600351_2014_亚宝药业_2014年年度报告_2015-04-21.pdf

2014 年年度报告 1/151 公司代码：600351 公司简称：亚宝药业 亚宝药业集团股份有限公司亚宝药业集团股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人任武贤任武贤、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张晓军张晓军及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）左哲峰左哲峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中审华寅五洲会计师事务所审计，公司2014年度实现归属于母公司所有者的净利润为170,121,894.89元，可供股东分配的利润为594,760,684.99 元。公司2014年度利润分配预案为：以2014年12月31日总股本69200万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.8元（含税），共计分配现金红利124,560,000元，剩余未分配利润结转下一年度。不送股不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2014 年年度报告 2/151 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.3 第三节 会计数据和财务指标摘要.5 第四节 董事会报告.7 第五节 重要事项.21 第六节 股份变动及股东情况.23 第七节 优先股相关情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.29 第九节 公司治理.36 第十节 内部控制.39 第十一节 财务报告.40 第十二节 备查文件目录.151 2014 年年度报告 3/151 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、亚宝药业 指 亚宝药业集团股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 交易所、上交所 指 上海证券交易所 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 山西证监局 指 中国证券监督管理委员会山西监管局 董事会 指 亚宝药业集团股份有限公司董事会 股东大会 指 亚宝药业集团股份有限公司 股东大会 监事会 指 亚宝药业集团股份有限公司监事会 中审华寅五洲会计师事务所 指 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）?报告期 指 2014 年度，2014 年 1 月 1 日至2014 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告董事会报告等有关章节中关于公司面临风险的描述。第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 亚宝药业集团股份有限公司 公司的中文简称 亚宝药业 公司的外文名称 YABAO PHARMACEUTICAL GROUP CO.LTD 公司的外文名称缩写 YABAO PHARM.CORP 公司的法定代表人 任武贤 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 任蓬勃 杨英康 联系地址 山西省风陵渡经济开发区工业大道1 号 山西省风陵渡经济开发区工业大道1 号 电话 0359-3388078 039-3388071 传真 0359-3388076 0359-3388076 电子信箱 2014 年年度报告 4/151 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 山西省芮城县富民路43号 公司注册地址的邮政编码 044600 公司办公地址 山西省风陵渡经济开发区工业大道1 号 公司办公地址的邮政编码 044602 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 亚宝药业 600351 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况（一）（一）基本情况基本情况 注册登记日期 2014 年 1 月 30 日 注册登记地点 山西省芮城县富民路 43 号 企业法人营业执照注册号 140000100070635 税务登记号码 142723701108049 组织机构代码 70110804-9 （二）（二）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。（三）（三）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生重大变化。（四）（四）公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 2002 年 9 月，公司股票在上海证券交易所上市交易，控股股东为山西省芮城制药厂；2005年 9 月，公司控股股东山西省芮城制药厂整体改制为芮城欣钰盛科技有限公司；2010 年 3 月，芮城欣钰盛科技有限公司名称变更为山西亚宝投资有限公司。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 天津市和平区解放北路188号信达广场35层 签字会计师姓名 欧伟胜、梁伯安 2014 年年度报告 5/151 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 营业收入 1,889,657,429.00 1,624,882,781.90 16.29 1,266,573,181.90 归属于上市公司股东的净利润 170,121,894.89 118,195,518.86 43.93 112,287,473.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 161,267,937.41 81,409,348.95 98.10 83,650,694.61 经营活动产生的现金流量净额 178,626,984.41 56,801,873.71 214.47-96,730,916.17 主要会计数据 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增减（%）2012年末 归属于上市公司股东的净资产 1,812,088,337.70 1,683,486,442.81 7.64 1,599,890,923.95 总资产 3,184,998,449.74 3,202,335,242.19-0.54 2,884,378,334.04 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 基本每股收益（元股）0.25 0.17 44.59 0.17 稀释每股收益（元股）0.25 0.17 44.59 0.17 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.23 0.12 94.17 0.13 加权平均净资产收益率（%）9.75 7.20 增加2.55个百分点 8.75 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）9.25 4.96 增加4.29个百分点 6.52 二、二、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 三、三、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 2014 年年度报告 6/151 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 附注（如适用）2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益-3,786,343.93 30,106,802.87 2,067,486.28 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 15,325,044.50 15,733,518.78 23,777,820.09 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 126,669.25 343,001.73 460,727.33 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,556,476.05 977,419.49-8,830.55 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外-5,090,158.02 399,660.10 12,040,472.52 2014 年年度报告 7/151 收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -206,339.06-898,869.98 所得税影响额-277,730.37 -10,567,894.00-8,802,027.16 合计 8,853,957.48 36,786,169.91 28,636,778.53 四、四、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 12,690,605.63 785,000.00-11,905,605.63 352,735.23 可供出售金融资产 6,268,963.99 6,268,963.99 合计 12,690,605.63 7,053,963.99-5,636,641.64 352,735.23 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年，公司克服 GMP、GSP 实施带来的改造成本和运行成本不断增加，原材料、人工成本上升等不利因素，在董事会带领下，认真落实“创新、执行、提升、超越”的八字方针，主动适应经济发展的新常态，勇敢面对行业竞争的新挑战，取得了较好的经营业绩和发展成果。2014 年度公司实现营业收入 18.90 亿元,比上年同期 16.25 亿元增长了 16.29%；实现归属于上市公司股东的净利润 1.70 亿元，比上年同期 1.18 亿元增长了 43.93%。1、生产管理方面 报告期内，公司在生产领域狠抓安全生产，推广精益管理，加快技术革新和品种转移，在产品质量保障、生产率提高和各项成本降低上取得了显著成效。一是强化质量安全意识，严格生产过程监督控制。报告期内，以全员质量管理培训为契机，公司组织车间主任及班组长进行质量管理培训，系统学习了与生产质量有关的八门课程，有效地提升了全员的质量管理意识和素养。坚持召开质量分析会，坚决做到“三不放过”，坚持把质量分析会的精神贯彻到员工日常行为管理之中。对于市场上出现的质量问题反馈，及时做好跟踪服务，及时消解任何质量问题。二是坚持技术革新，持续降低能耗增加效益。报告期内，公司共完成小改小革、节能降耗项目 80 余项，加上 2014 年所立项的生产类、技术类、质量类、设备类等项目，为公司降低成本和费用 1000 余万元以上。三是加快生产线技术改造，提升产能满足了销售需求。报告期内，随着集团公司资源整合和新项目建设的实施，一部分生产线都要面临重大技术改造。各公司在确保工程质量和生产任务的前提下，加快实施进度，控制改造费用，圆满完成了各生产线的改造和转移任务。随着消肿止痛贴消量的持续增长，风陵渡工业园对消肿止痛贴生产线进行了扩产改造。他们采用先进的生产技术和自动化设备，不仅大大提升了产能，扩大了规模，也使产品质量更加稳定，生产成本明显降低。在不影响生产任务的情况下，还顺利完成了一分公司注射剂车间和丁桂儿脐贴自动线向芮城工业园搬迁的工程项目，有关工作也进行了很好的衔接和对接，确保生产运行正常。四是持续推进精益生产管理。2014 年年度报告 8/151 在精益化管理方面，太原制药公司采用“做好三件事、用好两张表”的方式，编制管理手册，细化管理内容，推行看板管理，分别建立了精益管理指标看板、外包现场工作教导看板、岗位质量关键控制点看板，将问题暴露在现场，把问题解决在现场，真正实现了生产现场管理的精益化。芮城工业园在生产线全面运行后，借鉴太原制药公司的先进管理经验，加强班前指导和班后总结，开好每天的班前会，规范操作流程，把精益管理进一步引向深入。报告期内，公司三分公司和全资子公司北京亚宝生物药业有限公司相继通过欧洲 GMP 和美国FDAcGMP 认证，公司的药用塑料瓶也获得美国 FDA 批准进入美国市场，这些都标志着公司的生产装备水平和质量管理水平已达到国际水平。2、研发方面 报告期内，公司继续调整集团的研发战略和发展目标，进一步明确了面向未来走好国际化之路的研发战略，以创新药研发引领科研开发能力的提升，进一步培育企业核心竞争力。一是搭建创新药研发平台，加速挺进国际市场。报告期内，公司在苏州成立了“苏州亚宝创新药物研发公司”，搭建起了一个简洁、高效的创新药研发平台，公司相继同美国礼来公司、英国国家医学研究院等多家国际医药公司和研发单位进行了合作，共同开发创新药，主要涉及糖尿病、帕金森氏病和老年痴呆以及抗肿瘤等领域。二是新项目立项稳步推进，项目申报成果显著。报告期内，公司完成自主立项 9 项，国际合作研发签约 4 项，取得药品注册批件 1 项，申报临床受理通知书 3 项，申报生产受理通知书 9 项，补充申请批件 4 项、委托加工延期批件 1 项、新药转正标准 13 个、申报医院制剂受理通知书 3 项。公司全年获得 4 项在研项目专利证书、4 项大品种保护专利证书，并申请国内发明专利 3 项、国际专利 1 项。三是合理调配资源，顺利推进产品技术转移进程。报告期内，从集团整体发展战略出发，统筹考虑资源优化配置，生产装备及其他生产资源极大化地得到合理运用，先后完成了红花注射液、小儿泻止散等 12 个品种的技术转移相关工作，推进了产品技术转移进程。四是加强科技沟通与交流，打造优秀的专业研发团队。报告期内，为了进行研发经验研讨和分享，研究院建立了“科学日”制度，定期邀请院内与外聘专家进行经验分享和交流。另外，还建立了“研究院山西中试团队”，加强了与公司其他业务系统间的沟通效率，推进了中药提取中试生产线、化学合成中试生产线的建设。3、市场营销方面 报告期内，公司以“树品牌、强终端”的营销战略培育激发市场营销能力的提升，实现市场营销新突破。一是大力开拓渠道，全面激活终端，使销售更加持续而健康。报告期内，公司持续对一级客户进行优化，对二级分销客户进行整合，通过千余家三级客户的有效拉动，以出带进，发挥了向下游县级终端客户全产品覆盖的功能，全面凸显了各层级客户的巨大作用与价值。在全面激活终端方面，继续加深与 KA 客户的合作，报告期内分别在南京、北京、平遥、广州召开了全国百强连锁销售总监及副总经理以上客户参与的活动，并且以“同行，无限可能”为主题，传递了公司的产品规划战略及各项销售政策，并在会议中达成多项产品深度合作意向。在零售终端引进 GPS 定位系统，对零售代表的管理进行了升级，从日常拜访、考勤管理，到订单、库存、活动等信息上传，有效加强了代表对终端药店的管理力度，做实了零售终端工作。二是实施精细化招商和网格化管理，实现了销售网络的有效覆盖。报告期内，公司在抓好重点品种终端网络建设的同时，全面开展第三终端及低端市场的促销工作，促进“百县千乡”计划的实施，使高端和中低端市场取得了双赢。通过黄金终端促销、心系灾区儿童大型献爱心等一系列活动，使金色童年系列产品实现了 26%的增长。公司以县为单位进行招商，扩大了终端覆盖，阿奇霉素注射液、红花注射液、甲钴胺片等产品销售比去年同期均实现了较大的增长。宜欣销售部大胆改革，采取区域代理商销售与二级分销代理商结合的方式，扩大了销售，并很好地维护了二级客户 580 多家。心脑推广部围绕“聚焦核心门店，提高人均单产”大思路，销售逐步由核心门店向社区诊所和卫生服务院拓展，全面提升了终端销售。2014 年年度报告 9/151 报告期内，公司延续“春播行动”的基层医疗机构拓展模式，一方面重点在学术上引导基层医生从对“产品”的认可到对“技术”的信任，再到对“平台”的依赖，取得了良好的效果，全年公司消肿止痛贴实现销售收入 1.11 亿元。三是做大“丁桂”儿科品牌，实施大品牌战略。按照公司战略规划，打造系列产品强势品牌，形成以“丁桂”品牌统领的儿科产品系列，以“亚宝”品牌统领的中老年慢性病用药系列和以“百喻”品牌统领的妇科用药产品系列。报告期内，公司先从打造“丁桂”品牌突破，塑造“丁桂”儿童健康专家的形象。”围绕丁桂品牌战略，梳理了丁桂系列儿科产品，设计出新的包装形象，策划了全新的媒介传播方案，为丁桂系列产品的发展奠定了良好的基础。四是成立亚宝营销中心，打造专业化营销体系。在打造系列强势品牌战略指导下，公司以“树品牌、拓渠道、强终端”为营销战略，对现有营销体系进行重新规划，公司正式成立了“亚宝集团营销中心”进一步整合产品、队伍、渠道、客户、品牌等营销资源。营销中心下设六大营销分中心和十一大事业部，形成专业的医院临床及零售直营体系，专业的处方药招商和非处方药招商体系，专业的后勤管理体系及互联网销售体系。(一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,889,657,429.00 1,624,882,781.90 16.29 营业成本 896,745,593.17 885,634,630.21 1.25 销售费用 425,033,540.73 338,503,718.52 25.56 管理费用 321,407,046.45 252,032,344.93 27.53 财务费用 47,242,893.39 45,762,750.08 3.23 经营活动产生的现金流量净额 178,626,984.41 56,801,873.71 214.47 投资活动产生的现金流量净额-204,463,764.11-56,459,491.05-262.14 筹资活动产生的现金流量净额-356,358,156.20 66,347,165.03-637.11 研发支出 77,345,162.94 64,870,991.59 19.23 2 2 收入收入(1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 公司 2014 年收入较上期增长 16.29%，主要是由于本期医药生产销量增长以及子公司山西亚宝医药物流配送有限公司收入增加所致。(2)(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 报告期内，公司向排名前五名客户销售合计 19,808.24 万元，占全年累计销售额的 10.47%。(3)(3)主要主要销售客户的情况销售客户的情况 单位名称 金额 占公司全部营业收入的比例%华润新龙（山西）医药有限公司 43,732,487.44 2.31 河南九州通医药有限公司 40,856,358.12 2.16 华润辽宁医药有限公司 39,174,715.61 2.07 保定通达医药药材经营有限责任公司 37,193,052.58 1.97 广州医药有限公司 37,125,811.03 1.96 合计合计 198,082,424.78198,082,424.78 10.4710.47 2014 年年度报告 10/151 3 3 成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)医药生产 直接材料 447,822,186.18 67.24 500,655,162.84 76.01-10.55 医药生产 直接人工 62,882,783.57 9.44 51,343,597.16 7.80 22.47 医药生产 燃料动力费用 47,074,214.79 7.07 33,773,919.89 5.13 39.38 医药生产 制造费用 108,235,350.70 16.25 72,881,862.36 11.06 48.51 医药生产 医药工业合计 666,014,535.24 100.00 658,654,542.25 100 1.12 医药批发 采购成本 216,557,299.18 100.00 161,912,411.73 100 33.75 医药零售 采购成本 9,995,161.79 100 其他贸易 采购成本 23,156,946.04 100.00 150,509,737.39 100-84.61 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)医药生产-软膏剂 直接材料 68,699,795.85 63.26 45,411,153.21 68.15 51.28 医药生产-软膏剂 直接人工 15,427,456.20 14.20 9,687,837.57 14.54 59.25 医药生产-软膏剂 燃料动力费 7,447,706.60 6.86 3,759,889.55 5.64 98.08 医药生产-软膏剂 制造费用 17,026,828.75 15.68 7,775,875.45 11.67 118.97 医药生产-软膏剂 医药生产-软膏剂小计 108,601,787.40 100.00 66,634,755.78 100.00 62.98 医药生产-片剂 直接材料 209,364,359.68 72.13 200,724,718.76 74.38 4.30 医药生产-片剂 直接人工 21,749,950.71 7.49 18,056,188.46 6.69 20.46 医药生产-片剂 燃料动力费 14,760,821.69 5.09 14,474,315.25 5.36 1.98 医药生产-片剂 制造费用 44,365,796.53 15.29 36,598,729.99 13.57 21.22 医药生产-片剂 医药生产-片剂小计 290,240,928.61 100.00 269,853,952.46 100.00 7.55 医药生产-注射剂 直接材料 75,376,522.45 56.15 51,694,258.79 66.22 45.81 医药生产-直接人工 11,730,563.84 8.74 8,898,266.80 11.40 31.83 2014 年年度报告 11/151 注射剂 医药生产-注射剂 燃料动力费 16,591,003.73 12.36 6,737,455.35 8.63 146.25 医药生产-注射剂 制造费用 30,534,693.52 22.75 10,732,710.05 13.75 184.50 医药生产-注射剂 医药生产-注射剂小计 134,232,783.54 100.00 78,062,690.99 100.00 71.96 医药生产-胶囊剂 直接材料 36,659,381.33 77.41 37,929,617.86 81.38-3.35 医药生产-胶囊剂 直接人工 3,172,625.65 6.70 2,796,279.30 6.00 13.46 医药生产-胶囊剂 燃料动力费 2,168,349.17 4.58 1,598,486.40 3.43 35.65 医药生产-胶囊剂 制造费用 5,359,051.02 11.31 4,281,976.66 9.19 25.15 医药生产-胶囊剂 医药生产-胶囊剂小计 47,359,407.17 100.00 46,606,360.22 100.00 1.62 医药生产-口服液 直接材料 19,790,851.22 63.40 15,904,854.16 60.77 24.43 医药生产-口服液 直接人工 5,115,022.63 16.39 4,223,801.84 16.14 21.10 医药生产-口服液 燃料动力费 3,006,432.41 9.63 2,818,818.40 10.77 6.66 医药生产-口服液 制造费用 3,301,779.86 10.58 3,223,593.82 12.32 2.43 医药生产-口服液 医药生产-口服液小计 31,214,086.12 100.00 26,171,068.22 100.00 19.27 医药生产-原料 直接材料 23,028,522.52 78.86 86,648,229.39 90.77-73.42 医药生产-原料 直接人工 2,019,339.01 6.91 3,074,773.68 3.22-34.33 医药生产-原料 燃料动力费 702,913.08 2.41 1,249,820.29 1.31-43.76 医药生产-原料 制造费用 3,452,413.97 11.82 4,488,247.97 4.70-23.08 医药生产-原料 医药生产-原料小计 29,203,188.58 100.00 95,461,071.33 100.00-69.41 医药生产-其他 直接材料 14,902,753.13 59.23 62,342,330.67 82.18-76.10 医药生产-其他 直接人工 3,667,825.53 14.58 4,606,449.51 6.07-20.38 医药生产-其他 燃料动力费 2,396,988.11 9.52 3,135,134.65 4.13-23.54 医药生产-其他 制造费用 4,194,787.05 16.67 5,780,728.42 7.62-27.43 医药生产-其他 医药生产-其他小计 25,162,353.82 100.00 75,864,643.25 100.00-66.83 2014 年年度报告 12/151 医药批发 采购成本 216,557,299.18 161,912,411.73 100.00 33.75 医药零售 采购成本 9,995,161.79 100.00 其他贸易 采购成本 23,156,946.04 150,509,737.39 100.00-84.61 (2)(2)主要供应商情况主要供应商情况 报告期内，本公司向排名前五名的供应商累计采购 8,736.55 万元.4 4 费用费用 科目 本期数（元）上年同期数（元）变动幅度 销售费用 425,033,540.73 338,503,718.52 25.56%管理费用 321,407,046.45 252,032,344.93 27.53%财务费用 47,242,893.39 45,762,750.08 3.23%所得税费用 24,954,850.31 16,882,409.69 47.82%5 5 研发支出研发支出(1)(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 73,764,264.37 本期资本化研发支出 3,580,898.57 研发支出合计 77,345,162.94 研发支出总额占净资产比例（%）4.25 研发支出总额占营业收入比例（%）4.09 6 6 现金流现金流 科目 本期数（元）上年同期数（元）变动幅度%变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 178,626,984.41 56,801,873.71 214.47 主要原因系本期公司销售货物收到的现金增加以及银行承兑汇票到期托收增加所致 投资活动产生的现金流量净额-204,463,764.11 -56,459,491.05-262.14 主要原因系本期公司增加对外投资 5000 万及购建固定资产支付现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额-356,358,156.20 66,347,165.03-637.11 主要原因系本期公司银行借款融资减少所致。7 7 其他其他(1)(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 2014 年年度报告 13/151 项目 本期金额（元）上期金额（元）变动幅度%变动原因说明 营业收入 1,889,657,429.00 1,624,882,781.90 16.29 营业成本 896,745,593.17 885,634,630.21 1.25 营业税金及附加 16,668,785.79 12,693,152.01 31.32 主要原因系本期公司应交增值税增加所致。销售费用 425,033,540.73 338,503,718.52 25.56 管理费用 321,407,046.45 252,032,344.93 27.53 财务费用 47,242,893.39 45,762,750.08 3.23 资产减值损失 1,501,809.65 7,331,484.67-79.52 主要原因系本期公司计提坏账准备减少所致。公允价值变动收益 352,735.23-347,610.13 主要原因系本期子公司北京亚宝投资管理有限公司购买交易性金融资产影响所致。投资收益 2,202,487.63 8,055,237.91-72.66 主要原因系本期子公司北京亚宝投资管理有限公司购买交易性金融资产收益减少所致。营业外收入 19,186,255.32 48,806,213.46-60.69 主要原因系上期子公司亚宝药业太原制药有限公司出售土地影响所致。营业外支出 12,737,712.77 9,296,440.00 37.02 主要原因系本期公司公益性捐赠支出及闲置报废固定资产处置增加所致。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1 1、主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品情况情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）医药生产 1,611,316,676.34 651,213,385.71 59.59 27.93 19.70 增加2.78 个百分点 医药批发 237,439,150.69 216,557,299.18 8.79 37.13 33.75 增加2.31 个百分点 医药零售 -100.00-100.00 其他贸易 33,920,764.65 23,156,946.04 31.73-78.81-84.61 增加25.75 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）医药生产-软膏剂 633,895,682.36 101,782,885.70 83.94 50.59 55.46 减少0.50 个百分点 2014 年年度报告 14/151 医药生产-片剂 534,679,779.23 294,161,899.51 44.98 1.79 3.38 减少0.85 个百分点 医药生产-注射剂 241,640,436.26 126,243,060.30 47.76 38.68 27.86 增加4.42 个百分点 医药生产-胶囊剂 64,459,834.60 44,068,984.76 31.63 251.09 253.82 减少0.53 个百分点 医药生产-口服液 57,891,232.53 31,285,874.67 45.96 23.04 11.84 增加5.41 个百分点 医药生产-原料 39,722,038.87 24,382,055.74 38.62-20.97-36.70 增加15.25 个百分点 医药生产-其他 39,027,672.49 29,288,625.03 24.95 67.04 79.44 减少5.18 个百分点 医药批发 237,439,150.69 216,557,299.18 8.79 37.13 33.75 增加2.31 个百分点 医药零售 -100.00-100.00 其他贸易 33,920,764.65 23,156,946.04 31.73-78.81-84.61 增加25.75 个百分点 2 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）东北地区 144,503,324.86 20.70 华北地区 544,156,678.68 21.35 华东地区 371,553,537.17 30.19 华南地区 137,872,428.21 7.66 华中地区 334,952,044.36 27.48 西北地区 128,353,324.44-11.63 西南地区 219,410,361.88 3.59 出口业务 1,874,892.08-37.04 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1 资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 209,001,743.69 6.56 577,700,232.00 18.04-63.82 交 易 性 金 融资产 785,000.00 0.02 12,690,605.63 0.40-93.81 应收票据 215,333,851.80 6.7