601177_2014_杭齿前进_2014年年度报告(修订版)_2015-05-13.pdf

2014 年年度报告 1/150 公司代码：601177 公司简称：杭齿前进 债券代码：122308 证券简称：13杭齿债 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司杭州前进齿轮箱集团股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人茅建荣茅建荣、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张德军张德军及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）吴飞吴飞声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 拟以2014年末总股本400,060,000股为基数，2014年度每10股分配现金股利0.20元（含税），共分配现金股利8,001,200.00元（含税），不进行资本公积金转增股本，剩余可供股东分配的利润329,365,530.05元结转以后年度分配。该利润分配的预案还需提交公司2014年年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2014 年年度报告 2/150 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.5 第四节 董事会报告.7 第五节 重要事项.31 第六节 股份变动及股东情况.34 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.39 第八节 公司治理.49 第九节 内部控制.51 第十节 财务报告.53 第十一节 备查文件目录.150 2014 年年度报告 3/150 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 交易商协会 指 中国银行间市场交易商协会 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 本公司、公司、集团公司、杭齿集团、杭齿前进 指 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司 萧山国资 指 杭州市萧山区国有资产经营总公司 华融资产 指 中国华融资产管理股份有限公司 东方资产 指 中国东方资产管理公司 绍兴前进 指 绍兴前进齿轮箱有限公司 前进锻造 指 杭州前进锻造有限公司 前进铸造 指 杭州前进铸造有限公司 前进马森 指 杭州前进马森船舶传动有限公司 前进重机 指 杭州前进重型机械有限公司 前进通用 指 杭州前进通用机械有限公司 前进检测 指 杭州前进传动技术检测有限公司 马来西亚前进 指 前进齿轮开发(马来西亚)有限公司 香港前进 指 前进齿轮开发有限公司 武汉前进 指 武汉前进齿轮开发有限公司 大连前进 指 大连前进齿轮开发有限公司 广东前进 指 广东前进齿轮开发有限公司 上海前进 指 上海前进齿轮经营有限公司 前进贸易 指 杭州前进进出口贸易有限公司 前进联轴器 指 杭州前进联轴器有限公司 长兴铸造 指 浙江长兴前进机械铸造有限公司 临江公司 指 杭州临江前进齿轮箱有限公司 杭粉所 指 杭州粉末冶金研究所有限公司 之江分厂 指 杭州前进齿轮箱集团有限公司之江分公司 杭维柯传动 指 杭州依维柯汽车传动技术有限公司 杭维柯变速器 指 杭州依维柯汽车变速器有限公司 萧山农商银行/萧山农合银行 指 原浙江萧山农村合作银行，现浙江萧山农村商业银行股份有限公司 2014 年年度报告 4/150 益南链条 指 浙江益南链条集团有限公司 二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告第四节“董事会报告”中关于公司面临风险的描述。第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司 公司的中文简称 杭齿前进 公司的外文名称 Hangzhou Advance Gearbox Group Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 HAGG 公司的法定代表人 茅建荣 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 欧阳建国 黄小贞 联系地址 杭州市萧山区萧金路45号杭齿证券投资部 杭州市萧山区萧金路45号杭齿证券投资部 电话 0571-83802671 0571-83802671 传真 0571-83802049 0571-83802049 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 浙江省杭州市萧山区萧金路45号 公司注册地址的邮政编码 311203 公司办公地址 浙江省杭州市萧山区萧金路45号 公司办公地址的邮政编码 311203 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 杭齿前进 601177 2014 年年度报告 5/150 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况 公司报告期内注册情况未变更。（一）（一）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2010 年年度报告公司基本情况。（二）（二）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生变化。（三）（三）公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 公司上市以来,控股股东未发生变更。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号 新湖商务大厦6-10F 签字会计师姓名 林国雄、韦军 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 调整后 调整前 营业收入 1,765,645,452.57 1,849,879,919.55 1,849,879,919.55-4.55 1,680,742,847.18 归属于上市公司股东的净利润 20,252,430.16 22,992,797.03 23,860,747.42-11.92 68,552,874.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-73,883,473.12-12,627,339.51-11,759,389.12-485.11 21,365,280.48 经营活动产生的现金流量净额 152,531,901.32 139,046,398.54 139,046,398.54 9.70 67,313,868.03 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增减（%）2012年末 调整后 调整前 归属于上市1,736,315,018.77 1,725,812,921.84 1,720,933,516.57 0.61 1,710,934,086.96 2014 年年度报告 6/150 公司股东的净资产 总资产 3,920,796,292.22 3,762,556,100.44 3,762,556,100.44 4.21 3,267,379,500.60 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 调整后 调整前 基本每股收益（元股）0.0506 0.0575 0.0596-12.00 0.1714 稀释每股收益（元股）0.0506 0.0575 0.0596-12.00 0.1714 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.1847-0.0316-0.0294-484.49 0.0534 加权平均净资产收益率（%）1.17 1.34 1.39 减少0.17个百分点 4.05 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-4.27-0.73-0.69 减少3.54个百分点 1.26 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 本期扣除非经常性损益后的基本每股收益大幅降低的原因：一方面是萧山农商银行权益性投资初始投资成本小于按持股比例计算确定的应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额增加而确认的收益增加，另一方面是本期人工成本、折旧费用、财务成本及资产减值准备的增加所致。二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 附注（如适用）2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益 1,208,422.19 439,560.41 8,840,045.39 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 945,334.11 系收到返还的地方水利建设资金 4,320,541.38 3,609,782.46 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 22,342,548.66 主要是收到当地政府财政奖励、技改资助资金等 26,442,620.70 36,326,161.14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 18,026,830.13 主要是可供出售金融资产分红及投资理财产品收益 8,530,226.49 2014 年年度报告 7/150 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,749,433.51 2,534,463.83-426,531.16 其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,817,608.03 少数股东权益影响额-755,176.60 -1,184,572.64-1,279,386.57 所得税影响额-3,381,488.72 -5,462,703.63-6,700,085.39 合计 94,135,903.28 35,620,136.54 47,187,593.90 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年世界经济区域间表现仍然不平衡，美国经济出现较为稳定的增长，欧债危机影响逐步减弱但复苏迹象不明显，地缘政治变化和美元强势带来石油等大宗物资价格大幅下降，从整体环境看世界经济形势更加复杂。从国内情况看，国内投资增速下滑，有效需求不足、资源环境、劳动力紧张等因素对经济要延续中高速发展产生较大的制约，国内全年制造业 PMI 平均水平仅为50.7%，略微超出景气线，国内经济下行压力加大。据中国通用机械工业协会提供的数据，从行业的主营业务收入、利润总额数据来看，2014 年同比增长大幅放缓。2014 年通用机械行业规模以上企业 5309 家，全年实现主营业务同比增长5.62%，较上年回落 7.22 个百分点，同比增幅为近年来最低，且呈现持续回落趋势，下滑趋势超出预期；行业实现利润总额同比增长 1.31%，较上年回落 9.34 个百分点，其中主营业务利润率较上年下降 0.29 个百分点。市场需求不足，企业转型升级，科技、节能减排等投入加大，是利润下降的主要原因。2014 年我国船舶行业有所好转，据国家统计局统计数据，2014 年前 11 个月，全国 1492 家规模以上船舶工业企业共实现主营业务收入 5626.9 亿元、同比增长 10.5%，实现利润总额 244 亿元、同比增长 21.3%。从分类来看，其中船舶制造企业收入 3506 亿元、增长 8.7%，利润 146.8 亿元、增长 20.3%；船舶配套企业收入 942.7 亿元、增长 11.8%，利润 46.9 亿元、增长 15.5%。2014 年工程机械行业形势仍然严峻，由于市场总需求减缓而工程机械社会保有量不断上升，影响企业销售，同时全行业产能过剩又加剧了竞争烈度，主要产品销量持续弱势，经济效益持续下降。据中国工程机械工业协会工程机械配套件分会统计，2014 年全年累计销售各类装载机150977 台，同比下降 16.82；压路机累计销售 14171 台，同比下降 9.89%；平地机累计销售平地机 3662 台，同比下降 8.84%。2014 年客车行业受到城市公交（含新能源车）、校车增长及轻型客车带动，行业继续保持平稳增长，据中国汽车工业协会发布数据，2014 年客车销售 61 万辆，同比增长 8.4%，其中 2014年 19 月，大中型新能源客车同比增幅为 13.33%。2014 年年度报告 8/150 2014 年风电行业继续保持较快发展势头，据国家可再生能源信息管理中心的信息，2014 年我国新装风电并网容量 1981 万千瓦，新增装机容量创历史新高，累计并网容量 9637 万千瓦；新增风电核准容量 3600 万千瓦，同比增加 600 万千瓦；风电单机功率显著提升，2 兆瓦机型市场占有率增长 9 个百分点。风能已成为仅次于煤电、水电外的第三大发电能源。2014 年公司上下坚持以生产经营为中心，按照“提升品质、提高效率”工作方针，拓展产品市场，加强产品研发，调整投资结构，开展职工技能比武，提升企业竞争能力，总体保持了企业平稳运行。报告期内公司实现营业收入 17.66 亿元，较上年同期下降 4.55%；归属于上市公司股东的净利润 2025.2 万元，较上年同期下降 11.92%。公司船用齿轮箱产品、风电及工业传动产品比上年有一定幅度的增长，而工程机械变速箱产品、汽车变速器、摩擦及粉末冶金产品等业务板块较上年同期有所下降。2014 年公司主要采取了以下经营措施：（1）深耕细分市场，实现新品市场显著增长 为努力实现 2014 年全年经营目标，公司把销售工作重心放在细分市场和新产品新市场的开拓上，出台2014 年新产品、新市场考核管理办法，实行项目负责制，着力开拓特种舰船、公务船、船舶推进系统项目等船机市场，风电、AMT 汽车变速箱等新能源市场，铁路养护机械等轨道交通市场，勘探钻机等工程机械新领域市场。船舶推进系统由可调桨推进系统集成，扩大到包含定距桨推进系统、侧推进器等船舶多种推进系统；新开发欧洲荷兰、南美阿根廷船机等出口新市场；特种舰船、海监和渔政船等齿轮箱的全年销售同比大幅增长，公司继续牢牢占据国内船用齿轮箱行业第一的龙头地位。工程机械利用公司电液控变速器的优势开拓装载机、压路机等产品升级换代市场，新增多家主机厂用户；新型大吨位变速箱实现在装载机、叉装车、平地机、牵引车等机型的小批量配套；加大对自制变矩器的市场开拓力度，目前自制变矩器品种已覆盖集团公司主要工程机械产品；2014 年公司的装载机变速箱市场占有率约为 10.4%，压路机变速箱市场占有率约为 18.4%，平地机变速箱市场占有率约为 56%，在专业配套企业中仍然位居业内第一。为加强风电产品业务，公司引进专家型经营人才、调整充实了经营团队，开发了针对低风速风场的大叶片风电增速箱，2015 年将实现批量生产。汽车产品在 AMT 控制系统开发试制稳步推进，已在杭州公交进行装车并试车成功。同时公司的新能源变速箱从公交车扩大到小型乘用车，已经完成开发和试验，为新能源汽车市场的进一步开拓打下基础。在新产品领域上，大型铁路养护机械变速箱经过层层鉴定与考核，产品成功实现小批量配套，并与主机厂签订了大型养护机械变速箱项目战略合作协议。公司在农业机械变速箱上取得较大发展，产品领域已经涵盖了水稻、小麦、玉米收获机械和牧草打捆机械等。（2）加强创新体系建设，提升产品开发和系统集成能力 公司加强技术中心创新体系建设，提升新产品开发、老产品改进、新技术研发能力，并根据市场需求情况落实急需产品的开发责任，提高应对市场的快速反应能力。公司的大型轻型高速倾角传动齿轮箱成功开发，推出满足用户特殊要求的带微动功能船用齿轮箱和多功能的配各型辅助2014 年年度报告 9/150 功率输入和输出的船用产品，多种船型的推进系统集成能力稳步提高；完成开发矿山车、地下铲运机、勘探钻机、轮式挖掘机等领域工程产品变速箱和特种车辆分动箱、叉装车用变速器，以及液力变速器新机型；配套开发了多款用于新能源电动汽车上的高速减速器和差速器，完成首批次AMT 自动变速器；完成多家主机厂大叶片型风电增速箱研发工作。全年新增授权专利 39 件，其中发明专利 3 件；新制订企业标准 13 项，修订企业标准 3 项。（3）提升品质提高效率，打造企业竞争优势 公司稳步推进品质提升工作，制定特殊产品质量控制程序，成立市场服务及质量改进项目组，以提升一次试车合格率为目标，对产品装配进行工艺细化，通过设置细化作业指导书、检验工步卡等措施，规范装配行为；同时加强对供应商的管理，修改完善供应商管理办法，对关重件的供应商进行二次评审，开展技术整顿、工艺核查及供应商评审工作，以“质量提升小组”的形式外派供应商进行帮扶，对产品从原材料到成品出厂检验等整个流程进行评估、分析和控制，取得了较好的效果。公司将提高效率与精益管理相结合，制定多个项目进行系统推进。通过设计、工艺改进，依靠技术降成本；船用齿轮箱型谱扩展逐步建立产品模块化设计平台；提高常规产品储备计划准确率，缩短生产周期；设立为生产一线服务的响应度评价；通过技改提高设备切削效率；使用 CAM软件优化切削参数，提高和稳定数控加工工艺；减少热处理零件变形等精益项目，有效提高了综合效率。其中一模多腔提升 ZL40 垫片压制效率项目荣获清华大学全国工业工程应用案例大赛二等奖。（4）提高职工职业素养，提升职工技能水平 为使员工更好的适应企业经营和发展的需要，公司制定专项计划在全公司范围内开展职工技能培训和比武活动。全年参加培训 434 人，考核 427 人，164 人参加技术比武，其中 22 人取得高级技能证书。同时，公司为发挥资深员工优势，选拔职业技能带头人，组建技能大师工作室，公司现有职业技能带头人 10 名，技能大师工作室 2 个，技能大师、职业技能带头人开展带徒授技工作，大大提升了相关员工技能水平。公司还组织了浙江工业大学高级管理研修班、内训师 PPT 制作等培训，进行了管理及生产组织等多方面的系统管理知识学习，共计 1000 余人次的各级管理人员参加了为期 1 个月的培训。(一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,765,645,452.57 1,849,879,919.55-4.55 营业成本 1,402,944,679.47 1,512,828,713.12-7.26 销售费用 65,341,219.59 63,635,033.02 2.68 管理费用 243,227,946.90 211,951,918.68 14.76 财务费用 61,972,315.66 37,377,076.69 65.80 2014 年年度报告 10/150 经营活动产生的现金流量净额 152,531,901.32 139,046,398.54 9.70 投资活动产生的现金流量净额-136,751,226.22-618,129,553.73 77.88 筹资活动产生的现金流量净额-43,268,472.30 475,461,060.65-109.10 研发支出 79,766,880.54 87,339,332.96-8.67 资产减值损失 55,589,727.85 13,517,858.59 311.23 投资收益 17,109,519.38-4,306,751.86 497.27 营业外收入 80,924,527.52 32,225,807.90 151.12 所得税费用 3,710,788.07 2,245,097.69 65.28 少数股东损益-4,104,912.62 790,693.56-619.15 其他综合收益 341,388.40-5,860,117.81 105.83 本期数比上年同期数变动比例较大的主要原因分析：（1）财务费用：主要原因是有息债务总额较上年同期增加，导致计提利息增加。（2）资产减值损失：主要原因是计提的应收账款坏账准备及存货跌价准备均比上年同期有所增加。（3）投资收益：主要原因一方面是公司参股萧山农商银行分红 1350 万元计入本年收益；另一方面是自 2014 年 10 月 1 日起，本公司对萧山农商银行的股权投资由按成本计量的可供出售金融资产改为按权益法核算的长期股权投资，确认投资收益 2113 万元。（4）营业外收入：主要原因是本期对萧山农商银行初始投资成本小于按持股比例计算确定的应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额所获得的收益。（5）所得税费用：主要原因是部分子公司应纳税所得额增加。（6）少数股东损益：主要原因是部分子公司净利润同比下降，导致少数股东损益减少。（7）其他综合收益：主要原因是公司上年在二级市场出售了徐工机械股票公允价值变动所致。2 2 收入收入(1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 报告期内公司实现营业收入 17.66 亿元，较上年同期下降 4.55%。公司船用齿轮箱产品、风电及工业传动产品虽较上年有一定幅度的增长，但工程机械变速箱产品受市场影响，较上年同期下降 23.80%。公司其他产品包括铸造件、锻造件，主要是供给集团本部及内部子公司，其销量随着前两大类产品增长相应也有所增长。(2)(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 2014 年公司实物生产、销售情况（单位：台份）项 目 年初库存量 本年产量 本年销量 年末库存 船用齿轮箱产品 7042 54279 54353 6968 工程机械变速箱产品 5697 20427 20653 5471 汽车变速器产品 4506 6925 7141 4290 风电及工业传动产品 31 123 117 37 (3)(3)订单分析订单分析 公司产品销售模式分为直接销售和间接销售。由于船用齿轮箱客户分散，公司通过销售性子公司，管理遍布全国的 30 多家经销商，采取经销商间接销售的模式。大功率船用齿轮箱一般具有2014 年年度报告 11/150 定制性质，均签订合同，而对于常规品种的中小功率船用齿轮箱，公司则部分采取事先备货供用户现场直接提货的形式。工程机械、风电及汽车相关产品采取直接销售的模式，由公司直接销售给工程机械、汽车和风电设备制造商，公司与上述客户建立了长期合作关系，双方一般签订框架协议，每月根据客户具体要货计划进行生产销售。从公司的营销情况看，船用齿轮箱、船用成套产品订单量较前期有较大增长；工程机械变速箱因整个行业继续下滑，特别是装载机变速箱要货量出现较大幅度下滑；汽车变速器的实际要货量与上年持平，主要是公司的新能源客车主机厂调整配套政策，由公司供应电机和变速箱成套驱动装置改为专供新能源汽车变速箱，从而相应减少了成套电机销售额；风电相关产品较多订单来自下半年，产品制造周期和验证使当期实际执行交货量较低。(4)(4)主要主要销售客户的情况销售客户的情况 前五名客户销售收入金额合计 32,892.87 万元，占营业收入的比例为 18.63%。3 3 成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 通用设备制造业 原材料 940,679,255.13 76.72 1,049,615,610.56 79.57-10.38 通 用 设备 制 造业 燃 料 动力 43,198,634.82 3.52 38,451,590.27 2.91 12.35 通 用 设备 制 造业 工 资 及福利费 74,517,687.56 6.08 69,885,721.12 5.30 6.63 通 用 设备 制 造业 折 旧 费用 80,615,506.13 6.58 73,188,521.66 5.55 10.15 通 用 设备 制 造业 制 造 费用 87,077,289.82 7.10 87,985,656.47 6.67-1.03 通用设备制造业 合计 1,226,088,373.46 100.00 1,319,127,100.08 100.00-7.05 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比情况 说明 2014 年年度报告 12/150 例(%)船用齿轮箱产品 原材料 536,169,151.76 77.65 497,844,973.59 78.38 7.70 船 用 齿轮 箱 产品 燃 料 动力 27,653,355.27 4.01 19,245,601.81 3.03 43.69 船 用 齿轮 箱 产品 工 资 及福利费 41,560,268.67 6.02 37,284,383.71 5.87 11.47 船 用 齿轮 箱 产品 折 旧 费用 38,802,100.05 5.62 37,474,934.22 5.9 3.54 船 用 齿轮 箱 产品 其 他 制造费用 46,282,047.74 6.70 43,318,483.28 6.82 6.84 船 用 齿轮 箱 产品 合计 690,466,923.49 100.00 635,168,376.61 100 8.71 工 程 机械 变 速箱产品 原材料 257,698,522.31 79.58 340,337,254.31 82.28-24.28 工 程 机械 变 速箱产品 燃 料 动力 7,165,057.67 2.21 10,914,867.33 2.64-34.36 工 程 机械 变 速箱产品 工 资 及福利费 16,477,011.38 5.09 15,841,917.40 3.83 4.01 工 程 机械 变 速箱产品 折 旧 费用 22,379,742.22 6.91 21,343,157.65 5.16 4.86 工 程 机械 变 速箱产品 其 他 制造费用 20,119,592.28 6.21 25,189,889.55 6.09-20.13 工 程 机械 变 速箱产品 合计 323,839,925.86 100.00 413,627,086.24 100-21.71 汽 车 变速 器 产品 原材料 43,880,378.41 74.44 57,381,610.84 78.41-23.53 汽 车 变速 器 产品 燃 料 动力 2,203,168.83 3.74 2,378,398.61 3.25-7.37 汽 车 变速 器 产品 工 资 及福利费 4,754,124.01 8.06 5,166,613.60 7.06-7.98 汽 车 变速 器 产品 折 旧 费用 3,694,069.53 6.27 3,315,121.76 4.53 11.43 汽 车 变制 造 费4,415,953.82 7.49 4,939,750.96 6.75-10.60 2014 年年度报告 13/150 速 器 产品 用 汽 车 变速 器 产品 合计 58,947,694.60 100.00 73,181,495.77 100-19.45 风 电 及工 业 传动产品 原材料 41,667,238.25 59.34 31,080,990.10 60.98 34.06 风 电 及工 业 传动产品 燃 料 动力 3,185,489.38 4.54 2,099,929.14 4.12 51.70 风 电 及工 业 传动产品 工 资 及福利费 5,116,023.22 7.29 4,169,061.08 8.18 22.71 风 电 及工 业 传动产品 折 旧 费用 13,751,695.00 19.58 9,230,513.79 18.11 48.98 风 电 及工 业 传动产品 制 造 费用 6,492,073.40 9.25 4,388,659.88 8.61 47.93 风 电 及工 业 传动产品 合计 70,212,519.25 100.00 50,969,153.99 100 37.75 摩 擦 及粉 末 冶金产品 原材料 25,360,890.98 65.53 29,176,966.07 68.29-13.08 摩 擦 及粉 末 冶金产品 燃 料 动力 2,071,435.57 5.35 1,961,081.77 4.59 5.63 摩 擦 及粉 末 冶金产品 工 资 及福利费 3,682,190.65 9.51 3,747,223.48 8.77-1.74 摩 擦 及粉 末 冶金产品 折 旧 费用 1,194,671.92 3.09 1,089,489.87 2.55 9.65 摩 擦 及粉 末 冶金产品 制 造 费用 6,392,061.83 16.52 6,750,331.88 15.80-5.31 摩 擦 及粉 末 冶金产品 合计 38,701,250.95 100.00 42,725,093.07 100-9.42 其他 原材料 35,903,073.43 81.75 93,793,815.65 90.66-61.72 其他 燃 料 动力 920,128.10 2.09 1,851,711.61 1.79-50.31 其他 工 资 及福利费 2,928,069.63 6.67 3,676,521.85 3.55-20.36 其他 折 旧 费用 793,227.40 1.80 735,304.37 0.71 7.88 其他 制 造 费用 3,375,560.75 7.69 3,398,540.92 3.29-0.68 2014 年年度报告 14/150 其他 合计 43,920,059.31 100.00 103,455,894.40 100.00-57.55 注：上表数据为母公司数据。(2)(2)主要供应商情况主要供应商情况 前五名供应商采购金额（含税）合计 18,236.42 万元，占采购总额比例为 14.11%。4 4 费用费用 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 65,341,219.59 63,635,033.02 2.68 管理费用 243,227,946.90 211,951,918.68 14.76 财务费用 61,972,315.66 37,377,076.69 65.80 所得税费用 3,710,788.07 2,245,097.69 65.28 三项期间费用与上年同期相比均有所增加，具体分析如下：公司销售费用同比增加 170.62 万元，其中运输费用同比增加 205.23 万元，主要是由于生产场地变化，原由本部生产的部分产品移至绍兴等异地生产，以及成品仓库搬迁等原因，使运输距离增加，导致运输费用的增长。公司管理费用同比增加 3127.60 万元，其中工资同比增加 2427.56 万元，一方面是 2013 年因公司效益下降所提取的绩效工资减少，另一方面是 2014 年人工成本继续增长，同时为激励员工继续提取了绩效工资；折旧费用同比增加 754.03 万元，主要原因是母公司检测设备的增加，以及子公司前进重机公司，因生产结构调整，部分设备因不再进入产品制造环节，其折旧费用转入管理费用列支。财务费用同比增加 2459.52 万元，因本公司有息债务平均占用额的增加，以及发行公司债券、发行利率较高等原因，使财务费用比上年度有所增加。尽管期间费用的变化与营业收入的增减存在一定的配比关系，但从公司 2014 年以上费用增加的具体情况看，与当期营业收入的增减变化的配比关系不大。5 5 研发支出研发支出(1)(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 79,766,880.54 本期资本化研发支出 研发支出合计 79,766,880.54 研发支出总额占净资产比例（%）4.33 研发支出总额占营业收入比例（%）4.52 (2)(2)情况说明情况说明 公司继续加大科技创新和研发力度，发生费用的主要产品为：船用齿轮箱和推进器系统集成；大功率汽车分动箱、电动及混合动力汽车变速器、AMT 自动汽车变速器；风力发电齿轮箱；新摩擦材料；按公司规划进行深化创新和系列型谱完善，并按智能控制和节能环保要求进行机械、液2014 年年度报告 15/150 力、电气控制一体化集成创新，提高科技水平和技术含量。公司同时将产品向新领域扩展，轨道车辆、农业机械、新能源等领域各类齿轮箱和非标定制齿轮箱的设计及制造，巩固了杭齿前进在动力传动行业国内领先地位。公司 2014 年完成 75 项新产品设计开发，其中大功率轻型高速船用齿轮箱、双机并车船用齿轮箱、AMT 汽车变速器、电动汽车差减速器产品样机已得到用户使用认可，现已进入小批量试制和供货。6 6 现金流现金流 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 152,531,901.32 139,046,398.54 9.70 投资活动产生的现金流量净额 -136,751,226.22 -618,129,553.73 77.88 筹资活动产生的现金流量净额 -43,268,472.30 475,461,060.65 -109.10 （1）投资活动产生的现金流量净额同比增加 48,137.83 万元，一方面是上年对萧山农商银行投资45,440 万元，另一方面是本期公司减少了对理财产品的投资。（2）筹资活动产生的现金流量净额同比下降 109.10%，主要原因是本期偿还银行借款总额增加及到期短期融资券还本付息。7 7 其他其他(1)(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 1、公司报告期利润主要来源于营业外收入，而营业外收入主要来源是公司对萧山农商行的投资，具体情况如下：2014 年 9 月 28 日，萧山农商行召开浙江萧山农村商业银行股份有限公司创立大会暨第一次股东大会，同时选举产生 12 名董事（其中杭齿前进公司委派一名董事），组成第一届董事会。公司持股 9000 万股，占其股权比例为 5.1967%，排名并列第二大股东。由于公司在萧山农商行的董事会中委派代表并担任董事，能够通过该董事对被投资单位财务和经营决策制定施加重大影响，故公司据此对萧山农商行有重大影响，根据企业会计准则第 2 号长期股权投资的相关规定，公司对萧山农商行的股权投资由按成本计量的可供出售金融资产改为按权益法核算的长期股权投资。根据企业会计准