600257_2014_大湖股份_2014年年度报告_2015-04-28.pdf

2014 年年度报告 1/95 公司代码：600257 公司简称：大湖股份 大湖水殖股份有限公司大湖水殖股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大信会计大信会计师师事务所（特殊普通合伙）事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人罗订坤罗订坤、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人李志东李志东 及会计机构负责人（会及会计机构负责人（会计主管人员）计主管人员）李志东李志东声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2014 年度归属于母公司实现净利润1,601,555.68 元，累计未分配利润 188,841,952.07 元，母公司未分配利润 147,703,141.14 元。根据公司具体情况，董事会研究决定本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。未进行现金分红的原因是未来十二个月内将有重大投资或重大现金支出，包括但不限于对外投资、收购资产、归还贷款等，累计支出预计达到或者超过最近一期经审计总资产的 10%。董事会认为，未分配利润先行用于发展生产与降低财务成本，有利于公司的长期发展，有利于维护全体股东的利益。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2014 年年度报告 2/95 目目 录录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示.3 第二节第二节 公司简介公司简介.3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.5 第四节第四节 董事会报告董事会报告.7 第五节第五节 重要事项重要事项.16 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.19 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.21 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.22 第九节第九节 公司治理公司治理.27 第十节第十节 内部控制内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.31 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.95 2014 年年度报告 3/95 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 大湖股份、本公司 指 大湖水殖股份有限公司 西藏泓杉 指 西藏泓杉科技发展有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 省证监局 指 中国证券监督管理委员会湖南监管局 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述公司可能存在的相关风险及其对策，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的相关内容。第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 大湖水殖股份有限公司 公司的中文简称 大湖股份 公司的外文名称 DAHU AQUACULTURE CO.,LTD.公司的外文名称缩写 DHGF 公司的法定代表人 罗订坤 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 童菁 杨波 联系地址 湖南省常德市建设东路348号泓鑫桃林6号楼 湖南省常德市建设东路348号泓鑫桃林6号楼 电话 0736-7252796 0736-7252796 传真 0736-7266736 0736-7266736 电子信箱 Y 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 湖南省常德市建设东路348号泓鑫桃林6号楼 公司注册地址的邮政编码 415000 公司办公地址 湖南省常德市建设东路348号泓鑫桃林6号楼 公司办公地址的邮政编码 415000 公司网址 http:/ 2014 年年度报告 4/95 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司本部董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 大湖股份 600257 洞庭水殖 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况（一）（一）基本情况基本情况 注册登记日期 1999 年 1 月 18 日 注册登记地点 湖南省常德市武陵区城北办事处建民巷社区建设东路348 号 企业法人营业执照注册号 430000000033346 税务登记号码 430702712109119 组织机构代码 71210911-9 （二）（二）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。（三）（三）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生变化。（四）（四）公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 1、2000 年 6 月 12 日，湖南洞庭水殖股份有限公司股票在上海证券交易所挂牌上市，第一大股东为常德市国有资产管理局，持有公司股票 15,906,000 股，占总股本的 21.79%。2、2002 年 9 月 17 日根据 财政部关于湖南洞庭水殖股份有限公司国有股转让相关问题的批复（财企2002）377 号）的精神，同意将原常德市国有资产管理局所持湖南洞庭水殖股份有限公司的 1590.6 万股国家股中的 1245.8 万股转让给湖南泓鑫控股有限公司。公司于 2002 年10 月 9 日经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司确认，将常德市国有资产管理局持有的湖南洞庭水殖股份有限公司股份过户给湖南泓鑫控股有限公司，并出具了中国证券登记结算有限责任公司上海分公司非流通股从登记证明书。股权转让完成后，湖南泓鑫控股有限公司成为公司第一大股东。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 签字会计师姓名 冯毅、孔庆华 2014 年年度报告 5/95 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据主要会计数据 20142014年年 20132013年年 本期比上本期比上年同期增年同期增减减(%)(%)20122012年年 营业收入 676,466,196.42 623,970,942.00 8.41 575,317,011.00 归属于上市公司股东的净利润 1,601,555.68 154,223,864.93-98.96 15,711,518.41 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,299,798.51-84,602,228.57 15,557,284.03 经营活动产生的现金流量净额 656,652.87-75,641,515.03 22,630,979.71 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增减（%）2012年末 归属于上市公司股东的净资产 757,079,474.47 768,465,411.35-1.48 618,677,236.18 总资产 1,418,652,925.35 1,367,972,329.96 3.70 1,298,900,970.71 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标主要财务指标 20142014年年 20132013年年 本期比上年同期本期比上年同期增减增减(%)(%)20122012年年 基本每股收益（元股）0.0038 0.3611-98.95 0.0368 稀释每股收益（元股）0.0038 0.3611-98.95 0.0368 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.0054-0.1981 0.0364 加权平均净资产收益率（%）0.21 22.17 减少21.96个百分点 2.57 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.3-12.16 2.55 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目非经常性损益项目 2014 年金额年金额 附注（如附注（如适用）适用）2013 年金额年金额 2012 年金额年金额 非流动资产处置损益-952,939.73 274,202,123.75-2,662,597.96 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准3,852,673.00 5,507,934.66 4,036,019.00 2014 年年度报告 6/95 定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 734,105.06 431,971.48 132,654.56 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,901,483.34 -5,861,501.61-855,519.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-380,514.89 -1,095,344.28-718,667.40 所得税影响额-50,082.93 -34,359,090.50 222,345.99 合计-698,242.83 238,826,093.50 154,234.38 2014 年年度报告 7/95 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年，公司围绕“企业创效、品牌营销”的目标，强化管理措施，推进水产主业转型，狠抓品牌营销，努力消除白酒行业普遍下滑的负面影响。报告期内实现营业收入 67,646.62 万元，较上年同期 62,397.09 万元增加 8.41%；归属上市公司股东净利润 160.16 万元，比去年同期减少98.96%，主要原因是上年度处置上海泓鑫置业 48.92%股权；基本每股收益 0.0038 元，同比减少98.95%；扣除非经常损益后的基本每股收益 0.0054 元，较去年同期扣非后每股收益-0.1981 元有大幅增长，显示品牌营销、水产加工、酒业等前期投资较大项目开始发挥效益。总资产 141,865.29万元，同比增长 3.7%，净资产 75,707.95 万元，同比减少 1.48%，报告期内工作体现如下特点：1、水产业向生态产品转型 2014 年公司践行“天然大湖，自然生长”的理念，180 万亩水面利用自然生物方法“人放天养”，实现向生态环保方向转型，大湖鱼走进大中城市市民家庭。2、酒业转方式调结构 2014 年市场经济形势复杂，酒业等生产经营面临严峻挑战，通过积极调整产品结构，创新营销模式，收入同比增长 27.21%。随着行业复苏，公司中高端酒品将迎来又一轮发展机会。3、发挥“大湖”品牌价值，致力于内生式增长和外延式发展的战略布局 2014 年公司设立了“深圳前海大湖供应链有限公司”、参与设立“杭州利海互联创业投资合伙企业（有限合伙）”；成立的“南京风小鱼电子商务有限公司”、“上海大湖一网鱼生态科技发展有限公司”已在打造长三角地区生鲜水产品 O2O 消费服务平台取得一定成效；设立“常德大湖投资管理有限公司”、“西藏大湖投资管理有限公司”，“上海大湖优势投资管理中心”等都是为了发挥“大湖”品牌价值，拓展营销方式，致力于内生式增长和外延式发展并重所做的战略布局，将有利于大湖产业链的整合、升级与转型，推动公司新的跨越式发展。(一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目科目 本期数本期数 上年同期数上年同期数 变动比例（变动比例（%）营业收入 676,466,196.42 623,970,942.00 8.41 营业成本 509,735,293.66 510,873,060.21-0.22 销售费用 50,118,223.79 46,425,371.12 7.95 管理费用 96,525,401.24 110,867,717.09-12.94 财务费用 22,858,346.08 27,340,350.50-16.39 经营活动产生的现金流量净额 656,652.87-75,641,515.03 100.87 投资活动产生的现金流量净额-84,186,756.67 264,212,389.47-131.86 筹资活动产生的现金流量净额 3,109,128.76-108,361,926.44 102.87 研发支出 2 2 收入收入(1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 2014 年本公司营业收入为人民币 6.76 亿元，同比增加 8.41%，主要原因是加大水产品营销力度，提高产品销售价格。(2)(2)主要主要销售客户的情况销售客户的情况 2014 年，本公司向前 5 名客户销售收入合计约为人民币 1.74 亿元，占本公司营业收入的25.77%，详情如下：2014 年年度报告 8/95 单位：元 客户名称客户名称 营业收入营业收入 占营业收入总额的比例占营业收入总额的比例(%)(%)李本华 74,186,759.75 10.97 常德市第一人民医院 31,751,168.80 4.69 金卫宏 25,083,214.00 3.71 邹耀华 22,280,200.00 3.29 繁荣实业 21,054,586.32 3.11 合计 174,355,928.87 25.77 3 3 成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业分行业 成本构成成本构成项目项目 本期金额本期金额 本期占本期占总成本总成本比例比例(%)上年同期金额上年同期金额 上年同上年同期占总期占总成本比成本比例例(%)本期金本期金额较上额较上年同期年同期变动比变动比例例(%)情况情况 说明说明 农业 苗种、人工、成鱼 363,016,074.37 71.47 380,816,495.18 74.96-4.67 工业 原材料、人工、制造费用 36,715,320.31 7.23 24,080,539.55 4.74 52.47 其他业 库存商品 108,209,524.14 21.30 103,157,307.61 20.30 4.90 分产品情况 分分产品产品 成本构成成本构成项目项目 本期金额本期金额 本期占本期占总成本总成本比例比例(%)上年同期金额上年同期金额 上年同上年同期占总期占总成本比成本比例例(%)本期金本期金额较上额较上年同期年同期变动比变动比例例(%)情况情况 说明说明 水产品 苗种、人工、成 364,433,281.15 71.75 382,914,678.83 75.37-4.83 白酒 原材料、人工、制造费用 36,715,320.31 7.23 24,080,539.55 4.74 52.47 药品 库存商品 106,792,317.36 21.02 101,059,123.96 19.89 5.67 4 4 费用费用 2014 年，本公司销售费用为人民币 5011.82 万元，同比增加 7.95%，主要原因是本公司加大水产品营销力度。2014 年，本公司管理费用为人民币 9652.54 万元，同比减少 12.94%，主要原因是本公司加大费用预算控制，控制各项开支。2014 年，本公司财务费用为人民币 2285.83 万元，同比减少 16.39%，主要原因是本公司控制借款规模。2014 年，本公司所得税费用为人民币 544.43 万元，同比减少 70.77%，主要原因是本公2014 年年度报告 9/95 司盈利数额减少的影响。5 5 现金流现金流 2014 年，本公司经营活动产生的现金净流入额为人民币 65.6 万元，同比增加约人民币7600 万元，主要是本公司 2014 年水产品和白酒销量增大的影响。2014 年，本公司投资活动产生的现金净流出额约为人民币 8419 万元，同比减少人民币34840 万元，主要是去年同期转让参股公司长期股权投资所致。2014 年，本公司筹资活动产生的现金净流入额约为人民币 310 万元，同比增加约人民币11147 万元，主要由于本公司本期偿还银行借款减少。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1 1、主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品情况情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况主营业务分行业情况 分行业分行业 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率（%）营业收入营业收入比上年增比上年增减（减（%）营业成营业成本比上本比上年增减年增减（%）毛利率毛利率比上比上年增减（年增减（%）农业 462,151,020.71 363,016,074.37 21.45 6.62-4.67 增加 9.31个百分点 工业 93,488,195.89 36,715,320.31 60.73 27.21 52.47 减少6.50 个百分点 其他业 116,781,283.19 108,209,524.14 7.34 2.40 4.90 减少 2.21个百分点 主营业务分产品情况主营业务分产品情况 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率（%）营业收入营业收入比上年增比上年增减（减（%）营业成本营业成本比上年增比上年增减（减（%）毛利率毛利率比比上年增减上年增减（%）水产品 464,319,505.21 364,433,281.15 21.51 5.92-4.83 增加 8.86个百分点 白酒 93,488,195.89 36,715,320.31 60.73 27.21 52.47 减少 6.50个百分点 药品 114,612,798.69 106,792,317.36 6.82 5.05 5.67 减少 0.55个百分点 2 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区地区 营业收入营业收入 营业收入比上年增减（营业收入比上年增减（%）中南地区 550,493,872.14 10.81 西南地区 45,725,347.00-7.95 华东地区 44,342,088.98-4.56 东北地区 10,990,683.37 33.70 西北地区 20,868,508.30 5.23 2014 年年度报告 10/95 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1 资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位：元 项目名项目名称称 本期期末数本期期末数 本期期本期期末数占末数占总资产总资产的比例的比例（%）上期期末数上期期末数 上期期上期期末数占末数占总资产总资产的比例的比例（%）本期期末本期期末金额较上金额较上期期末变期期末变动比例动比例（%）情况说明情况说明 货币资金 123,895,126.02 8.73 204,316,101.06 14.94-39.36 上年同期处置长期股权投资有大额资金流入 预付款项 53,974,160.37 3.80 38,691,452.50 2.83 39.50 本期预付白酒原材料供应商增加了 1500 万元 其他流动资产被 25,970,802.90 1.83 1,938,706.16 0.14 1,239.59 本期公司参与华润信托珍宝 11号结构化集合资金信托计划，投资金额为 2500 万元 可供出售金融资产 15,000,000.00 1.06 5,000,000.00 0.37 200.00 本期在杭州投资 1000 万元设立“杭州利海互联创业投资合伙企业（有限合伙），持股比例为 4%长期股权投资 4,888,411.56 0.34 本期联营企业盈利转回长期股权投资账面价值 固定资产 183,333,497.81 12.92 139,125,953.14 10.17 31.78 本期购买办公用房，购买总价款为 2262 万元 递延所得税资产 5,343,224.03 0.38 2,843,008.10 0.21 87.94 本期母公司可抵扣亏损确认递延所得税资产 242 万元 应付票据 3,000,000.00 0.21 10,200,000.00 0.75-70.59 上年期末应付票据已在本期到期支付 预收款项 32,571,266.21 2.30 13,048,085.07 0.95 149.62 本期第四季度预收白酒销售货款 其他应付款 69,577,585.33 4.90 49,833,657.60 3.64 39.62 本期占用其他单位往来款项增加 长期借款 35,000,000.00 2.47 49,000,000.00 3.58-28.57 本期将 1400 万元长期借款放置到一年内到期非流动负债 递延收益 6,203,333.34 0.44 4,173,333.34 0.31 48.64 本期新增 250 万资本性政府补贴款(四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 公司已基本形成淡水鱼全产业链生产经营模式；水环境治理和水资源综合利用等方面的核心竞争力正在形成。1、产业布局优势：公司设立“深圳前海大湖供应链有限公司”，以深圳前海作为推广公司产品、打通跨境产品贸易和投融资渠道的基地；投资杭州利海互联创业投资合伙企业（有限合伙）、设立南京风小鱼电子商务有限公司，上海一网鱼生态科技发展有限公司，开始组建互联网营销、互联网金融体系，打造高端生态食品O2O产销服务平台。2、资源优势：公司近 180 万亩湖泊水库水面，分布在湖南、安徽、江苏、新疆等地，具有生产优质淡水产品的天然优势，“人放天养”创造了利用生物链改善水环境的新模式，辽阔水域适宜开展光鱼一体化新能源项目和湖泊文体健康休闲娱乐等业务。3、品牌优势：公司作为全国最大的淡水行业上市公司，“大湖”商标为中国驰名商标，大湖品牌及其产品，在业内具有较高的知名度和市场影响力，得到广大消费者的认可。4、技术优势：公司与科研院所、专家组建的淡水鱼工程技术研究中心、水产院士工作站、渔业研究院、水生生物资源开发与利用示范基地、环洞庭湖水产健康养殖与加工湖南省重点实验室，水生生物资源与利用湖南省创新团队等，通过科技创新与养殖经验相结合，创新了具有核心竞争力的生态养殖模式。淡水鱼深加工关键技术研究与示范获湖南省科学技术进步奖一等奖，草鱼抗出血病品种的分子模块与培育等取得重大进展。2014 年年度报告 11/95 5、政策优势：国务院批复同意的 长江中游城市群发展规划 和 洞庭湖生态经济区规划，将为公司发展提供更多的政策支持。(五五)投资状况分析投资状况分析 报告期内，本公司投入 3000 万元成立深圳前海大湖供应链有限公司，该公司注册资本 3000万元，本公司占其注册资本的 100%，公司投入 1000 万元成立西藏大湖投资管理有限公司，该公司注册资本 1000 万元，本公司占其注册资本的 100%。公司投入 100 万元成立常德大湖投资管理有限公司，该公司注册资本 100 万元，本公司占其注册资本的 100%。公司投入 300 万元成立南京风小鱼电子商务有限公司，该公司注册资本 500 万元，本公司占其注册资本的 60%。2014 年年度报告 12/95 1 1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)(1)委托理财情况委托理财情况 单位:元 币种:人民币 合作方名称 委托理财产品类型 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定方式 预计收益 实际收回本金金额 实际获得收益 是否经过法定程序 计提减值准备金额 是否关联交易 是否涉诉 资金来源并说明是否为募集资金 关联关系 中国银行武陵支行 保证收益型 10,000,000 2014-4-8 2014-7-8 固定收益型 325,430.14 10,000,000 325,430.14 是 否 否 否 广发银行常德分行 保本浮动收益型 5,000,000 2014-4-23 2014-9-10 浮动收益型 253,473.98 5,000,000 253,473.98 是 否 否 否 华润深国投信托有限公司 浮动收益型 25,000,000 2014-12-10 2015-12-9 浮动收益型/是 否 否 否 合计/40,000,000/578,904.12 15,000,000 578,904.12/逾期未收回的本金和收益累计金额（元）委托理财的情况说明 (2)(2)其他投资理财及衍生品投资情况其他投资理财及衍生品投资情况 投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉 可供出售金融工具 自有资金 杭州利海互联创业投资合伙企业（有限合伙）1000 万元 否 2014 年年度报告 13/95 2 2、募集资金使用情况募集资金使用情况(1)(1)募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况 适用不适用 (2)(2)募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况 适用 不适用 (3)(3)募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况 适用 不适用 3 3、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析 单位：万元 子公司全称子公司全称 业务性业务性质质 主要产品或服务主要产品或服务 注册资本注册资本（万元）（万元）持股比例持股比例（%）总资产总资产 净资产净资产 净利润净利润 大湖水殖汉寿中华鳖有限公司 水产品 甲鱼养殖销售 818.88 51.00 1,980.17 977.60 168.81 大湖水殖石门皂市渔业有限公司 水产品 淡水鱼养殖销售 200.00 100.00 4,718.69 1,260.07 621.50 安徽黄湖渔业有限公司 水产品 淡水鱼养殖销售 3,000.00 100.00 10,417.69 10,042.86 287.55 湖南东湖渔业有限公司 水产品 淡水鱼养殖销售 2,379.00 54.67 6,874.05 4,636.28 400.36 大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限公司 水产品 淡水鱼养殖销售 3,000.00 100.00 12,847.56 6,647.32-231.34 新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司 水产品 淡水鱼养殖销售 3,000.00 62.80 5,729.65 2,970.97 49.19 大湖铁山水库岳阳渔业有限公司 水产品 淡水鱼养殖销售 500.00 100.00 516.01 459.33 1.81 湖南德山酒业营销有限公司 白酒销售 白酒销售 5,000.00 100.00 24,263.30 7,782.20-329.05 湖南洞庭水殖珍珠有限公司 珍珠 珍珠产品 800.00 100.00 705.21 424.88-139.64 4 4、非募集资金项目情况非募集资金项目情况 适用 不适用 二、二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 1、水产品供需平稳增长。据国家统计局2014年国民经济和社会发展统计公报，全年水产品产量6450万吨，比上年增长4.5%，其中，养殖水产品产量4762万吨，增长4.9%；捕捞水产品产量1688万吨，增长3.5%。2014年度水产品交易活跃，价格平稳，部分高档产品价格走低。2、2014 年水污染频发，发生多起重大苯超标、重金属超标、氨氮超标事件、河流检测出抗生素等，水污染防治已被提升到国家战略层面。2014 年年度报告 14/95 3、发展机遇：我国处于消费结构升级的新型时期，互联网极大拓展了消费模式，居民信心和消费预期稳定向好，消费者选择能力不断提高，中高档水产品、生态食品消费市场规模将持续扩大。水环境治理需求快速增长；水资源的充分利用，如旅游、休闲、养生、光伏能源开发，催生出新的市场需求，公司拥有的大量水面资源利用价值显现出爆发性增长的机会。(二二)公司发展战略公司发展战略 充分利用水资源是公司长期发展战略。公司将立足科技创新和国内大消费市场，创造性的从事天然养殖、水环境治理、光伏发电、湖泊文体健康休闲娱乐等业务，通过互联网营销、互联网金融、“产业+资本”并购等多种方式，实现产业的升级转型，打造高端生态食品产销平台，满足人民群众多元化的精神物质文化需求，从而推动公司跨越式发展。(三三)经营计划经营计划 1、全方位利用公司拥有的 180 万亩稀缺水面资源引领公司创新发展；2、坚持加强品牌营销、创新盈利模式；3、运用互联网营销、互联网金融等手段，实现“大湖”产品、高端生态食品、湖泊文体健康休闲娱乐服务与目标群体的联动；4、设立水环境治理专业公司；5、建设光伏能源基地；6、建设亲水旅游休闲基地；7、发展产业基金、并购基金等多种模式，借助资本市场力量获得快速发展。(四四)可能面对的风险可能面对的风险 1、投入产出不匹配的风险 上述经营计划均需要经过投资、建设、运营、发展阶段才能受益，存在投入产出不匹配风险。公司将按照主动推进、稳妥决策、科学设计、市场化运行的方式，踏踏实实做好每一个项目。2、产业政策调整风险 水产养殖、水环境治理、水资源利用等都是国家支持的行业，但存在差异互补的可能，在不同时间不同区域，侧重点可能不同，多项业务可能不会同时开展。公司将充分利用自身特有的长期经营大水面的优势，在资源利用、环境保护、产品优质方面寻找爆发点，成熟一项，建设一项。3、安全管理风险 养殖对应的食品安全，水治理对应的环境安全，旅游对应的人身安全，能源建设对应的工业设施安全问题，对项目能否持续进行并取得预期效益至关重要。公司将认真完善和执行安全控制体系，最大程度上保证各环节的安全。4、技术水平达不到预期的风险 天然养殖、水环境治理、光伏发电、旅游休闲等每个领域都有其特殊的技术要求，没有突出的优势就不可能有突出的成就。公司除了充分发挥已有优势外，还需大量引进外脑和人才，与业内优秀企业、顶级专家合作。5、错过资本市场风口的风险 资本市场嗅觉敏锐多变，公司战略是长期产业投资，二者的时间定位与预期是有差别的。公司将保持开放、沟通、合作的态度，争取资本市场等各方面的支持，把握住发展的良机。三、三、董事会对会计师事务所董事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明(一一)董事会、监事会对会计师事务所董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 (二二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 适用 不适用 2014 年年度报告 15/95 1、会计政策变更的原因 2014年1月26日起，财政部相继修订和发布了企业会计准则第2号长期股权投资、企业会计准则第9号职工薪酬、企业会计准则第30号财务报表列报、企业会计准则第33号合并财务报表、企业会计准则第39号公允价值计量、企业会计准则第40号合营安排和企业会计准则第41号在其他主体中权益的披露等七项具体准则，并要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。2014年6月20日，财政部修订企业会计准则第37号金融工具列报,执行企业会计准则的企业应当在2014年年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。2014年7月23日，财政部发布财政部关于修改的决定,自公布之日起施行。由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。2、会计政策变更的影响（1）变更前，公司执行的是财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则-基本准则和38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。（2）执行企业会计准则第2号长期股权投资的相关情况 根据企业会计准则第2号长期股权投资，公司将持有的不具有控制、共同控制或重大影响且其在活跃市场中没有报价、公允价值不可计量的长期股权投资重分类调整至可供出售金融资产会计科目，并进行追溯调整。具体调整事项如下：单位：元 币种：人民币 被投资 单位 交易基本信息 2013年1月1日归属于母公司股东权益（+/-）2013年12月31日 长期股权投资（+/-）可供出售金融资产（+/-）归属于母公司股东权益（+/-）湖南阳光乳业股份有限公司 -5,000,000 5,000,000 合计-5,000,000 5,000,000 （3）执行企业会计准则第9号职工薪酬、企业会计准则第30号-财务报表列报、企业会计准则第33号合并财务报表，企业会计准则第39号公允价值计量、企业会计准则第40号合营安排、企业会计准则第41号在其他主体中权益的披露、企业会计准则第37号金融工具列报的相关情况 职工薪酬准则变动影响的说明:按照新发布的职工薪酬准则规定，公司向职工提供的离职后福利属于职工薪酬准则设定受益计划的规范范畴。因公司需聘请专业机构对设定受益计划义务进行测算，目前尚无法提供定量调整数据，但经初步测算，预计此项数据调整对公司当期财务状况和经营成果没有重大影响。(三三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 适用 不适用 四、四、利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案(一一)现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 1、2012 年 8 月 20 日公司 2012 年第 4 次临时股东大会审议通过了修改公司章程关于分红内容的议案。2、2013 年 5 月 27 日公司 2012 年年度股东大会审议通过按每 10 股 0.10 元（含税），共计派发现金 427.05 万元