600592_2014_龙溪股份_2014年年度报告_2015-04-24.pdf

2014 年年度报告 1/143 公司代码：600592 公司简称：龙溪股份 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 20142014 年年度报告年年度报告 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会 二一五年四月二十三日二一五年四月二十三日 2014 年年度报告 2/143 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人曾凡沛曾凡沛、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人曾四新曾四新 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）曾曾四新四新声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2014年度实现净利润90,531,628.97元，根据公司法及公司章程等有关规定提取10的法定盈余公积金9,053,162.90元后，加上年初未分配利润435,768,216.71元，扣除本年度已分配的2013年度股利39,955,357.10元，可供股东分配的利润（未分配利润）为477,291,325.68元。公司拟以现有总股本399,553,571 股为基数，向全体股东实施每10股派发现金股利1.00元（含税），共计39,955,357.10元，其余未分配利润结转下一年度；资本公积金不转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的公司发展战略、年度经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 八、八、是否存在违反规定决策是否存在违反规定决策程序对外提程序对外提供担保的情况？供担保的情况？否 2014 年年度报告 3/143 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.27 第六节 股份变动及股东情况.35 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.39 第八节 公司治理.50 第九节 内部控制.54 第十节 财务报告.55 第十一节 备查文件目录.143 2014 年年度报告 4/143 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 福建证监局 指 中国证券监督管理委员会福建监管局 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司 指 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 九龙江集团 指 漳州市九龙江集团有限公司 九龙江建设 指 漳州市九龙江建设有限公司 永轴公司或永安轴承 指 福建省永安轴承有限责任公司 三齿公司或三明齿轮 指 福建省三明齿轮箱有限责任公司 福建金柁金柁汽车 指 福建金柁汽车转向器有限公司 金驰公司金驰汽车 指 漳州市金驰汽车配件有限公司 长沙波德 指 长沙波德冶金材料有限公司 漳州金田或金田机械 指 漳州市金田机械有限公司 联合轴承 指 福建省联合轴承有限公司 金昌龙公司或金昌龙 指 福建金昌龙机械科技有限责任公司 红旗股份 指 福建红旗股份有限公司 新龙轴 指 新龙轴汽车技术（福建）有限公司 二、二、重大风险提示重大风险提示 本年度报告中关于公司未来发展的讨论与分析，描述了公司 2015 年经营存在的不确定因素以及面临的风险与挑战，并提出了公司拟采取的应对措施；鉴于外部环境的不可控性大，可能对公司未来发展战略和年度经营计划的实现产生不利的影响，敬请投资者查阅，注意投资风险。第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 公司的中文简称 龙溪股份 公司的外文名称 FUJIAN LONGXI BEARING（GROUP）CO.,LTD 公司的外文名称缩写 LS BEARINGS 公司的法定代表人 曾凡沛 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄继新 郑国平 联系地址 福建省漳州市延安北路 福建省漳州市延安北路 电话 0596-2072091 0596-2072091 传真 0596-2072136 0596-2072136 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 福建省漳州市延安北路 2014 年年度报告 5/143 公司注册地址的邮政编码 363000 公司办公地址 福建省漳州市延安北路 公司办公地址的邮政编码 363000 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 龙溪股份 600592 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况（一）（一）基本情况基本情况 注册登记日期 2013 年 6 月 21 日 注册登记地点 福建省漳州市延安北路 企业法人营业执照注册号 350000100015752 税务登记号码 35062158166297 组织机构代码 15816629-7 （二）（二）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。（三）（三）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 2002 年上市初始，公司主要从事关节轴承、圆锥滚子轴承、汽车转向器生产经营业务，之后通过收购、兼并及投资设立子公司等方式，拓展公司业务范围。1、2003 年公司与漳州市机电投资有限公司出资设立金驰公司，从事减震器、消声器、汽车配件及轴套的生产与经营，持股比例 90；2、2005 年公司通过收购股权及增资方式控股三齿公司，从事齿轮变速箱生产与经营，持股比例 90.34；公司出资控股福建省联合轴承有限公司，从事轴承等机电产品的销售，其中公司持股比例 79.5，子公司永轴公司持股比例 20.5；3、2008 年公司收购控股长沙波德，从事粉末冶金的生产与经营，现持股比例 55；4、2011 年公司投资控股红旗股份，从事电脑针织机械的生产与经营，持股比例 47.28；5、2011 年公司出资 10,000 万元设立金昌龙公司，从事高端轴套、免维护十字轴、液力自动变速箱的生产与经营，公司持股比例 100，目前项目正在建设中；6、2012 年公司出资 1000 万元设立新龙轴公司，从事汽车电子产品、汽车机电产品的生产与经营，公司持股比例 100。2014 年年度报告 6/143 （四）（四）公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 1、2002 年公司上市初始，控股股东为漳州市国有资产投资经营有限公司，持有股数 4,708.32万股，持股比例 31.39；2、2004 年，漳州市国有资产投资经营有限公司将持有的 31.39国有股权全额无偿划转给漳州市机电投资有限公司，漳州市机电投资有限公司成为本公司控股股东，持股比例 31.39；3、2011 年，漳州市机电投资有限公司将持有的 9,416.64 万股国有股权全额无偿划转给漳州片仔癀集团有限公司；划转后，漳州片仔癀集团有限公司更名为漳州市九龙江建设有限公司，九龙江建设成为公司控股股东。合并片仔癀集团公司原来持有的公司股份，九龙江建设持股比例达到 40.41。2013 年 4 月，公司非公开发行 A 股 99,553,571 股，九龙江建设以现金认购 3000 万股，本次扩股后，九龙江建设持股比例 37.85；2014 年 12 月，漳州市九龙江建设有限公司整体更名为漳州市九龙江集团有限公司。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 厦门火炬高新区软件园创新大厦 A 区 13 楼 A单元 签字会计师姓名 叶春、陈纹 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 兴业证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区武定侯街 2 号泰康大厦 607 签字的保荐代表人姓名 张洪刚、裘含 持续督导的期间 2013 年 4 月 23 日2014 年 12 月 31 日 备注：1、因公司募集资金未使用完毕，自 2013年 4 月 23 日至公司 2013 年度非公开发行股票募集资金使用完毕为止，上述保荐机构和保荐代表人仍应对公司募集资金使用情况履行持续督导的责任。2、2015 年 3 月 10 日起，保荐代表人刘智先生接替张洪刚先生继续履行对公司2013年度非公开发行股票募集资金的持续督导职责。保荐机构将督导期延长至募集资金使用完毕为止。第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 营业收入 730,456,160.91 705,105,887.68 3.60 726,411,497.71 归属于上市公司股东的净利润 48,563,001.85 50,779,275.05-4.36 97,241,382.98 2014 年年度报告 7/143 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-21,630,943.39-7,762,896.21 178.65 59,318,511.37 经营活动产生的现金流量净额 102,103,204.99 36,782,711.17 177.58-24,607,776.57 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增减（%）2012年末 归属于上市公司股东的净资产 2,291,314,506.08 1,846,033,122.93 24.12 1,293,351,113.40 总资产 3,098,015,681.54 2,802,948,535.71 10.53 2,167,332,502.42 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 基本每股收益（元股）0.12 0.14-14.29 0.32 稀释每股收益（元股）0.12 0.14-14.29 0.32 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.05-0.02 170.69 0.2 加权平均净资产收益率（%）2.39 3.02 减少0.63 个百分点 8.21 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-1.06-0.46 减少0.60 个百分点 5.01 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 二、二、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：三、三、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 附注（如适用）2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益 4,055,079.05 其 中 其212,461.05-17,239,084.67 2014 年年度报告 8/143 他 业 务收 入 中处 置 投资 性 房地 产 净损益381.09万元 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 27,980,297.07 见 附 注七、46 34,021,534.23 56,471,171.78 委托他人投资或管理资产的损益 27,279,236.23 系 结 构性 等 存款收益 12,476,508.91 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-7,622,056.99 系 营 业外 支 出对 外 担保损失-2,292,726.48-1,195,791.14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 24,735,867.63 见 附 注七、45 23,227,038.76 11,254,548.48 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,384,313.50 见 附 注七、3 4,149,512.54 对外委托贷款取得的损益 536,927.19 335,047.85 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 7,668,900.00 子 公 司红 旗 股份 因 超过 12 个月 的 企业 合 并或 有 对价调整，见 附 注七、46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 153,983.64 -1,377,834.97 799,617.73 少数股东权益影响额-577,546.58 -3,531,446.85-4,615,775.03 所得税影响额-14,864,128.31 -8,879,803.12-7,886,863.39 合计 70,193,945.24 58,542,171.26 37,922,871.61 2014 年年度报告 9/143 四、四、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 按公允价值计量 263,440,699.82 765,714,183.68 502,273,483.86 26,968,207.69 合计 263,440,699.82 765,714,183.68 502,273,483.86 26,968,207.69 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年，世界经济仍处于艰难的的修复期，经济形势脆弱多变，经济复苏艰难曲折，欧元区、日本等发达国家经济体增长乏力，新兴国家增速放缓，市场需求回落，制造业持续低迷，原油价格下半年跌幅超出 60，主要大宗商品价格相继创出近年来新低，国际贸易延续低位徘徊走势，加上地缘政治及贸易保护主义的影响，出口型企业举步维艰；国内经济步入新常态，受“三期叠加”的影响，经济增速放缓，行业景气度低迷，工程机械、载重汽车等重点配套领域大幅低于预期，市场需求萎缩，企业订单不足，经营环境继续恶化；与之相反，虚拟经济脱离基本面，A 股市场牛冠全球，股价走势火爆，赚钱效应吸引产业资金流入资本市场，挤出效应进一步拖累实体投资，使得传统制造业雪上加霜。面对严峻的形势，公司董事会紧紧围绕“一基多元、两大转变、三个目标、四种手段”的总体发展战略，引领公司广大员工认清形势，与时俱进，攻坚克难，积极应对困难和挑战；以创新为驱动，加快企业战略、营销、研发、质量、生产、人力资源“六大”管理变革，优化组织架构，调整资源配置，提升企业运营效率；努力开发新产品，挖掘新市场，拓展新客户，谋求新的增长点，推进转型升级，增强抗周期能力，最大限度地减少市场需求萎缩、客户压价、人工成本高位运行、成本费用上升等负面因素对公司经营业绩的影响。然而，受市场需求疲软，以及公司为谋划未来发展，研发投入及新项目投资增加，项目效益释放滞后，新增成本费用未能及时得到有效摊销，加上子公司红旗股份、三齿公司为解决历史遗留问题，大幅计提应收账坏帐和存货跌价准备等多重负面因素的影响，导致公司未能如期完成年度经营目标。截止2014年12月31日，归属母公司所有者权益229,131万元，同比增长24.12；2014 年度集团业务收入 73,046 万元、利润总额 4,110 万元，归属母公司所有者净利润 4,856 万元，与 2013 年相比分别增长 3.60、-17.22、-4.36。(一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 730,456,160.91 705,105,887.68 3.60 营业成本 520,182,299.49 524,253,729.52-0.78 2014 年年度报告 10/143 销售费用 43,910,412.36 42,548,079.18 3.20 管理费用 123,997,413.74 103,747,125.49 19.52 财务费用 14,900,247.51 21,549,230.44-30.85 资产减值损失 58,910,395.89 26,154,194.14 125.24 投资收益 54,247,443.89 39,959,829.48 35.75 营业外收入 37,314,930.14 34,883,407.86 6.97 营业外支出 8,889,626.02 4,319,974.03 105.78 利润总额 41,104,180.22 49,653,022.13-17.22 少数股东损益-20,258,970.26-7,823,471.17-158.95 经营活动产生的现金流量净额 102,103,204.99 36,782,711.17 177.58 投资活动产生的现金流量净额 197,252,401.47-676,358,100.33 129.16 筹资活动产生的现金流量净额-313,160,480.56 672,196,529.63-146.59 研发支出 60,104,608.72 35,559,183.62 69.03 2 2 收入收入(1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 a、营业收入变化的原因主要是报告期国内市场需求持续萎缩，特别是工程机械、载重汽车等公司下游重点主机厂商仍然萎靡不振，市场订单继续回落；但公司在加大国际市场的开拓力度上取得一定进展，关节轴承出口有一定的增加，针织机出口有较大幅度的增加，使得公司主营业务收入整体小幅增长。其中：轴承产品同比增加 1,428 万元、齿轮及齿轮箱减少 4,045 万元、红旗股份增加针织机收入 4,546 万元，其他汽车配件与冶金材料减少 99 万元。b、营业成本的变动主要系主营业务收入变动的影响；红旗营业收入增加，相应营业成本增加3438 万元；三齿营业收入减少，相应减少营业成本，三齿营业成本减少 4212 万元。c、销售费用的变动主要系子公司红旗股份随着销售的大幅增加，相应代理费、运费及售服费用也随之增加 834 万元；三齿公司因销售减少相应售服费、运输费和包装费等减少 377 万；母公司营业费用减少 268 万元，主要为售服及修理费用减少 234 万元。d、管理费用的变动主要是由于公司加大新产品研发投入，报告期母公司新产品研发费用投入增加 2380 万元。e、财务费用的变动主要是集团公司本年度加快资金周转，减少短期借款 7127 万元及归还短期融资券 15000 万元等而减少利息支出。f、资产减值损失比上年同期增加 3276 万元，主要受账龄结构及存货跌价影响，红旗计提存货跌价及坏账准备影响资产减值损失 2596 万元，三齿增加 669 万元。g、投资收益的变动主要是母公司结构性存款取得的投资收益2539万元，比上年同期增加1291万元；出售股票取得的投资收益 2474 万元比上年同期增加 144 万元。h、营业外收入变动主要是报告期落实完成母公司入股红旗股份对价，红旗股份老股东对经审计后的每股净资产不足 1 元/股部分补足到 1 元/股，导致合并收益增加 767 万元；此外，报告期取得政府补助 2,798 万元，较上年 3,402 万元减少了 604 万元。i、营业外支出增加的主要原因是红旗计提按揭销售可能承担的担保损失 402 万。j、利润总额比上年同期减少 855 万元，主要是受子公司红旗股份及三齿公司业绩大幅下滑等影响。k、少数股东损益变动原因主要系子公司 2014 年度亏损额较上年度上升的影响。l、经营活动现金净流量比上年同期增加 6532 万元，主要系公司加强现金回笼，增加商品采购汇票支付比例，控制现金支付等。其中红旗股份经营活动产生现金流量净额增加 5353 万元；三齿经营活动现金净流量比上年同期增加 707 万元。m、投资活动产生的现金流量净额较上年增加 87361 万元，母公司支付与其他投资活动有关的现金比上年同期减少 57800 万元，母公司收到其他与投资活动有关的现金增加 17433 万元；红旗处置华联商厦，处置固定资产收到的现金 1790 万元；金昌龙支付与其他投资活动有关的现金比上年同期减少 5500 万元。2014 年年度报告 11/143 n、筹资活动产生的现金流量净额变动主要原因是上年公司实施定向增发股份收到的现金65,204 万元、发行短期融资券收到现金 15,000 万元；本年度归还借款及利息增加支出 7,831 万元；借款收到的现金减少 10,227 万元等。o、研发支出大幅增加的原因主要系母公司加大新产品和军工项目的研发投入。(2)(2)新产品及新产品及新服务的影响分析新服务的影响分析 报告期，公司开发的航空关节轴承已逐批配套国内多种新型战机并随机成功试飞，待相关机型定型后，有望于未来 12 年内形成批量供货。(3)(3)主要主要销售客户的情况销售客户的情况 报告期内，综合子公司销售收入情况，集团公司前 5 名客户销售额约 1.73 亿元，占年度销售总额的 23.64。3 3 成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 轴承产品 直接材料 180,828,478.09 36.61 186,994,218.48 37.39-3.30 直接人工费 104,165,325.46 21.09 97,255,347.30 19.45 7.10 制造费用 74,645,876.11 15.11 66,329,780.79 13.26 12.54 其他 -757,739.76 0.15 主 营 业 务 成 本 合计 359,639,679.66 72.82 351,337,086.34 70.26 2.36 齿轮件 直接材料 19,949,187.50 4.04 37,301,344.10 7.46-46.52 直接人工费 8,279,821.36 1.68 9,528,972.95 1.91-13.11 制造费用 12,654,938.36 2.56 25,806,455.53 5.16-50.96 其他 -主 营 业 务 成 本 合计 40,883,947.22 8.28 72,636,772.58 14.53-43.71 齿轮箱 直接材料 9,699,423.32 1.96 19,330,967.05 3.87-49.82 直接人工费 476,275.15 0.10 756,519.49 0.15-37.04 制造费用 754,753.29 0.15 2,022,792.93 0.40-62.69 其他 -主 营 业 务 成 本 合计 10,930,451.76 2.21 22,110,279.47 4.42-50.56 针织机 直接材料 67,279,297.21 13.62 39,359,377.81 7.87 70.94 直接人工费 6,369,217.53 1.29 7,290,563.12 1.46-12.64 制造费用 4,789,881.41 0.97 4,872,243.71 0.97-1.69 其他 897,081.91 0.18 主 营 业 务 成 本 合计 79,335,478.05 16.06 51,522,184.65 10.30 53.98 粉末冶金 直接材料 519,321.75 0.11 1,045,060.78 0.21-50.31 直接人工费 724,516.45 0.15 847,271.89 0.17-14.49 制造费用 534,283.24 0.11 99,222.30 0.02 438.47 其他 -708,282.72 0.14 主 营 业 务 成 本 合计 1,778,121.44 0.36 2,699,837.69 0.54-34.14 2014 年年度报告 12/143 汽车配件 直接材料 2,344,538.94 0.47 1,688,958.78 0.34 38.82 直接人工费 435,702.16 0.09 1,408,711.20 0.28-69.07 制造费用 103,140.15 0.02 638,964.49 0.13-83.86 其他 88,494.82 0.02 -主 营 业 务 成 本 合计 2,971,876.07 0.60 3,736,634.47 0.75-20.47 (2)(2)主要供应商情况主要供应商情况 报告期内，综合子公司采购情况，公司向前 5 名供应商采购金额约 8014 万元，占采购总金额的比例为 22.56%。4 4 研发支出研发支出(1)(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 60,104,608.72 本期资本化研发支出 0 研发支出合计 60,104,608.72 研发支出总额占净资产比例（%）2.58 研发支出总额占营业收入比例（%）8.23 (2)(2)情况说明情况说明 报告期内，公司研发费用支出 6010.46 万元，同比增长 69.03，公司研发项目面向机械基础零部件，研发费用支出以关节轴承基础理论与应用研究为重点，主要用于高端自润滑关节轴承、耐冲击特种关节轴承、航空关节轴承条保建设、挤压仿真技术、特大型矿用车鼻锥轴承（轴套）、交叉油槽专用加工技术等 19 个研发项目。通过组织专项课题研究与攻关，突破关键技术，增强研发能力，提升产品研发水平和质量档次，加快航空军工等高端市场的开发步伐，推进企业转型升级，提升抗周期能力。5 5 其他其他(1)(1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 具体详见募集资金使用情况说明。(2)(2)发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 公司 2013 年度报告披露的 2014 年度经营计划中，营业收入目标 9.10 亿元，成本费用 8.70亿元。公司实际完成营业收入 7.30 亿元，完成经营计划的 80.22%；实际成本费用 7.72 亿元，为计划数的 88.74%。报告期，公司营业收入虽然逆势增长约 3.6，但由于行业复苏低于预期，国内国际市场双双低迷，特别是工程机械、载重汽车等公司下游重点主机厂需求疲软，对公司生产经营带来较大的负面影响，而公司新项目处于建设期，效益释放滞后，导致公司未能如期实现营业收入目标。实际成本费用比年度计划减少 11.26的原因是生产规模的缩减导致成本费用下降，但综合比较营业成本、销售费用、管理费用、财务费用等的变动幅度，尤其是资产减值损失大幅增加近 3300万元，导致成本费用相比年度计划减幅（11.26）小于营业收入减幅（19.18）。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1 1、主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品情况情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分产品情况 2014 年年度报告 13/143 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）轴承产品 50,243.26 35,797.74 28.75 3.07 3.12 减少 0.03 个百分点 齿轮件 4,118.94 4,088.39 0.74-41.28-43.71 增加 4.29 个百分点 齿轮箱 1,154.33 1,093.05 5.31-49.88-50.56 增加 1.31 个百分点 针织机 12,297.20 7,933.55 35.48 58.65 53.98 增加 1.95 个百分点 粉末冶金 397.63 177.81 55.28-19.35-34.14 增加 10.04 个百分点 汽车配件 462.35 297.19 35.7-13.32-24.57 增加 9.59 个百分点 合计 68,673.71 49,387.73 28.08 2.74-1.24 增加 2.90 个百分点 主营业务分行业和分产品情况的说明 2 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）国内市场 438,598,604.94-15.89 出口销售 248,138,517.04 68.85 主营业务分地区情况的说明 公司自 2013 年度起将代理出口所形成的销售收入统一计入国内市场销售收入，报告期国内市场收入中包含代理出口收入 95,414,896.20 元。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1 资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 173,300,391.78 5.59 178,319,920.58 6.36-2.81 经营周转变动 交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 104,304,643.45 3.37 104,028,777.07 3.71 0.27 应收账款 211,856,659.66 6.84 238,633,664.71 8.51-11.22 主要系加强应收账款管理，加大货款回笼力度所致。主要有：三齿公司减少 1456 万元；母公司减少 736万元，永轴公司减少 350 万元。预付款项 13,669,252.86 0.44 20,981,923.96 0.75-34.85 报告期预付的材料款及设备采购款较上年金额减少所致；其中母公司减少 505 万元，三齿公司减少 278万元；其他应收款 35,565,135.44 1.15 11,556,833.44 0.41 207.74 主要系母公司收购红旗股权对价确定，应收原来老股东股权补差款约2014 年年度报告 14/143 2400 万元暂挂未收。存货 377,178,719.27 12.17 424,300,119.07 15.14-11.11 主要系集团加强存货资金控制而减少原材料、在制品、产成品库存储备等资金占用。其中母公司减少2949 万元，红旗股份减少 1753 万元等 其他流动资产 486,038,139.69 15.69 640,606,021.49 22.85-24.13 主要系公司对暂时闲置资金所做的银行结构性存款金额减少。流动资产合计 1,401,912,942.15 45.25 1,618,427,260.32 57.74-13.38 可供出售金融资产 767,714,183.68 24.78 265,485,699.82 9.47 189.17 主要系公司持有兴业证券等股票的公允价值变动影响，母公司账面余额增加 49969 万元，三齿账面余额增加 203 万元。持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 投资性房地产 22,833,945.21 0.74 40,720,158.10 1.45-43.92 主要系红旗处置华联商厦导致账面余额减少 1780 万元。固定资产 575,345,852.82 18.57 571,436,412.62 20.39 0.68 在建工程 96,237,209.82 3.11 84,460,533.74 3.01 13.94 主要受技改项目新增投资影响，母公司账面余额增加 2377 万元；金昌龙公司厂房等达到预定可使用状态转入固定资产约 1077 万元；永轴公司减少 104 万元。无形资产 153,975,280.42 4.97 145,560,699.67 5.19 5.78 主要系子公司金昌龙购置土地等无形资产-土地使用权的增加所致 商誉 13,764,150.05 0.44 13,764,150.05 0.49 0.00 递延所得税资产 22,843,774.86 0.74 20,551,521.39 0.73 11.15 其他非流动资产 43,388,342.53 1.40 42,542,100.00 1.52 1.99 金昌龙预付土地款转入无形资产，账面余额减少 1131 万元，金昌龙预付土地、工程及设备款，账面余额增加 619 万元；母公司预付工程设备款重分类增加 276 万元；三齿预付土地及工程款重分类增加 123 万元；永轴期末账面余额增加 180 万元。非流动资产合计 1,696,102,739.39 54.75 1,184,521,275.39 42.26 43.19 资产总计 3,098,015,681.54 100.00 2,802,948,535.71 100.00 10.53 短期借款 125,000,000.00 4.03 196,267,721.60 7.00-36.31 主要系母公司 2014 年度偿还短期借款 20000 万元，借入短期借款 15000万元，母公司短期借款余额减少5000 万元；永轴公司减少 600 万元；红旗股份减少 1526.77 万元。应付票据 74,419,060.64 2.40 52,813,768.89 1.88 40.91 以银行承兑汇票支付的购买材料与设备款增加，永轴公司账面余额增加 2667 万元，三齿公司账面余额减少 501 万元。应付账款 140,352,521.13 4.53 145,784,306.91 5.20-3.73 主要系应付的材料款未结算减少，母公司账面余额减少 303 万元，永轴公司减少 205 万元，三齿公司减少 536 万元，红旗股份增加 257 万元。预收款项 4,929,354.91 0.16 3,996,679.42 0.14 23.34 主要系永轴公司预收销售款增加108 万元。应付职