99 财务费用净额 55,743,745 50,003,140 11.48 所得税费用 219,506,867 430,669,824-49.03 经营活动产生的现金流量净额 2,113,226,429 2,051,059,191 3.03 投资活动产生的现金流量净额 3,373,820,737-1,572,959,062 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-4,234,668,105-740,435,518 不适用 2、收入收入(1)客运业务客运业务 客运是公司最主要的运输业务，包括广深城际列车、长途车和过港（香港）直通车运输业务。于 2014 年 12 月 31 日，公司列车运行图上每日共开行旅客列车 233.5 对，其中：广深城际列车 105对（含备用线 19 对）；直通车 13 对（广九直通车 11 对、肇九直通车 1 对、京（沪）九直通车 1对）；长途车 115.5 对。下表所列为本期客运收入及客运发送量与上年同期之比较：2014 年 2013 年 同比增减（%）客运收入（人民币元）6,988,288,048 8,058,291,095-13.28 -广深城际列车 2,115,108,336 2,415,826,918-12.45 -直通车 526,936,922 498,268,100 5.75 -长途车 3,782,513,251 4,560,272,949-17.06 -客运其他收入 563,729,539 583,923,128-3.46 客运发送量（人）90,112,724 90,956,805-0.93 -广深城际列车 35,977,615 36,979,072-2.71 -直通车 3,911,116 3,909,405 0.04 -长途车 50,223,993 50,068,328 0.31 总乘客-公里（亿人公里）279.54 278.45 0.39 客运收入下降的主要原因为：客运收入下降的主要原因为：（a）自 2014 年 1 月 1 日起，铁路运输行业实施营改增试点政策，因增值税属价税分离的价外税，按照境内外会计准则的相关规定，经营收入需扣除增值税后列账，而且公司现行收入定价标准与营改增之前保持一致，故基于原收入定价标准扣除增值税后的收入较上年同期下降；（b）在 2013 年底全国铁路运行图调整时，公司按照行业主管部门的统一部署，停运了广州至柳州和深圳东至上海南的长途车，相关的收入同比下降；（c）报告期内，旅客发送量同比有所减少，客运收入随之减少。旅客发送量下降的主要原因为：旅客发送量下降的主要原因为：随着国内四纵四横高速铁路网的逐步建成并投入运营，珠三角地区开往内地主要城市的高铁列车日益增加，对广深地区既有线列车尤其是广深城际列车的分流影响日趋明显。广深铁路股份有限公司 2014 年年度报告 10/108 (2)货运业务货运业务 货运是公司重要的运输业务，包括深圳-广州-坪石间铁路货运业务。下表所列为本期货运收入及货运量与上年同期之比较：2014 年 2013 年 同比增减（%）货运收入（人民币元）1,763,679,205 1,603,288,242 10.00 -货物发送 590,448,282 527,411,807 11.95 -货物接运（含到达及通过）920,254,511 904,908,314 1.70 -货运其他收入 252,976,412 170,968,121 47.97 货运量（吨）51,562,026 59,556,405-13.42 -货物发送 18,317,817 20,344,321-9.96 -货物接运（含到达及通过）33,244,209 39,212,084-15.22 总吨-公里（亿吨公里）114.35 132.94-13.98 货运收入增长的主要原因为：货运收入增长的主要原因为：（a）于 2013 年 11 月 30 日，公司收购了原由中铁集装箱大朗办理站经营的与集装箱运输有关的货运业务和资产，相关的收入同比增加；（b）自 2013 年6 月 15 日全国铁路货运实行一口价收费政策后，与货物运输相关的接取送达、装卸搬运等两端服务统一作为货运业务处理，因此相关的收入纳入货运其他收入核算；（c）自 2014 年 2 月 15日起，全国铁路货物统一运价平均每吨公里提高人民币 1.5 分，而且由公司经营的京广铁路广坪段货物运输开始执行国家铁路货物统一运价。货运量下降的主要原因为：货运量下降的主要原因为：（a）受国内经济增速放缓以及珠三角地区产业结构调整等因素的影响，通过铁路运输的货物有所减少；（b）广珠铁路开通运营后，对广深地区货源也存在一定的分流影响。(3)路网清算及其他运输服务业务路网清算及其他运输服务业务 公司提供的路网清算服务包括客运路网清算服务和货运路网清算服务，其他运输服务主要包括提供铁路运营、机客车租赁、机客车加油及行包运输等服务项目。下表所列为本期路网清算及其他运输服务收入与上年同期之比较：2014 年 2013 年 同比增减（%）路网清算及其他运输服务收入（人民币元）5,031,240,526 5,034,676,388-0.07（1）路网清算服务 2,860,187,620 3,326,538,415-14.02-客运路网清算 2,630,933,093 2,920,347,853-9.91-货运路网清算 229,254,527 406,190,562-43.56（2）其他运输服务 2,171,052,906 1,708,137,973 27.10-铁路运营服务 1,773,355,800 1,383,904,130 28.14-其他服务 397,697,106 324,233,843 22.66 路网清算服务收入下降的主要原因为路网清算服务收入下降的主要原因为：（a）于 2013 年 11 月 30 日，公司收购了原由中铁集装箱大朗办理站和中铁快运广州分公司分别经营的与集装箱运输和行包运输有关的货运业务和资产，相关的清算收入减少；（b）自 2014 年 1 月 1 日起，铁路运输行业实施营改增试点政策，因增值税属价税分离的价外税，按照境内外会计准则的相关规定，经营收入需扣除增值税后列账，而且公司现行收入定价标准与营改增之前保持一致，故基于原收入定价标准扣除增值税后的收入较上年同期下降；（c）报告期内全国铁路路网清算单价有所下降。铁路运营服务收入增长的主要原因为：铁路运营服务收入增长的主要原因为：（a）报告期内公司为武广铁路、广深港铁路、广珠城际、厦深铁路和广珠铁路提供的铁路运营服务工作量增加；（b）报告期内，公司新增为赣韶铁路提供铁路运营服务。其他其他服务收入增长的主要原因为：服务收入增长的主要原因为：于 2013 年 11 月 30 日，公司收购了原由中铁快运广州分公司经营的与行包运输有关的货运业务和资产，相关的收入同比增加。(4)其他业务其他业务 公司其它业务主要包括列车维修、列车餐饮、租赁、存料及供应品销售、商品销售及其他与铁路运输有关的业务。2014 年，其他业务收入为人民币 10.18 亿元，较上年同期的人民币 11.04亿元下降 7.86%，下降的主要原因为：自 2013 年 6 月 15 日全国铁路货运实行一口价收费政策广深铁路股份有限公司 2014 年年度报告 11/108 后，与货物运输相关的接取送达、装卸搬运等两端服务统一作为货运业务处理，因此相关的收入纳入货运其他收入核算。(5)主要主要销售客户的情况销售客户的情况 报告期内，公司向前五名客户的营业额占年度营业总额的比例约为 25.20%。3、成本成本 (1)成本分析表成本分析表 币种：人民币 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)主营业务 设备租赁及服务费 3,683,719,494 31.94 4,222,328,882 36.68-12.76 主营业务 工资及福利 3,409,472,328 29.56 3,030,190,524 26.32 12.52 主营业务 固定资产折旧 1,401,962,421 12.15 1,387,538,969 12.05 1.04 主营业务 物料及水电消耗 1,310,106,009 11.36 1,587,251,276 13.79-17.46 主营业务 维修及线路绿化费用 905,398,085 7.85 501,487,460 4.36 80.54 主营业务 旅客服务费 448,490,325 3.89 412,141,745 3.58 8.82 主营业务 其他 375,642,003 3.25 370,140,310 3.22 1.49 主营业务 小计 11,534,790,665 100.00 11,511,079,166 100.00 0.21 其他业务 工资及福利 349,492,560 40.88 386,191,960 43.68-9.50 其他业务 物料及水电消耗 306,127,467 35.80 338,546,855 38.29-9.58 其他业务 固定资产折旧 20,650,518 2.42 20,491,392 2.32 0.78 其他业务 其他 178,721,653 20.90 138,928,406 15.71 28.64 其他业务 小计 854,992,198 100.00 884,158,613 100.00-3.30 合计 12,389,782,863-12,395,237,779-0.04 主营业务成本增主营业务成本增减变化的减变化的主要原因为：主要原因为：（a）因公司开行的长途车有所减少以及全国铁路路网清算单价下降，设备租赁及服务费随之减少；（b）铁路客货运输从业人员增加、行业性工资上调以及住房公积金和社会保险缴费基数提高，工资及福利支出增加；（c）因铁路运输行业自2014 年 1 月 1 日起实施营改增试点政策带来物资采购方面的税负下降以及报告期内机车牵引工作量有所减少，物料及水电消耗支出随之减少；（d）动车组、机车及客车维修工作量增加，维修费用随之增加；（e）自 2013 年 6 月 15 日全国铁路货运实行一口价收费政策后，与货物运输相关的接取送达、装卸搬运等两端服务统一作为货运业务处理，因此相关的成本纳入主营业务成本核算。其他业务成本下降的主要原因为：其他业务成本下降的主要原因为：自 2013 年 6 月 15 日全国铁路货运实行一口价收费政策后，与货物运输相关的接取送达、装卸搬运等两端服务统一作为货运业务处理，因此相关的成本纳入主营业务成本核算。(2)主要供应商情况主要供应商情况 报告期内，公司向前五名供应商的采购额占年度采购总额的比例约为 36.00%。4、费用费用 单位：元 币种：人民币 项目名称 2014 年 2013 年 同比增减（%）主要变动原因分析 营业税金及附加 90,978,306 394,922,122-76.96 自 2014 年 1 月 1 日起，铁路运输行业实施营改增试点政策，铁路运输收入不再缴纳营业税。销售费用 9,019,450 20,179,321-55.30-广深铁路股份有限公司 2014 年年度报告 12/108 管理费用 1,262,180,040 1,117,031,144 12.99 随着行业性工资上调以及住房公积金和社会保险缴费基数提高，列入管理费用的工资及福利支出增加。财务费用净额 55,743,745 50,003,140 11.48 银行存款利息收入减少所致。所得税费用 219,506,867 430,669,824-49.03 税前利润总额随营业收入减少而减少所致。5、现金流现金流量量 2014 年，公司的资金来源主要为经营活动收入，资金运用主要为经营及资本性支出、偿还债务、缴纳税款及支付股息。公司现金流量充足，公司认为有足够的营运资金、银行信贷及其他资金来源满足经营发展的需要。单位：元 币种：人民币 2014 年 2013 年 同比增减（%）主要变动原因分析 经营活动产生的现金流量净额 2,113,226,429 2,051,059,191 3.03 主要是受铁路运输行业实施“营改增”试点政策的影响，报告期内公司营业收入大额减少，以及日常经营性应收应付款项增加所致。投资活动产生的现金流量净额 3,373,820,737-1,572,959,062 不适用 收回存期超过三个月以上的定期存款所致。筹资活动产生的现金流量净额-4,234,668,105-740,435,518 不适用 偿还到期应付债券所致。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品情况情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（个百分比）主营业务 13,783,207,779 11,534,790,665 16.31-6.21 0.21 减少5.36个百分点 其他业务 1,017,573,097 854,992,198 15.98-7.86-3.30 减少3.96个百分点 合计 14,800,780,876 12,389,782,863 16.29-6.33-0.04 减少5.26个百分点 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）中国 14,800,780,876-6.33(三三)资资产、负债情况分析产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表资产负债情况分析表 币种：人民币 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）广深铁路股份有限公司 2014 年年度报告 13/108 货币资金 1,769,056,659 5.79%4,896,277,598 14.73%-63.87 应收账款 2,313,404,994 7.58%1,554,913,570 4.68%48.78 预付款项 46,361,710 0.15%73,773,941 0.22%-37.16 应收利息 700,569 0.00%41,336,375 0.12%-98.31 固定资产 24,176,101,970 79.17%24,297,688,573 73.12%-0.50 在建工程 401,434,222 1.31%543,350,403 1.64%-26.12 应付账款 2,533,257,896 8.30%1,796,882,621 5.41%40.98 预收款项 237,096,690 0.78%120,914,297 0.36%96.09 应交税费 211,638,233 0.69%329,909,584 0.99%-35.85 一年内到期的非流动负债-0.00%3,492,723,446 10.51%-100.00 货币资金减少的主要原因为：报告期末使用自有资金偿还到期应付债券所致。应收账款增加的主要原因为：应收提供铁路运营服务款及经营性关联交易往来款增加所致。预付款项减少的主要原因为：上年度末预付的医疗保险款结算所致。应收利息减少的主要原因为：银行存款减少导致计提的应收利息减少所致。固定资产减少的主要原因为：固定资产累计折旧增加所致。在建工程减少的主要原因为：在建工程完工转固所致。应付账款增加的主要原因为：应付工程款及车辆维修款增加所致。预收款项增加的主要原因为：预收客票款增加所致。应交税费减少的主要原因为：应交企业所得税及营业税下降所致。一年内到期的非流动负债减少的主要原因为：报告期末使用自有资金偿还到期应付债券所致。于报告期末，公司资产负债率（按负债期末余额除以总资产期末余额计算）为 12.28%。于报告期末，公司无任何资产担保和抵押情况，亦无任何委托存款。2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 于报告期末，公司无以公允价值计量的资产，主要资产的计量属性未发生变化。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 报告期内，公司未进行股票、权证、可转换债券等证券投资，亦未持有或买卖其他上市公司、非上市金融企业股权。有关报告期末公司对外股权投资的详细情况，已列载于财务报表附注五（6）和（8）以及附注七。2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 报告期内，公司不存在委托理财、委托贷款及衍生品投资情况。3、募集资金使用情况募集资金使用情况 报告期内，公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金延续到本报告期的情况。4、主要子公司、参股公