600965_2014_福成五丰_2014年年度报告_2015-03-27.pdf

河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 1/135 公司代码：600965 公司简称：福成五丰 河北福成五丰食品河北福成五丰食品股份有限公司股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 二一五年三月二一五年三月 河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 2/135 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、北京永拓会计师事务所（北京永拓会计师事务所（特殊特殊普通合伙）普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人李高生李高生、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人程静程静及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）张晶张晶声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五五、经经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以公司拟以20142014年度末总股本年度末总股本528528,00,003 3,281281股为基数，向全体股东每股为基数，向全体股东每1010股派现金红利股派现金红利0.0.7 7元（含元（含税），合计分配现金红利税），合计分配现金红利3636,960960,229.67229.67元，剩余未分配利润结转以后年度分配。元，剩余未分配利润结转以后年度分配。本年度无资本公积金转增股本方案。本年度无资本公积金转增股本方案。六六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略、经营性计划等描述不构成对投资者的实质性承诺，本报告中所涉及的未来计划、发展战略、经营性计划等描述不构成对投资者的实质性承诺，敬请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。敬请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 3/135 目目 录录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.21 第六节 股份变动及股东情况.30 第七节 优先股相关情况.35 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.36 第九节 公司治理.42 第十节 内部控制.46 第十一节 财务报告.47 第十二节 备查文件目录.136 河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 4/135 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 上交所 指 上海证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司、本公司、股份公司 指 河北福成五丰食品股份有限公司 福成集团 指 福成投资集团有限公司 福生投资 指 三河福生投资有限公司 燕高投资 指 三河燕高投资有限公司 蒙润投资 指 三河蒙润餐饮投资有限公司 和辉创投 指 深圳市和辉创业投资企业（有限合伙）华宝兴业 指 华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 福成餐饮 指 福成肥牛餐饮管理有限公司 福成食品 指 三河市福成都市食品有限公司 隆泰达 指 三河市隆泰达餐饮配送有限公司 呼市润成 指 呼和浩特市润成餐饮配送有限公司 乐食汇物业 指 三河市福成乐食汇物业有限公司 乐食汇餐饮 指 三河市福成乐食汇餐饮管理有限公司 福成房地产 指 河北福成房地产开发有限公司 福成酿酒 指 三河市福成酿酒有限公司 福成大酒店 指 福成国际大酒店有限公司 福成商贸 指 三河福成商贸有限公司 二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展可能面临的风险。河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 5/135 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 河北福成五丰食品股份有限公司 公司的中文简称 福成五丰 公司的外文名称 Fortune Ng Fung Food(Hebei)Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 Fortune Ng Fung 公司的法定代表人 李高生 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 宋宝贤 何永 联系地址 河北省三河市燕郊经济技术开发区华冠大街12号 河北省三河市燕郊经济技术开发区华冠大街12号 电话 010-61595607 0316-3319003转802 传真 010-61595618 010-61595618 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 河北省三河市燕郊经济技术开发区 公司注册地址的邮政编码 065201 公司办公地址 河北省三河市燕郊经济技术开发区华冠大街12号 公司办公地址的邮政编码 065201 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 本公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 福成五丰 600965 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况（一）（一）基本情况基本情况 注册登记日期 2014 年 11 月 6 日 注册登记地点 河北省三河市燕郊经济技术开发区 企业法人营业执照注册号 130000400000652 税务登记号码 131082721688386 组织机构代码 721688386 河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 6/135 （二）（二）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年度报告里公司基本情况。（三）（三）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司自 2004 年 7 月份上市以来，主营业务以畜禽养殖、屠宰加工及食品加工为主。2013 年公司完成重大资产重组后，主营业务增加了餐饮服务业。（四）（四）公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 2004 年公司上市后控股股东为河北三河福成养牛集团总公司。2008 年 4 月，公司控股股东河北三河福成养牛集团总公司（以下简称集团公司）根据集团公司的经营范围与河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称股份公司）属于同业竞争，且经营模式淡化、投资模式愈来愈强的实际现状，与三河福成投资有限公司（以下简称福成公司）签署了并购协议，集团公司将所持有的股份公司的全部股权以零对价转让给福成公司，并购转让完成后，集团公司的全部权利、义务全部由福成公司承担。集团公司与福成公司属于同一实际控制人，主要股东为同一股东。2014 年 1 月 16 日，本公司接到大股东福成投资集团有限公司通知，该公司已于 2013 年 12月 3 日办理了相应的工商变更登记手续，名称由三河福成投资有限公司变更为福成投资集团有限公司；2014 年 1 月 16 日办理了股权登记变更手续，持有人名称由三河福成投资有限公司变更为福成投资集团有限公司，变更前后公司其实际控制人保持不变，仍为李福成、李高生。公司于 2014 年 1 月 18 日在上海证券报和中国证券报及上交所网站刊登了关于大股东名称变更的公告。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区东大桥关东店北街 1 号国安大厦 13 层 签字会计师姓名 万从新、张静 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 西南证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A座四层 签字的财务顾问主办人姓名 江亮君、田磊 持续督导的期间 2013 年 11 月 21 日至 2014 年 12 月 31 日 河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 7/135 第三节第三节 计数据和财务指标摘要计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 营业收入 1,100,242,977.76 1,026,673,081.47 7.17 969,423,555.57 归属于上市公司股东的净利润 71,427,615.67 90,769,234.87-21.31 58,342,756.44 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 68,593,586.40 73,207,212.15-6.30 49,211,341.48 经营活动产生的现金流量净额 190,121,233.26 65,458,512.58 190.45 86,278,870.72 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增减（%）2012年末 归属于上市公司股东的净资产 928,497,690.28 885,501,020.51 4.86 811,848,572.72 总资产 1,239,182,330.85 1,162,121,762.62 6.63 1,088,042,376.70 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 基本每股收益（元股）0.14 0.22-36.36 0.14 稀释每股收益（元股）0.14 0.22-36.36 0.14 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.13 0.18-27.78 0.12 加权平均净资产收益率（%）7.85 10.70 减少2.85个百分点 7.74 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）7.54 8.63 减少1.09个百分点 6.53 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益-136,122.12 19,721,311.23 536,030.51 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政2,963,097.00 2,880,000.00 5,560,000.00 河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 8/135 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 951,730.81 814,719.06 4,017,946.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额-944,676.42-5,854,007.57-982,561.70 合计 2,834,029.27 17,562,022.72 9,131,414.96 河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 9/135 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年，是福成五丰继续走资本运营之路积极探索、坚定实施多元化经营突破的开局之年，也是公司上下紧张、忙碌的一年。在这一年里，公司围绕既定的战略目标，积极抓好现有产业产品的生产和产品的升级换代，完成跨行业资产重组，将大股东旗下的三河灵山宝塔陵园有限公司并购到本公司，实现了公司从食品行业向传统产业的新跨越，公司的各项工作取得了实质性成效。报告期内，公司董事会按照立足畜牧养殖业及加工业，积极发展相关产业，做大做强产业链条，丰富城市菜篮子，做好城市的后厨房的整体发展思路，紧紧围绕规范运作、科学发展、保障安全指导指导思想，坚持以市场为导向，以效益为核心的经营策略，以推进内控建设为支撑，积极开展工作。在全球经济整体下滑的背景下，公司全体员工勤奋进取，努力工作，在大家的共同努力下，2014 年公司实现营业收入 110,024.30 万元,与去年同期相比增长 7.17%；实现利润总额9,109.96 万元,去年同期相比下降 22.93%；实现净利润 7,128.99 万元,与去年同期相比减少了21.34%；扣除非经常性损益后归属于上市公司的净利润为 6,859.36 万元，与去年同期相比减少6.30%。报告期内，公司董事会积极探索和研究通过资本运作方式实现公司多元化发展。年初公司启动了重大资产重组事项，通过发行股份购买资产的方式，将大股东旗下控制的三河灵山宝塔陵园有限公司的资产和业务全部装入上市公司。公司重大资产重组事项自 2014 年 6 月 10 日停牌开始进入工作程序，到本报告发布之日，公司重大资产重组事项已经取得了证监会的核准批复，正在办理股东变更、工商变更及股权登记等手续。跨行业的重组，使公司的总股本和总资产规模大幅增加，公司将成为 A 股市场上第一只含有殡葬业股票，公司在资本市场上的形象也有了很大的提升。报告期内，公司董事会坚持把食品安全生产作为企业的头等大事来抓，牢固树立关爱生命、关爱健康、关爱安全、关爱质量的理念，坚持不懈地抓食品安全、保食品安全。在逐步完善内部控制制度建设的基础上，进一步强化责任目标分解、落实，针对公司生产车间面广、线长、分散等特点，以区域、班组、责任人为目标，将安全责任落实到位，实施领导干部包点制，班组长包片制，全员问责制。使公司的食品安全生产制度日趋完善，员工对食品安全生产的意识不断增强，公司产品在市场上知名度和信誉度在不断提高。河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 10/135 (一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,100,242,977.76 1,026,673,081.47 7.17 营业成本 691,694,144.16 652,025,351.87 6.08 销售费用 238,644,562.74 211,884,400.09 12.63 管理费用 45,833,711.92 35,090,717.52 30.61 财务费用 7,568,874.88 7,958,246.31-4.89 经营活动产生的现金流量净额 190,121,233.26 65,458,512.58 190.45 投资活动产生的现金流量净额-129,553,553.53-58,449,127.79-121.65 筹资活动产生的现金流量净额-27,695,157.41-22,173,620.87-24.90 研发支出 2 2 收入收入(1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 报告期内公司实现营业收入 110,024.30 万元，较去年同期的 102,667.31 万元增长了 7.17%，其中畜牧业增加 1,236.16 万元，餐饮业增加 5,026.44 万元。畜牧业收入增长的主要原因在于公司深加工产品销量的增加所导致；餐饮业收入增长的原因在于销售门店的增加所导致。(2)(2)主要主要销售客户的情况销售客户的情况 客户名称客户名称 营业收入营业收入 占公司营业收入的比例（占公司营业收入的比例（%）客户客户 1 65,288,865.59 5.93 客户客户 2 42,505,051.49 3.86 客户客户 3 15,999,124.99 1.45 客户客户 4 10,792,020.02 0.98 客户客户 5 8,922,343.32 0.82 合计合计 143,507,405.41 13.04 3 3 成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 畜牧业 原材料 509,858,077.30 84.50 420,755,276.54 85.20 21.18 河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 11/135 人工成本 39,178,277.48 6.49 34,924,689.40 7.07 12.18 折旧费 21,556,626.35 3.57 16,822,555.56 3.41 28.14 能源费 10,410,770.49 1.73 10,893,794.66 2.21-4.43 维修费 3,101,057.24 0.51 2,083,962.68 0.42 48.81 租赁费 563,010.00 0.09 3,027,677.40 0.61-81.40 防疫费 3,129,108.56 0.52 2,489,428.91 0.51 25.70 其他 15,603,519.09 2.59 2,825,551.32 0.57 452.23 合 计 603,400,446.51 100.00 493,822,936.47 100.00 22.19 餐饮业 原材料 163,916,895.35 97.93 150,850,504.94 98.69 8.66 人工成本 613,996.25 0.37 393,533.72 0.26 56.02 折旧费 766,197.00 0.46 500,975.90 0.33 52.94 能源费 614,714.99 0.37 453,075.50 0.29 35.68 物料消耗 82,508.50 0.05 0.00 0.00 租赁费 1,220,000.04 0.72 500,000.00 0.33 144.00 其他 170,575.23 0.10 157,099.61 0.10 8.58 合 计 167,384,887.36 100.00 152,855,189.69 100.00 9.51 (2)(2)主要供应商情况主要供应商情况 供应商主要采购情况：供应商 采购金额 占公司总采购金额的比例（%）供应商 1 27,827,553.09 3.17 供应商 2 17,314,255.91 1.97 供应商 3 14,866,151.03 1.70 供应商 4 11,013,607.03 1.26 供应商 5 10,991,229.25 1.25 合 计 82,012,796.31 9.35 4 4 费用费用 报告期内公司销售费用 23,864.46 万元，较去年同期增长 12.63%，主要系子公司福成餐饮门店装修费用的摊销增加，公司超市费用及促销费用的增加所致；报告期内公司管理费用 4,583.37 万元，较去年同期增长 30.61%，主要系公司职工工资和办公费用增加所致；报告期内公司财务费用 756.89 万元，较去年同期减少 4.89%，主要系本期银行贷款利率及手续费降低所致。5 5 现金流现金流 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 19,012.12 万元，较去年同期增长 12,466.27 万元，主要系本期销售商品收到的增加和往来款的增加所致。河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 12/135 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额-12,955.36 万元，较去年同期减少 7,110.45 万元，主要系本期购建固定资产和无形资产支付的增加和去年处置房产设备及土地收回净额增加所导致。报告期内公司筹资活动现金流量净额-2,769.52 万元，较去年同期减少 552.16 万元，主要系本期分配股利所导致。6 6 其他其他(1)(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期内，公司利润构成或利润来源未发生重大变化，而随着公司在年度内实施的重大资产重组事项的完成，公司原有的肉牛养殖、屠宰加工、食品生产及餐饮服务等业务在公司业务总量中的所占比例，因新注入经营性墓地业务的增加而降低，未来公司的利润构成和利润来源将有重大变化。(2)(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 报告期内，公司启动了发行股份购买资产重大资产重组事项，将大股东旗下的三河灵山宝塔陵园有限公司注入到本公司。该事项自 2014 年 6 月 10 日停牌，2015 年 1 月 28 日获得证监会重组委审核通过，2015 年 3 月 2 日收到证监会批复。截止到本报告发布之日，正在逐项实施标的资产的股东变更、产权变更登记、工商变更登记、股权登记等事项，预计 2015 年 6 月 30 日前完成。(3)(3)发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 报告期内，公司继续秉承“立足食品加工产业，发展相关产业的总体发展战略，通过迁建、技改等不断夯实现有的肉牛养殖、屠宰加工、食品加工产业，同时以经营性墓地为切入点，积极拓展养老产业。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1 1、主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品情况情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）畜牧业 623,740,892.02 523,806,254.93 16.02 7.32 7.47 减少0.12个百分点 餐饮业 475,494,758.26 167,052,008.35 64.87 11.58 11.42 增加0.05个百分点 合计 1,099,235,650.28 690,858,263.28 37.15 9.12 8.40 增加0.42个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 13/135 活牛 2,578,800.00 8,606,565.14-233.74 205.73 1,062.48 减少245.9 个百分点 牛肉 207,678,467.68 189,520,230.62 8.74 7.91 3.34 增加4.03个百分点 羊肉 16,272,506.27 13,614,150.39 16.34-8.77-4.55 减少3.69个百分点 肉制品 196,595,893.15 159,228,240.92 19.01 11.37 6.31 增加3.85个百分点 牛奶 65,798,548.09 51,139,668.05 22.28 11.53 20.86 减少6.00个百分点 小牛 2,925,552.00 1,547,226.72 47.11 209.57 1,294.29 减少41.15 个百分点 乳制品 3,224,634.36 2,556,809.54 20.71-54.24-53.20 减少1.76个百分点 速食品 128,666,490.47 97,593,363.55 24.15 1.67 6.83 减少3.66个百分点 餐饮服务 475,494,758.26 167,052,008.35 64.87 11.58 11.42 增加0.05个百分点 合计 1,099,235,650.28 690,858,263.28 37.15 9.12 8.40 增加0.42个百分点 2 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）北京地区 613,661,302.28 11.55 华北地区 411,974,766.61 65.38 东北地区 32,311,919.39 130.06 华东地区 12,998,818.15-60.41 华南地区 4,867,760.63-56.21 港澳地区 其他地区 23,421,083.22-84.40 合计 1,099,235,650.28 9.12 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1 资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位：元 河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 14/135 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 133,985,173.86 10.81 101,112,651.54 8.70 32.51 应收票据 850,000.00 0.07-100.00 应收账款 116,868,377.13 9.43 86,546,567.50 7.45 35.04 预付账款 33,955,957.87 2.74 60,633,861.90 5.22-44.00 其他应收款 5,921,875.06 0.48 10,057,439.43 0.87-41.12 存货 256,062,675.46 20.66 283,981,642.67 24.44-9.83 一年内到期的非流动资产 1,593,547.43 0.13 18,168,877.55 1.56-91.23 其他流动资产 4,145,824.03 0.33 35,968,204.96 3.10-88.47 固定资产 510,066,657.66 41.16 387,947,450.36 33.38 31.48 在建工程 8,266,058.96 0.67 57,837,041.98 4.98-85.71 生产性生物资产 38,802,999.96 3.13 24,239,699.45 2.09 60.08 无形资产 42,875,408.85 3.46 44,315,571.14 3.81-3.25 商誉 879,840.85 0.07 879,840.85 0.08 0.00 长期待摊费用 79,435,973.41 6.41 47,133,779.11 4.06 68.53 递延所得税资产 766,059.36 0.06 762,774.18 0.07 0.43 其他非流动资产 5,555,900.96 0.45 1,686,360.00 0.15 229.46 短期借款 110,000,000.00 8.88 100,000,000.00 8.60 10.00 应付账款 124,870,904.57 10.08 120,782,552.13 10.39 3.38 预收账款 13,800,789.98 1.11 4,113,952.02 0.35 235.46 应付职工薪酬 25,566,809.60 2.06 24,640,044.50 2.12 3.76 应交税费 14,153,199.31 1.14 7,915,000.74 0.68 78.81 应付股利 967,115.42 0.08 87,001.45 0.01 1,011.61 其他应付款 19,250,613.95 1.55 16,806,002.95 1.45 14.55 一年内到期的非流动负债 76,114.93 0.01 71,924.04 0.01 5.83 长期应付款 67,414.93 0.01-100.00 本期期末余额较上期期末变动较大的情况说明：应收票据：银行承兑汇票期末到期兑付；应收账款：主要系销售货物外欠款增加所致；预付账款：主要系预付育肥牛和奶牛采购预付款减少所致；其他应收款：主要系往来借款及备用金等年末收回所致；一年内到期的非流动资产：主要系福成餐饮公司装修费转到长期待摊费用所致；其他流动资产：主要系乳制品其他流动资产增加和餐饮公司上期期末的理财产品到期赎回所致；固定资产：主要系本期在建工程转入固定资产增加所致；在建工程：主要系本期乳制品、速食品在建工程完工转入固定资产和餐饮门店装修费用转入长期待摊费用所致；河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 15/135 生产性生物资产：主要系奶牛养殖分公司生产性生物资产增加所致；长期待摊费用：主要系餐饮门店增加导致摊销装修费用增加所致；其他非流动资产：主要系预付设备款增加所致；预收账款：主要系期末预收的销售货款增加所致；应交税费：主要系本期期末应交增值税和企业所得税增加所致；(四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 1、专业的技术团队，质量上乘的品质 本公司牛肉及肉制品的生产加工汇集了国内专业技术人员和专家团队，从肉牛饲养的饲料配方、疫病防治、宰杀前的检验、排酸控制、产品分割、肉制品加工到餐桌都有专业指导和十几年工作经历的人员上岗操作，确保公司的产品品质安全。2、精诚打造的品牌，一流的售后服务 本公司的福成商标，从普通商标、著名商标、驰名商标是经过近三十年和一代人的精心维护，一步一步走过来的，一流的品质，一流的服务，倾注了一代人的心血，赢得了市场的信任。3、优越的地理位置，高效的物流配送 本公司地处河北省三河市燕郊高新技术园区，距北京市中心地带 35 公里，公司产品主要销往北京地区，北京市中心地带送货不超过 3 小时，优越的地理位置使公司产品能够在产品出厂后在最短的时间里送达客户，保持了产品品质。(五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、非募集资金项目情况非募集资金项目情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况 工厂建设 已完工 78,410,771.51 104,105,064.40 餐饮门店装修费用 38,450,517.40 58,649,771.67 合计 /116,861,288.91 162,754,836.07/非募集资金项目情况说明 二、二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 科学把握和研究新的一年国内外的经济形势，进一步统一思想，积极应对各项挑战，才能确保各项指标的顺利完成。河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 16/135 一是公司所从事的肉牛养殖及屠宰加工业，未来市场对牛肉的品质需求将会进一步提高，而企业的核心指标将是经济效益。因此，肉牛养殖及屠宰加工业将成为我国国民经济中一个新兴的强势产业，未来优势区域的综合生产能力将得到明显提升，牛肉产量有所提高，满足国内牛肉需求的 40%以上，形成肉牛生产核心区和优质牛肉供应基地；肉牛产业结构和布局更加合理，区域优势更加突出，肉牛养殖组织化和规模化程度将显著提高。但进口和走私国外牛肉对国内市场的冲击在所难免。因此，公司在行业发展的大背景下，要抓好公司肉牛养殖基地建设和布局。二是公司所从事的食品加工业，虽然市场前景广阔，需求潜力巨大。但是在未来一段时间，中国食品产业将面临三大挑战:一是人工、原材料、土地等生产成本持续上升，制约食品企业的盈利能力；二是中国食品产业必须面对大众对功能食品缺乏安全信心的考验；三是中国食品企业面临国内外多种通胀因素的交织冲击。因此，公司食品加工业，首要出路是加大产品研发力度，争取产品品种新突破，其次是在夹缝中求生存，找准市场定位做出品牌。三是公司所从事的餐饮服务业，第一，近几年由于物价迅速上涨和用工成本增加，造成餐饮企业之间对原料和用工的争夺，质量上乘的原料和素质较高的餐饮行业的员工的价格会长期攀升，短时间内难以解决，餐饮企业之间的资源竞争长期内会十分激烈。第二，消费者可供选择的餐饮公司大量增加，资源投入集中，产品可替代性强，直接导致餐饮企业间竞争，而提高服务水平，优化服务环境，导致成本增加，利润减少，竞争会日趋激烈。第三，餐饮行业是典型的劳动密集型的服务业。因门槛很低，每年餐饮企业数量的增长率都以 15以上的速率递增，市场份额有限，竞争自然会愈加激烈。第四，行业竞争呈现多层次多阶段 多品类多业态的竞争格局。根本原因是由于中国的经济发展处于多层次、多阶段、多地域特点、多阶层性格的时期，餐饮行业的竞争是优胜劣汰的过程，一方面有助于激发企业的活力，提高生产效率，加速产业升级，另一方面也会在优化产业结构过程中造成资源浪费。行业竞争加剧是整合期的产业必然的特征，竞争加剧是必然趋势。第五，抑制三公消费对公司餐饮业会有负面影响，因此，调结构、面向大众消费，将是公司餐饮业未来的发展方向。因此，公司董事会和经营管理班子在新的一年里将进一步解放思想、拓展思路、大胆创新、抓住机遇加快解决公司所面临的问题和市场压力，确保各项目标的顺利完成。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司在全力打造从肉牛和奶牛养殖、屠宰加工、食品加工、餐饮服务的产业链，全面开展绿色、健康、安全的食品体系建设，推进实施肉牛生态养殖、奶牛生态养殖建设，建立健全屠宰加工和食品加工追朔体系的同时，积极通过并购重组相关产业实施多元化经营。在未来的五年内，河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告 17/135 通过科技创新、资本运营、品牌经营、人力资源开发、内控建设、企业文化建设等方面的战略措施，稳步实现公司的整体战略目标。(三三)经营计划经营计划 随着国内京津冀一体化进程的不断推进，公司所处的京津冀周边地区经济发展的大环境将面临更大的机遇和挑战。而国内肉牛养殖和屠宰加工业，正面临的资源短缺、物价上扬的困难时期，国内食品加工行业正处于竞争的初级阶段，产品的竞争环境没有形成，消费者对产品的需求远远未被满足使公司的业务发展面临着新的抉择。因此，面对复杂多变的国际、国内形势及行业竞争形势，公司董事会 2015 年将做好以下工作：1、继续推进重大资产重组后续工作，将重组方案落实到位。公司 2014 年度实施的重大资产重组事项还有些后续工作尚未完成，需要在 2015 年度继续落实。同时，由于标的资产相对公司现有行业来讲是个新鲜事物，公司要在未来的整体谋划、具体实施、未来发展等方面做好未来几年的战略规划。特别是通过切入经营性墓地后，进行逐步实现延伸产业链条的探索和尝试。2、抓住京津冀一体化进程的有利时机，寻求公司发展的助推力。2015 年公司要以畜产品工程技术研究中心建设为契机，积极探索校企联合，筑巢引凤，加速组建公司科研队伍，全面提升公司自主研发能力，争取年内与有关院校建立更加紧密的合作关系，争取将该中心建设为京东区域的食品检测中心、有关院校实习工作站。3、肉牛养殖业要