600462_2014_石岘纸业_2014年年度报告_2015-04-24.pdf

公司代码：600462 公司简称：石岘纸业 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2014 年年度报告 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2014 年年度报告 2014 年年度报告1重要提示 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司独立董事卢相君先生因工作原因未能亲自出席会议，委托独立董事冯茹梅女士代为行使表决权。二、公司独立董事卢相君先生因工作原因未能亲自出席会议，委托独立董事冯茹梅女士代为行使表决权。三、中准会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。三、中准会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人郑艳民、主管会计工作负责人李支农 及会计机构负责人（会计主管人员）李支农声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案四、公司负责人郑艳民、主管会计工作负责人李支农 及会计机构负责人（会计主管人员）李支农声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司 2014 年度的净利润为 220.10 万元，报告期内公司非经常性损益为 1,899.57 万元，扣除非经常性损益后的净利润-1,679.47 万元，2014 年末未分配利润为-87,813.28 万元。所以公司本期利润不分配，不提取法定公积金，不分红利，不送股。公司 2014 年度的净利润为 220.10 万元，报告期内公司非经常性损益为 1,899.57 万元，扣除非经常性损益后的净利润-1,679.47 万元，2014 年末未分配利润为-87,813.28 万元。所以公司本期利润不分配，不提取法定公积金，不分红利，不送股。六、前瞻性陈述的风险声明 本年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况六、前瞻性陈述的风险声明 本年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2014 年年度报告2 目录目录 第一节释义及重大风险提示.3第二节公司简介.3第三节会计数据和财务指标摘要.4第四节董事会报告.7第五节重要事项.16第六节股份变动及股东情况.21第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况.25第八节公司治理.30第九节内部控制.33第十节财务报告.35第十一节备查文件目录.87 2014 年年度报告3第一节 释义及重大风险提示第一节 释义及重大风险提示一、释义一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 石岘纸业、公司、本公司 指 延边石岘白麓纸业股份有限公司 敦化金诚、金诚实业指 敦化市金诚实业有限责任公司 吉林石纸指 吉林石岘纸业有限责任公司 延边中院指 吉林省延边朝鲜族自治州中级人民法院 双麓公司、子公司指 图们市双麓废旧物资回收有限责任公司 元、万元 指 人民币元、万元 二、重大风险提示二、重大风险提示 2014 年 4 月 4 日，国家商务部发布公告，商务部向国务院关税税则委员会提出征收反倾销税的建议，国务院关税税则委员会根据商务部的建议作出决定，自 2014 年 4 月 6 日起，对原产于美国、加拿大和巴西的进口浆粕征收反倾销税，期限五年。但由于溶解浆产品的下游粘胶行业市场仍旧低迷，加之国内溶解浆企业的迅速扩张，行业竞争比较激烈，导致公司主营业务仍然亏损。2015 年，公司将进一步稳定和巩固溶解浆的生产和销售，加大科研力度调整产品结构、提高产品档次。充分发挥公司拥有的酸法制浆法拥有的优势，重点研发更高档次溶解木浆。在木钙、木纳等木质素系列产品基础上，进一步扩大和开发高附加值的产品，不断提高木质素系列化工产品的销售比例，进而提升公司盈利能力。第二节 公司简介第二节 公司简介一、公司信息一、公司信息 公司的中文名称 延边石岘白麓纸业股份有限公司 公司的中文简称 石岘纸业 公司的外文名称 Yanbian Shixian Bailu Papermaking Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 Y.S.B.P 公司的法定代表人 郑艳民 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 崔文根 孙艳萍 联系地址 吉林省图们市石岘镇 吉林省图们市石岘镇 电话 0433-3810015 0433-3810015 传真 0433-3810019 0433-3810019 电子信箱 三、基本情况简介 三、基本情况简介 公司注册地址 吉林省图们市石岘镇 公司注册地址的邮政编码 133101 公司办公地址 吉林省图们市石岘镇 2014 年年度报告4公司办公地址的邮政编码 133101 公司网址 电子信箱 四、信息披露及备置地点 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、公司股票简况五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所股票简称 股票代码 变更前股票简称A股 上海证券交易所 石岘纸业 600462*ST石岘 六、公司报告期内注册变更情况六、公司报告期内注册变更情况 公司报告期内注册情况未变更。（一）公司首次注册情况的相关查询索引（一）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。（二）公司上市以来，主营业务的变化情况（二）公司上市以来，主营业务的变化情况公司自 2003 年上市以来，主营业务一直为新闻纸、胶版纸、商品木浆、木质素系列化工等产品的生产和销售。2009 年开始，调整产品结构，生产溶解浆，2011 年，由于新闻纸市场没有根本的好转，公司不再生产新闻纸。2012 年公司破产重整后主营业务为溶解浆及木质素系列化工等产品的生产和销售。（三）公司上市以来（三）公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况2003 年公司上市时第一大股东为吉林石岘纸业有限公司持有 6860 万股，占公司总股本的40.28%；2012 年 11 月 7 日，公司接到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（2012 司冻 101 号）股权司法冻结及司法划转通知，根据延边中院（2011）延中民三破字第 1-5 号协助执行通知书，将已冻结的公司破产企业财产处置专户中的 131,736,904 股股份划转到敦化金诚的证券账户。此次股权司法划转完成后，敦化金诚持有本公司股份 131,736,904 股，持股比例为 24.68%。2014 年 7 月 23 日，敦化金诚持有吉林石纸 100%的股权，所以敦化金诚直接或间接持有本公司的股份 159,614,044 股，占公司总股本的 29.90%。为公司第一大股东。七、其他有关资料七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 签字会计师姓名 徐运生、张继伟 第三节 会计数据和财务指标摘要第三节 会计数据和财务指标摘要一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据单位：元 币种：人民币 2014 年年度报告5主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 营业收入 289,326,877.50300,880,459.80-3.84 303,460,448.79归属于上市公司股东的净利润 2,200,975.927,197,021.71-69.42 613,537,267.25归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-16,794,722.99-157,485,722.78不适用-72,430,129.14经营活动产生的现金流量净额-24,183,238.71-221,909,139.44不适用-98,610,090.87 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增减（%）2012年末 归属于上市公司股东的净资产 320,495,646.01318,294,670.090.69 311,097,648.38总资产 429,866,269.81478,484,442.87-10.16 500,072,214.53(二)(二)主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 基本每股收益（元股）0.00410.0135-69.63 1.1494稀释每股收益（元股）0.00410.0135-69.63 1.1494扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.0315-0.2950不适用-0.1570加权平均净资产收益率（%）0.692.29减少1.6个百分点-125.98扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-5.26-50.04不适用-17.20 根据（2012）延中民三破字第 1-1 号民事裁定书、（2012）延中民三破字第 1-2 号受理破产案件通知书、（2012）延中民三破字第 1-3 号公告、（2012）延中民三破字第 1-5号决定书，延边中院于 2012 年 12 月 3 日裁定受理双麓公司破产申请，并指定了公司破产管理人；2014 年 2 月 10 日收到延边中院（2012）延中民三破字第 1-7 号民事裁定书，裁定(1)宣告双麓公司破产还债；(2)由延边中院指定管理人接管破产企业。管理人接管双麓公司后，正在进行破产还债工作。自受理裁定之日，公司不再对双麓公司具有控制权，所以 2012 年度只将受理裁定之日前的损益纳入合并范围；2012 年所填数值都是母公司数。二、非经常性损益项目和金额二、非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目2014 年金额附注（如适用）2013 年金额2012 年金额非流动资产处置损益 152,845,801.66-244,083,069.34越权审批，或无正式批准文件，2014 年年度报告6或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外13,622,479.92 8,462,725.55 944,639.97计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 960,000.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益5,297,803.28 -7,057.07 991,250,353.44企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-643,653.78 588,998.99-9,879,321.72其他符合非经常性损益定义的损益项目719,069.49 1,832,275.36-52,265,205.96 2014 年年度报告7 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计18,995,698.91 164,682,744.49 685,967,396.39 第四节 董事会报告第四节 董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，由于国内经济增速放缓，溶解浆下游行业持续低迷，公司未能摆脱经营亏损的局面。虽然公司化工产品销售价格有所上升，但化工产品规模和收入小于溶解浆，所以报告期公司主营业务继续亏损。（1）报告期内，生产纸、浆、化工产品总产量 68930 吨，比上年减少 7.58%，其中：溶解浆产量33851吨，比上年同期增加0.74%。纸、浆及化工产品销售量67972吨，比上年同期减少3.19%；其中：溶解浆销售 32153 吨，比上年同期减少 8.14%。（2）报告期内公司实现主营业务收入 28771 万元，比上年同期减少 2.09%。其中：溶解浆及纸收入 17364 万元，比上年同期减少 16.55%，占总主营收入的比例为 60.35%，比上年同期占总营业收入的比例减少 8.52%；化工产品收入 11407 万元，比上年同期增加 24.70%，占总营业收入的比例为 39.65%，比上年同期占总营业收入的比例增加 8.52%。(一一)主营业务分析主营业务分析1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元 币种:人民币科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 289,326,877.50300,880,459.80-3.84营业成本 254,827,852.63332,563,086.33-23.37销售费用 17,034,550.0617,350,453.33-1.82管理费用 31,946,460.9648,856,399.98-34.61财务费用-1,357,177.93-3,140,263.67 不适用经营活动产生的现金流量净额-24,183,238.71-221,909,139.44 不适用投资活动产生的现金流量净额-3,224,639.7371,177,045.14-104.53筹资活动产生的现金流量净额-1,493,520.77-9,074,248.65 不适用研发支出 339,860.922,032,641.92-83.282 2 收入收入(1)(1)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析本年实现主营业业务收入 28771 万元，上年同期实现 29385 万元，其原因：1、销售数量的变化增加主营业务收入 41 万元，其中：溶解浆比上年同期销售量减少 2,848吨，减少主营业务收入 1,614 万元；纸产品销售数量同比减少 1,184 吨，减少主营业务收入 200万元；化工产品增加销量 1,793 吨，增加主营业务收入 1855 万元。2、销售价格的变化减少主营业务收入 655 万元，其中:溶解浆销售平均单价比上年同期减少 323 元/吨，减少收入 1,042 万元；粘合剂销售平均单价比上年同期降低 34 元/吨，减少收入 1万元；木钙销售平均单价比上年同期增加 342 元/吨，增加收入 661 万元；木钠销售平均单价比上年同期降低 212 元/吨，减少收入 191 万元；铬木素销售平均单价比上年同期减少 177 元/吨，减少收入 37 万元；无铬木素销售平均单价比上年同期减少 172 元/吨，减少收入 57 万元；铁铬盐销售平均单价比上年同期增加 950 元，增加收入 30 万元，瓦楞原纸销售平均价格比上年同期减少211 元/吨，减少收入 25 万。其他纸类增加收入 7 万元。2014 年年度报告8(2)(2)新产品及新服务的影响分析新产品及新服务的影响分析报告期内，公司稳定和巩固短丝级溶解浆的生产和销售，加大科研力度，调整产品结构。充分发挥我公司拥有的酸法制浆法拥有的优势，重点研发更高档次溶解木浆；进一步扩大和开发高附加值的木质素化工产品，生产出耐火砖高强粘结剂、炭黑造粒剂、钻井泥浆稀释剂、染料分散剂、混凝土外加剂等，调整了公司产品结构。(3)(3)主要销售客户的情况（前五名）主要销售客户的情况（前五名）客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例丹东五兴化纤纺织（集团）有限公司 94,233,747.78 32.57%大连世纪恒信国际物流有限公司 27,057,263.47 9.35%中国化纤总公司 21,812,353.73 7.54%山东银鹰化纤有限公司 16,807,102.69 5.81%恒天海龙股份有限公司 12,086,763.10 4.18%公司与前五名销售客户不存在关联关系；公司前五名销售客户主要是货到付款的结算方式；采取国内信用证、承兑汇票及货币资金方式付款；公司考虑销售半径、客户的信用、经营状况等因素确定销售客户；公司前五名销售客户都能满足公司选择客户的基本条件，不会对公司的销售产生风险。3 3 成本(1)成本(1)成本分析表成本分析表单位：元分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 制浆行业 直接材料 99,779,376.4239.16152,213,614.5046.39-34.45 制浆行业 直接人工 7,097,848.662.797,801,247.912.38-9.02 制浆行业 动力 56,330,335.4422.1170,616,723.9421.52-20.23 制浆行业 制造费用 20,525,005.948.0525,269,681.527.70-18.78 制浆行业 合计 183,732,566.4672.11255,901,267.8777.99 造纸行业 直接材料 713,090.840.22 造纸行业 直接人工 399,184.630.12 造纸行业 动力 1,727,946.100.53 造纸行业 制造费用 1,175,330.740.36 造纸行业 合计 4,015,552.311.23 化工行业 直接材料 62,260,557.3224.4354,336,412.6616.56 14.58 化工行业 直接人工 1,198,191.170.471,914,302.030.58-37.41 化工行业 动力 4,701,995.181.858,245,043.762.51-42.97 化工行业 制造费用 2,933,048.201.143,701,116.691.13-20.75 化工行业 合计 71,093,791.8727.8968,196,875.1420.78 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 制浆产品 直接材料 99,779,376.4239.16152,213,614.5046.39-34.45 制浆产品 直接人工 7,097,848.662.797,801,247.912.38-9.02 制浆产品 动力 56,330,335.4422.1170,616,723.9421.52-20.23 制浆产品 制造费用 20,525,005.948.0525,269,681.527.70-18.78 2014 年年度报告9制浆产品 合计 183,732,566.4672.11255,901,267.8777.99 造纸产品 直接材料 713,090.840.22 造纸产品 直接人工 399,184.630.12 造纸产品 动力 1,727,946.100.53 造纸产品 制造费用 1,175,330.740.36 造纸产品 合计 4,015,552.311.23 化工产品 直接材料 62,260,557.3224.4354,336,412.6616.56 14.58 化工产品 直接人工 1,198,191.170.471,914,302.030.58-37.41 化工产品 动力 4,701,995.181.858,245,043.762.51-42.97 化工产品 制造费用 2,933,048.201.143,701,116.691.13-20.75 化工产品 合计 71,093,791.8727.8968,196,875.1420.78 (2)(2)主要供应商情况（前五名）主要供应商情况（前五名）序号 供应商名称 金额（元）比例(%)1 夏静 36,988,966.39 17.86 2 鸡东县华盛煤炭有限公司 36,358,424.20 17.55 3 孙桂英 25,808,699.95 12.46 4 张海霞 22,230,917.91 10.73 5 四平昊华化工有限公司 19,870,730.70 9.59 合计 141,257,739.15 68.19 公司与前五名供应商不存在关联关系；公司前五名供应客户采取货到付款的结算方式；采取银行承兑汇票及货币资金方式付款；公司考虑原材料质量、采购半径、供应商的信用、经营状况等因素确定供应商；公司前五名供应商是公司多年的供应商，都能满足公司选择供应商的条件，不会对公司的经营产生风险。4 4 费用费用(1)管理费用本期金额比上期金额减少了 34.61%，主要原因是本期退休人员较多，工资性支出减少了 310 万元；不再负担城镇用水费用，办公费减少了 308 万元；加大进行治理“三废”改造，排污费减少了 399 万元；上期处置与 10 号纸机相关的备品备件，致本期存货盘亏及报废支出减少了 603 万元。(2)财务费用本期金额比上期金额增加 56.78%，主要系公司闲置资金的定期存款利息减少所致。5 5 研发支出研发支出(1)(1)研发支出情况表研发支出情况表单位：元 本期费用化研发支出 339,860.92本期资本化研发支出 研发支出合计 339,860.92研发支出总额占净资产比例（%）0.11研发支出总额占营业收入比例（%）0.12 6 6 现金流现金流（1）销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加 47.25%，主要是销售商品以现金方式结算增加所致；2014 年年度报告10（2）收到的其他与经营活动有关的现金比上年同期增加 45.49，主要是本期收到政府补助较多所致；（3）购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期减少 47.86%，主要是采购款以票据结算较多所致；（4）支付的各项税费上年同期减少 31.03，主要是化纤浆销售价格低收入下降销项税金减少所致；（5）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比上年同期减少 94.66%，主要是购建固定资产以票据结算较多所致。（6）支付的其他与筹资活动有关的现金上年同期减少 83.54，主要是本期偿付债务重组预留资金少于同期所致；7 7 其他其他（1）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明（1）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明报告期内，归属于上市公司股东的净利润为 220 万元较上年同期减少 500 万元，较上期减少69.42%，原因如下：一、增加利润因素有 15,810 万元，其中：（1）销售费用的减少，影响增利 32 万元。（2）管理费用的减少，影响增利 1,691 万元。主要为本期退休人员较多，工资性支出减少了 310万元；不再负担城镇用水费用，水电费减少了 308 万元；加大进行治理“三废”改造，排污费减少了 399 万元；上期处置与 10 号纸机相关的备品备件，致本期存货盘亏及报废支出减少了 603 万元。（3）销售数量的变化，增利 1,409 万元。主要为本期增加 4,147 吨高附加值的化工产品销售量所致。（4）主营业务成本的变化，影响增利 6,875 万元，主要为本期一是加大技术改造，化工产品干燥塔完全用锅炉尾气做热源，降低能源消耗，二是比质比价采购原材料，降低采购成本。（5）资产减值损失的减少，增利 385 万元。（6）投资收益的变化，增利 5,400 万元。（7）营业外支出的变化，增利 18 万元。二、减利因素有 15,310 万元，其中：（1）其他业务利润减少，减利 97 万元。（2）财务费用的增加。减利 178 万元。主要为银行存款利息收入同比减少。（3）营业外收入的减少，减利 14,380 万元，主要为同期处置固定资产净收益增加所致。（4）销售价格的变化，减利 655 万元，主要是浆产品销售价格同比下降所致。（2）发展战略和经营计划进展说明（2）发展战略和经营计划进展说明报告期内，公司确立了“以化纤浆为主线，以化工产品生产为重点，实施产品差异化战略”的总体工作思路.根据市场需求，有计划地加大技术改造力度，充分发挥和利用酸法制浆法生产的溶解浆具有反应性能好的特点，正在进行高粘度纤维素醚用浆粕项目。在化工产品的生产和研发方面，在巩固目前生产和销售的木质素磺酸钙、木质素磺酸钠、泥浆稀释剂等木质素化工产品基础上，公司发挥酸法制浆的优势，通过自身和外部科研单位的产学研努力，进一步扩大和开发高附加值的木质素化工产品，研发出高档炭黑用炭黑造粒剂、冶炼浸出分散剂、木质素磺酸钠等，调整了公司产品结构，为公司今后的可持续发展奠定坚实的基础。（二）行业、产品或地区经营情况分析（二）行业、产品或地区经营情况分析1、1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增营业成本比上年增毛利率比上年增减2014 年年度报告11减（%）减（%）（%）溶解浆行业171,684,315.17 183,628,471.90-6.96-13.40-28.24 不适用纸行业 1,954,997.27 2,035,051.2-4.09-52.62-50.35 不适用化工行业114,069,502.04 69,162,835.2339.3724.701.54 54.14主营业务分产品情况 分产品营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）溶解浆产品171,684,315.17 183,628,471.90-6.96-13.40-28.24 不适用纸产品 1,954,997.27 2,035,051.20-4.09-52.62-50.35 不适用化工产品114,069,502.04 69,162,835.2339.3724.701.54 54.14主营业务分行业和分产品情况的说明 报告期主营业务毛利率比上年同期主营业务毛利率提高了 23.09%，主要原因：(1)本期经过工艺过程技术改造，提高了产品的产量，节约原材料消耗成本；(2)本期进行节能技术改造，充分利用锅炉尾气以及燃煤价格的降低，能源成本大幅减少；(3)上期化纤浆进行新产品试验，单位成本较高。2、2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况单位：元 币种：人民币 地区 主营业务收入 营业收入比上年增减（%）国 内 260,651,551.01-6.74国 外 27,057,263.4788.61（三）资产、负债情况分析（三）资产、负债情况分析1 1 资产负债情况分析表资产负债情况分析表单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 26,409,689.79 6.1457,840,021.5912.09-54.34 主要是公司本期为生产备料较 多 所致。应收票据 48,701,224.75 11.3373,758,498.0215.42-33.97 主 要是以应收票据背书支付采购价款较多所致。预付账款 4,106,571.30 0.966,969,699.651.46-41.08 主要是本期将上期预付款结算所致。存货 105,504,819.15 24.5483,328,195.3717.42 26.61 主要是本期末原材料备料比上期末增加较多所致。在建工程 19,952,364.65 4.6414,248,679.402.98 40.03 主要是公2014 年年度报告12司本期在建工程项目增加投资所致。应付票据 1,255,515.02 0.293,756,884.940.79-66.58 主要是去年开的承兑汇票本期部分到期结算。应付账款 74,843,849.24 17.41116,972,076.8424.45-36.02 主 要是清偿以前年度欠款所致。预收款项 2,577,362.17 0.604,291,867.350.90-39.95 主要是采购原料已结算但发票未到所致。应交税费 53,435.99 0.0126,348.600.01 102.80 主要是本期可抵扣进项税相对少于同期所致。其他应付款 622,748.29 0.141,159,241.740.24-46.28 主要是本期偿还欠款所致。（四）核心竞争力分析（四）核心竞争力分析公司作为国内唯一一家酸法制浆企业，公司将充分发挥酸法制浆的优势以及通过引进分离技术实施木本生物炼制工艺，分离出纤维素、半纤维素、木质素，提高原料的利用率，做到产品的差异化、产品结构的多样化、产品性能的高档化。化工产品方面，目前可生产木钙、泥浆稀释剂、染料分散剂、炭黑造粒剂等产品。随着高档次溶解浆和锌氧压浸出剂、农药分散剂等高档次化工新产品的开发、研制、生产，公司的产品市场将得到进一步扩展和延伸，市场前景看好。（五）投资状况分析（五）投资状况分析1、1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额增减变动其中：联营及合营企业其他综合收益变动中享有的份额 期末余额在被投资单位持股比例（%）在被投资单位表决权比例(%)延边双鹿化纤有限公司 权益法 54,000,000.00 49.00%49.00%49.00%延边双鹿化纤有限公司（以下简称“双鹿化纤”）主营业务：粘胶纤维木浆、造纸木浆及其它商品浆、木素磺酸钙、木素磺酸钠等木素磺酸盐系列产品。重要的主要财务信息 项 目 期末余额/本期金额 期初余额/上期金额 2014 年年度报告13流动资产 6,986,114.6318,559,516.62非流动资产 365,009.8761,902,038.88 资产合计 7,351,124.5080,461,555.50 流动负债 17,442,537.0640,911,413.15 非流动负债 3,737,249.97 负债合计 17,442,537.0644,648,663.12 少数股东权益 归属于母公司股东权益-10,091,412.5635,812,892.38 按持股比例计算的净资产份额-4,944,792.1517,548,317.27 按照会计准则的有关规定，公司对双鹿化纤投资 54,000,000.00 元，占被投资单位 49%的股权，按权益法核算，截止本报告期双鹿化纤累计亏损 77,248,339.59 元。详见会计报表附注：投资收益及及附注八、在其他主体中的权益。2、2、公司控制的特殊目的主体情况公司控制的特殊目的主体情况（1）主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析公司对其全资子公司双麓公司投资 9,980,087.64 元，2012 年 12 月 3 日延边中院受理双麓公司提出申请破产还债，2014 年 2 月 10 日双麓公司收到延边中院（2012）延中民三破字第 1-7 号民事裁定书，裁定宣告双麓公司破产还债；由延边中院指定管理人接管破产企业。所以公司已对双麓公司无控制权和表决权。3、3、非募集资金项目情况非募集资金项目情况适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况 膜 分 离 工 程和2.4万吨泥浆 稀 释 剂 工程 50,000,000.00 100 124,264.2036,845,515.28 污 水 处 理 厂改造 90 1,092,200.302,572,152.75 在建 锅 炉 改 造 工程 12,000,000.00 80 3,105,412.209,622,940.00 在建 浆 系 统 改 造工程 11,480,000.00 90 7,786,971.7210,498,057.61 在建 节 能 减 排 工程 1,000,000.00 90 882,460.34882,460.34 在建 灰渣坝加固 1,840,820.00 93 1,840,820.001,840,820.00 在建 合计 76,320,820.00/14,832,128.7662,261,945.98/非募集资金项目情况说明 2014 年年度报告14二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势受宏观经济的影响及国外进口溶解浆的大量涌入，加之国内溶解浆企业的迅速扩张，行业发展趋势趋于饱和，而下游产品在过去的一段时间内的迅速扩张，使下游产品供大于求，行业竞争比较激烈。2013 年 2 月 6 日，中华人民共和国商务部（以下简称国家商务部）发布 2013 年第 10 号公告，决定自该公告发布之日起对原产于美国、加拿大和巴西的进口浆粕进行反倾销立案调查，并于 2013 年 11 月 6 日初裁决定对上述产品采取临时反倾销措施。2014 年 4 月 4 日，国家商务部在官方网站发布 2014 年第 18 号公告，根据中华人民共和国反倾销条例有关规定，经商务部建议，国务院关税税则委员会决定，自 2014 年 4 月 6 日起，进口经营者在进口原产于美国、加拿大和巴西的浆粕时，应向中华人民共和国海关缴纳相应的反倾销税，实施期限自 2014 年 4 月 6 日起5 年。此举有效地抑制了国外进口浆对国内溶解浆的冲击。2、化工产品 公司化工产品主要分木质素磺酸钙、木质素磺酸钠、泥浆稀释剂、高强粘结剂等木质素化工产品。化工产品下游行业主要包括混凝土、耐火材料，染料等行业。受到国内外宏观经济状况和国家产业经济政策影响较大，宏观调控政策将会对公司未来的发展战略产生一定的影响。为此，公司将密切关注国家相关政策的变动，充分发挥自身优势，不断优化产品结构，及时调整经营方针和发展战略。(二二)公司发展战略公司发展战略公司拥有世界上仅有几家，国内唯一的酸法制浆技术独特的优势（相比碱法制浆），在激烈的市场竞争中，公司将充分发挥酸法制浆的优势，做到产品的差异化。公司有计划地加大技术改造力度，逐步稳定生产和产品质量，生产出更高档次的高粘度醚级、醋化级溶解浆。在化工产品的生产和研发方面，稳定目前的生产和销售的同时，通过自身和外部科研单位的产学研努力，不断生产出高性能的染料分散剂、锌氧压浸出剂、农药分散剂等高端产品，不断扩大木质素化工产品的应用领域。公司及时把握市场变化，不断研发适合市场需求的新产品和差异化产品，为公司今后的可持续发展奠定坚实的基础。(三三)经营计划经营计划一、总体工作思路 调整产品结构，以化工产品研发、试制、生产为重点，优化化纤浆生产工艺，实施产品差异化战略，拓展化工产品市场，抓实技改项目，强化内控管理，稳产、提质、降耗，进一步加大考核、分配、执行工作力度，全面完成 2015 年经营目标。二、2015 年主要经营目标 工业总产值:35,000 万元,商品总产量:83400 吨,营业收入:35575 万元,营业成本费用:30375万元.三、主要工作措施 1、公司将以研发、试制、生产木质素磺酸铁、高性能染料分散剂等高附加值的木质素系列化工产品为主攻方向，进一步开发市场，确保实现公司经营目标。2、继续规范公司治理，全