600543_2014_莫高股份_2014年年度报告_2015-04-24.pdf

2014 年年度报告 1/104 公司代码：公司代码：600543600543 公司简称：公司简称：莫高股份莫高股份 甘肃莫高实业发展股份有限公司甘肃莫高实业发展股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 魏国斌 因公未出席 张金虎 董事 石怀仁 因公未出席 赵国柱 独立董事 崔明 因公未出席 严复海 三、三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人赵国柱赵国柱、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人司晓红司晓红 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）金宝金宝山山声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司 2014 年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。六、六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 七、七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 八、八、其他其他 无 2014 年年度报告 2/104 目目 录录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示.3 第二节第二节 公司简介公司简介.3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.5 第四节第四节 董事会报告董事会报告.6 第五节第五节 重要事项重要事项.14 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.19 第第七七节节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.23 第第八八节节 公司治理公司治理.28 第第九九节节 内部控制内部控制.31 第十节第十节 财务报告财务报告.32 第十第十一一节节 备查文件目录备查文件目录.104 2014 年年度报告 3/104 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司 指 甘肃莫高实业发展股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 董事会 指 甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会 股东大会 指 甘肃莫高实业发展股份有限公司股东大会 报告期 指 2014 年度 元 指 人民币元 二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中描述存在的风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险内容。第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 甘肃莫高实业发展股份有限公司 公司的中文简称 莫高股份 公司的外文名称 GANSU MOGAO INDUSTRIAL DEVELOPMENT CO.,LTD 公司的外文名称缩写 GSMG 公司的法定代表人 赵国柱 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 贾洪文 朱晓宇 联系地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心23层 甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心23层 电话 0931-8776219 0931-8776209 传真 0931-4890543 0931-4890543 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 兰州市城关区高新技术产业开发区一号园区 公司注册地址的邮政编码 730020 公司办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心23层 公司办公地址的邮政编码 730000 公司网址 电子信箱 2014 年年度报告 4/104 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 莫高股份 600543 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况（一）（一）基本情况基本情况 公司报告期内注册情况未变更。（二）（二）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。（三）（三）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来主营业务没有变化。（四）（四）公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 2011 年 6 月 18 日，本公司披露了 关于对实际控制人予以确认的公告（公告编号：临 2011-07），根据甘肃省农垦集团有限责任公司（以下简称：甘肃省农垦集团）关于对亚盛集团、莫高股份实际控制人予以确认的函及甘肃省国资委相关函件，其对甘肃省农垦集团产权关系予以明确，甘肃省国有资产投资集团有限公司作为甘肃省融资平台，持有甘肃省农垦集团 100%股权，但不对甘肃省农垦集团履行出资人职责，甘肃省国资委继续对甘肃省农垦集团依法履行出资人职责。根据该函，本公司实际控制人追溯至甘肃省国资委，即本公司对实际控制人的表述应调整为：本公司控股股东为甘肃省农垦集团，实际控制人为甘肃省国资委。本公司实际控制人未发生变更。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 签字会计师姓名 刘志文、温亭水 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 首创证券有限责任公司 办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 签字的保荐代表人姓名 马起华 杨奇 持续督导的期间 2008 年-2014 年 八、八、其他其他 无 2014 年年度报告 5/104 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 营业收入 325,173,689.10 364,737,079.00-10.85 361,275,281.82 归属于上市公司股东的净利润 17,103,416.66-82,755,523.16 50,298,620.69 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 18,748,184.84-90,446,463.56 46,700,387.16 经营活动产生的现金流量净额 129,859,340.99 71,318,694.22 82.08 86,566,573.28 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增减（%）2012年末 归属于上市公司股东的净资产 1,067,201,486.66 1,050,098,070.00 1.63 1,143,450,553.16 总资产 1,263,709,450.93 1,219,007,908.45 3.67 1,288,750,686.27 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 基本每股收益（元股）0.05-0.26 0.16 稀释每股收益（元股）0.05-0.26 0.16 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.06-0.28 0.15 加权平均净资产收益率（%）1.62-7.51 增加9.13个百分点 4.50 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.77-8.21 增加9.98个百分点 4.18 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 无 二、二、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：无 三、三、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 附注（如适用）2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益 271,322.03 319,519.31 447,188.47 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的 2014 年年度报告 6/104 税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 649,458.32 2,365,771.61 1,976,928.38 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,203,174.69 6,660,328.44 2,024,054.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-40,180.77 所得税影响额 677,806.93 -1,654,678.96-849,937.43 合计-1,644,768.18 7,690,940.40 3,598,233.53 四、四、其他其他 无 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 1、报告期，公司实现营业收入 32,517.37 万元，比上年同期下降了 10.85%，其中葡萄酒产业实现收入 20,709.47 万元，比上年同期增长了 10.20%；药品实现收入 5,004.23 万元，比上年同期增2014 年年度报告 7/104 长了 10.69%；粮食贸易实现收入 6,674.50 万元，比上年同期增长了 2.63%；大麦芽实现收入 7.02万元，比上年同期下降 99.89%。报告期，公司实现归属于母公司股东的净利润 1,710.34 万元。2、报告期主要工作（1）加大全国招商力度。报告期，公司集中整合招商力量，围绕区域市场精准招商，把参展博览会、展览会、品鉴会等节会作为招商的重要纽带，加大招商力度。（2）打造省外样板市场。公司将浙江确定为经销市场的样板市场、西安确定为直销市场的样板市场，这两个市场在网络建设、品牌落地、市场占有率等各方面均取得了良好成效。（3）拓展电商销售。报告期，公司积极拓展电商销售平台，电商销售成为公司的重要回款渠道。（4）优化产品体系。报告期，公司对现有产品体系进行了梳理和简化，使产品保有量控制在 200款左右，有效提升生产、物流、市场运作效率。优化产品结构，突出核心产品竞争优势，明确黑比诺、冰酒是公司市场制胜的“两大法宝”。（5）完善市场组织架构。为适应当前市场环境，整合资源形成合力，提高市场管理效率，加强区域市场之间的协作和产品、价格、政策等的统一管控，进一步加快全国化市场进程，推动葡萄酒产业健康快速发展，公司从战略布局入手，对全国经销市场组织架构进行了重大调整，实行大区管理体制，设立了华北、华南等 13 个大区，形成了四级组织架构，八级管理架构和四级业务架构的全新营销组织架构，强化了营销人员分级管理，完善了营销人员绩效考核办法，更好地调动了营销人员的积极性。（6）持续提升品牌形象。报告期，公司重点抓好品牌提升和品牌落地。一是明确广告推广核心理念。广告推广中突出“健康名士，全国三甲”，“中国冰酒第一品牌”，“甘肃酒类第一品牌”等核心理念。二是投放列车新媒体广告。4 月份，公司和兰铁局战略合作，在兰州开往北京的 T76 次、开往上海的 T118 次、开往敦煌的 K592 次三条线路上推出莫高葡萄酒列车车身新媒体广告，进一步提升了莫高在全国的知名度，增强了经销商信心，带动了市场建设和销售。三是加大甘肃本土广告投入。四是省外市场注重品牌外围拓展。根据市场的成熟度灵活采取地面电视媒体、户外、平面媒体及事件营销手段进行宣传，有效实现品牌落地，提升知名度。2014 年 9 月，在第六届“华樽杯”中国酒类品牌价值评议中，莫高荣获“中国葡萄酒品牌价值第三名”、“中国最具世界口感葡萄酒品牌”、“中国西部葡萄酒第一品牌”、“中国冰酒第一品牌”称号，品牌价值升至 83.02 亿元，蝉联全国三甲、甘肃第一。10 月，在中国酒业协会举办的“中国葡萄酒产区佳酿酒庄”评选中，莫高荣获“中国葡萄酒产区龙头企业”称号。11 月，在 2014 年中国优质葡萄酒挑战赛上，莫高黑比诺、霞多丽荣获“最佳性价比”奖。(一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 325,173,689.10 364,737,079.00-10.85 营业成本 170,512,456.63 186,052,248.53-8.35 销售费用 82,473,523.87 108,112,964.54-23.72 管理费用 45,323,325.61 55,235,335.73-17.95 财务费用-8,591,010.77-16,330,019.27 47.39 经营活动产生的现金流量净额 129,859,340.99 71,318,694.22 82.08 投资活动产生的现金流量净额-305,079,685.43-295,083,464.12-3.39 筹资活动产生的现金流量净额 9,930,257.00-3,286,627.36 402.14 研发支出 2 2 收入收入(1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 报告期，公司实现营业收入 32,517.37 万元，比上年同期下降了 10.85%，主要是公司麦芽厂停产，大麦芽营业收入减少 6667.48 万元所致。2014 年年度报告 8/104 (2)(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 报告期，公司通过增加买赠、折扣、折让等营销活动，提高葡萄酒的市场占有率，当年发货量同比提高了 23%，促使公司葡萄酒产业收入增长 10.20%。报告期，公司前五名客户营业收入 92,444,706.11 元，占当期营业收入的 28.43%。3 3 成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 农业 农产品等 148,258,842.89 86.95 163,009,873.97 87.62-9.05 当期农业产品 销 售 下 降10.54%所致 医药 原料药等 21,418,151.76 12.56 20,684,711.65 11.12 3.55 当期药品销售增长 10.69%所致 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 农业种植及加工品 葡萄原料、包装材料、人工折旧 83,562,143.87 49.01 38,936,502.00 20.93 114.61 葡萄酒毛利率同比下降了19.63 个百分点所致 大 麦芽 及其 副产品 大麦、包装材料、人工、折旧 52,228.40 0.03 60,821,250.09 32.69-99.91 当期大麦芽销售下降 99.89%所致 药品 原料药、包装材料、人工、折旧 21,418,151.76 12.56 20,684,711.65 11.12 3.55 当期药品销售增长 10.69%所致 粮食贸易 玉米、小麦等农产品 64,644,470.62 37.91 63,252,121.88 34.00 2.20 当期粮食贸易销售增长2.63%所致 (2)(2)其他其他 报告期，公司农业种植及加工品毛利率同比下降 19.63 个百分点，主要是因 2014 年通过增加营销买赠、折扣、折让等活动，以降价格促销量，提高葡萄酒的市场占有率，使公司葡萄酒产业收入增长 10.20%4 4 费用费用 报告期，公司财务费用-859.10 万元，比上年同期下降 47.39%，是公司将闲置货币资金投资理财活动，减少了当期银行存款所致。5 5 现金流现金流 报告期，公司经营活动产生的现金流量净额 12,985.93 万元，比上年同期增长 82.08%，是公司紧缩运行成本、费用，压缩现金支付所致。2014 年年度报告 9/104 报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额 993.03 万元，比上年同期增加了 1321.69 万元，是 2013年实施 2012 年的红利分配所致。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1 1、主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品情况情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）农业 273,909,844.37 148,258,842.89 45.87-13.57-9.05 减少 2.69 个百分点 医药 50,042,261.72 21,418,151.76 57.20 10.69 3.55 增加 2.96 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）农业种植及加工品 207,094,660.23 83,562,143.87 59.65 10.20 114.61 减少 19.63个百分点 大麦芽及其副产品 70,179.49 52,228.40 25.58-99.89-99.91 增加 20.67个百分点 药品 50,042,261.72 21,418,151.76 57.20 10.69 3.55 增加 2.96 个百分点 粮食贸易 66,745,004.65 64,644,470.62 3.15 2.63 2.20 增加 0.41 个百分点 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1 资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 104,954,131.77 8.31 270,244,219.21 22.17-61.16 注 1 应收票据 1,350,000.00 0.11 17,730,000.00 1.45-92.39 注 2 应收账款 42,594,243.81 3.37 67,964,912.23 5.58-37.33 注 3 预付款项 4,025,407.72 0.32 1,488,857.56 0.12 170.37 注 4 应收利息 3,747,009.00 0.31-100.00 注 5 存货 119,222,160.10 9.43 163,281,785.70 13.39-26.98 注 6 其他流动资产 434,712,957.05 34.40 192,459,753.06 15.79 125.87 注 7 可供出售金融资产 75,000,000.00 6.15-100.00 注 8 在建工程 146,371,046.16 11.58 25,242,683.83 2.07 479.86 注 9 生产性生物资产 37,842,065.74 2.99 24,743,456.07 2.03 52.94 注 10 无形资产 23,656,176.92 1.87 17,944,845.76 1.47 31.83 注 11 应付账款 57,635,762.94 4.56 42,034,189.23 3.45 37.12 注 12 应交税费 21,690,763.29 1.72 26,543,445.66 2.18-18.28 注 13 应付股利 2,410,332.64 0.20-100.00 注 14 其他应付款 29,293,772.99 2.32 15,566,109.87 1.28 88.19 注 15 递延收益 15,471,316.75 1.22 9,350,775.07 0.77 65.45 注 16 注1：货币资金期末余额减少，主要系投资银行理财产品增加及在建工程项目增加所致；2014 年年度报告 10/104 注2：应收票据期末余额减少，系票据背书支付货款及银行承兑汇票到期所致；注3：应收账款期末余额减少，主要系收到前期货款所致；注4：预付款项期末余额增加，主要系增加预付货款所致；注5：应收利息期末余额减少，主要系银行定期存款到期所致；注6：存货期末余额减少，主要系粮食的库存销售完毕以及计提存货跌价准备所致；注7：其他流动资产期末余额增加，主要系投资银行理财产品增加所致；注8：可供出售金融资产期末余额减少，主要系银行理财产品在一年以内所致；注9：在建工程期末余额增加，主要系武威莫高生态酒堡-营销网络项目及2万吨/年生物降解母粒及制品加工项目增加所致；注10：生产性生物资产期末余额增加，主要系自行培育葡萄园增加所致；注11：无形资产期末余额增加，主要系购买土地所致；注12：应付账款期末余额增加，主要系应付采购款增加所致；注13：应交税费期末余额减少，主要系支付前期所得税所致；注14：应付股利期末余额减少，主要系支付前期股利所致；注15：其他应付款期末余额增加，主要系应付在建工程款增加所致；注16：递延收益期末余额增加，系政府补助增加所致；(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 报告期，公司无对外股权投资情况。(1)(1)证券投资情况证券投资情况 报告期，公司无证券投资情况。(2)(2)持有其他上市公司股权情况持有其他上市公司股权情况 报告期，公司无持有其他上市公司股权情况 (3)(3)持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况 报告期，公司无持有非上市金融企业股权情况。(4)(4)买卖其他上市公司股份的情况买卖其他上市公司股份的情况 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0 元 报告期，公司无买卖其他上市公司股权情况。2 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 报告期，公司无委托理财及衍生品投资情况。2014 年年度报告 11/104 3 3、募集资金使用情况募集资金使用情况(1)(1)募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况 适用不适用 单位:元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 2008 增发 389,790,000.00 84,874,662.87 396,048,510.10-6,258,510.10 募集资金专户存放或购买理财产品 合计/389,790,000.00 84,874,662.87 396,048,510.10-6,258,510.10/募集资金总体使用情况说明 截止 2014 年 12 月 31 日，募集资金结余 30,893,671.05 元，其中:专户余额为 893,671.05 元，购买银行理财产品占用 30,000,000.00 元。募集资金结余原因：募集资金专户累计取得利息收入扣除手续费后净额37,152,181.15 元，扣除募投项目超支使用 6,258,510.10 元后余额。(2)(2)募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 承诺项目名称 是否变更项目 募集资金拟投入金额 募集资金本年度投入金额 募集资金累计实际投入金额 是否符合计划进度 项目进度 预计收益 产生收益情况 是否符合预计收益 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明 国际酒庄项目 否 114,050,000.00 114,049,944.12 是 100 营销网络项目 否 187,828,000.00 84,295,436.92 193,541,690.69 是 100 2 万亩葡萄基地及榨汁站项目 否 87,912,000.00 579,225.95 88,456,875.29 是 100 合计/389,790,000.00 84,874,662.87 396,048,510.10/募集资金承诺项目使用情况说明 (3)(3)募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况 适用 不适用 4 4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析（1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)取得方式 直接 间接 甘肃莫高国际酒庄有限公司 兰州 兰州 制造业 100.00 设立 甘肃莫高葡萄种植有限公司 武威 武威 农业 100.00 设立 武威莫高生态酒堡有限公司 武威 武威 农业 100.00 设立 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 金昌 金昌 制造业 51.00 设立 甘肃莫高文化传播有兰州 兰州 商业 100.00 设立 2014 年年度报告 12/104 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)取得方式 直接 间接 限公司 陕西莫高葡萄酒销售有限公司 西安 西安 商业 100.00 设立 张掖莫高葡萄酒销售有限公司 张掖 张掖 商业 100.00 设立 西宁莫高葡萄酒销售有限公司 西宁 西宁 商业 100.00 设立 银川莫高葡萄酒销售有限公司 银川 银川 商业 100.00 设立 金昌莫高金爵士城市酒堡有限公司 金昌 金昌 商业 100.00 设立（2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股比例（%）本年归属于少数股东的损益 本年向少数股东分派的股利 年末少数股东权益余额 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 49.00-84,926.71 9,715,073.29（3）重要的非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 1,316,193.68 43,344,261.80 44,660,455.48 22,833,775.29 2,000,000.00 24,833,775.29（续）子公司名称 年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 10,000,000.00-10,000,000.00-子公司名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 甘肃莫高阳光环保科技有限公司-173,319.81-173,319.81 18,476,146.27-5 5、非募集资金项目情况非募集资金项目情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金项目收益情况 2014 年年度报告 13/104 额 2万吨/年生物降解母粒及制品加工项目 99,800,000.00 35.31%35,238,656.72 35,238,656.72 尚未完工 公共租赁房项目 23,834,900.00 83.22%13,131,865.72 19,834,865.72 尚未完工 合计 123,634,900.00/48,370,522.44 55,073,522.44/非募集资金项目情况说明 二、二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 一是宏观发展机遇难得。中国葡萄酒十二五规划和葡萄酒行业准入条件的颁布实施，对葡萄酒行业结构调整和转型升级，实现持续健康发展具有积极的作用。2014 年 10 月 1 日，经国务院批准，国家发改委第 15 号西部地区鼓励类产业目录发布，将甘肃葡萄酒产业列入西部地区鼓励类产业。甘肃省人民政府于2010年4月制定并发布了 甘肃省葡萄酒产业发展规划（2010-2020年）10 年规划，规划明确提出“到 2020 年，实现葡萄酒产业资源优势向竞争优势的转化，把葡萄酒产业培育成为各葡萄酒主产地的支柱产业和全省的特色优势产业，力争把河西走廊和天水市打造成为国内一流、国际知名的葡萄酒产业中心。”,酿酒葡萄种植面积达到 50 万亩左右，葡萄酒生产加工能力达到 20 万吨以上，市场份额占全国葡萄酒市场的 10%左右，葡萄酒销售额超过400 亿元。二是产品市场潜力巨大。我国拥有世界上最大的葡萄酒消费潜在市场，目前，世界人均葡萄酒消费量约为 7 升，而我国人均消费量不足 0.5 升，仅为世界平均水平的 6%。国际葡萄酒及烈酒研究机构（IWSR）调查数据显示，中国葡萄酒消费市场，将长期保持两位数增长。三是市场竞争压力增大。葡萄酒产业集中度、专业化、市场化程度越来越高，国内现有葡萄酒生产企业进一步加速扩张，葡萄酒产业特点也吸引了国内外众多业外资本进入这个领域。此外，由于国外葡萄酒产能过剩、关税降低，加速了国外洋葡萄酒涌入中国，葡萄酒产业市场竞争压力越来越大。(二二)公司发展战略公司发展战略 坚持开放的莫高、走出去的战略，以“酒业、药业、环保产业”三大产业进行扩张提升，其中酒业优先发展，药业稳固发展，环保产业创新发展。葡萄酒产业打造双核心（武威莫高庄园，兰州莫高国际酒庄）、双引擎（武威、兰州酿酒厂）、双高地（武威产区高地，兰州品牌高地），加快拓展全国市场步伐。(三三)可能面对的风险可能面对的风险（1）宏观环境风险。由于国内经济增速放缓，进口葡萄酒的冲击以及国内葡萄酒市场竞争异常激烈，公司面临经济形势和行业增速放缓的风险。（2）成本风险。由于国内物价水平持续上涨，葡萄酒包装材料、运输成本、种植成本大幅增加，公司面临较大的成本上涨压力。（3）市场风险。随着本公司全国化发展战略的推进，市场建设和开发投入将不断加大，由于市场的不确定因素，公司将面临市场投入风险。三、三、董事会对会计师事务所董事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明(一一)董事会、监事会对会计师事务所董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的的说明说明 适用 不适用 (二二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 适用 不适用 2014 年年度报告 14/104 (三三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 适用 不适用 四、四、利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案(一一)现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 本公司根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知（证监发【2012】37 号）及上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红相关要求，进一步完善和健全公司利润分配事项的决策程序和机制，优化分红机制的持续、稳定、科学和透明性，维护公司股东依法享有的资产收益等权利，对公司章程中利润分配政策条款进行了修订，并根据修订后的公司章程，制定了莫高股份未来三年股东回报规划（2014 年-2016 年），本次修订公司章程和莫高股份未来三年股东回报规划（2014 年-2016 年）已经 2014 年 3 月 28 日召开的公司第七届董事会第八次会议和 2014 年 4 月 14 日召开的 2014 年第 1 次临时股东大会审议通过。经公司 2015 年 4 月 23 日召开的第七届董事会第十三次会议审议通过，公司 2014 年度未制定利润分配预案，不进行现金分红和股票股利分配，也不进行资本公积金转增股本，符合中国证监会的相关要求和公司章程的规定，公司独立董事发表了同意的独立意见。该预案将提交公司 2014年度股东大会审议。(二二)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）现金分红的数额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2014 年 0 0 0 0 17,103,416.66 0 2013 年 0 0 0 0-82,755,523.16 0 2012 年 0 0.33 10,596,960 50,298,620.69 21.07 五、五、其他披露事项其他披露事项 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 适用 不适用 2014 年年度报告 15/104 二、二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 三、三、资产交易、企业合并事项资产交易、企业合并事项 适用不适用 四、四、公司股权激励情况及其影响公司股权激励情况及其影响 适用 不适用 五、五、重大关联交易重大关联交易 适用 不适用 六、六、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 1 1 托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 适用 不适用 2 2 担保情况担保情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方 担保方与上市公司的关系 被担保方 担保金额 担保发生日期(协议签署日)担保 起始日 担保 到期日 担保类型 担保是否已经履行完毕 担保是否逾期 担保逾期金额 是否存在反担保 是否为关联方担保 关联 关系 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）