600054_2014_黄山旅游_2014年年度报告_2015-04-15.pdf

2014 年年度报告 1/147 黄山旅游发展股份有限公司黄山旅游发展股份有限公司 A A 股股票代码：股股票代码：600054600054 B B 股股票代码：股股票代码：900942900942 20142014 年年度报告年年度报告 2014 年年度报告 2/147 公司代码：600054 公司简称：黄山旅游 900942 黄山 B 股 黄山旅游发展股份有限公司黄山旅游发展股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人黄林沐黄林沐、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人何益飞何益飞 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）何益何益飞飞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2014 年归属于母公司股东的净利润为209,242,056.27 元，提取盈余公积 24,104,260.14 元，当年实现未分配利润为 185,137,796.13元人民币，加上以前年度结转的未分配利润 1,178,150,880.85 元人民币，扣除本期支付普通股股利 18,854,000.00 元人民币，年末未分配利润 1,344,434,676.98 元人民币。公司董事会拟定本次股利分配方案如下：1、以 2014 年末总股本 471,350,000 股为基数，向全体股东按每 10 股分配现金红利 0.60元，共派发现金红利 28,281,000 元，剩余未分配利润 1,316,153,676.98 元，结转下一年度分配。2、上述 B 股股利以美元派发，美元与人民币汇率按 2014 年度股东大会批准后的第一个工作日中国人民银行公布的美元兑人民币的中间价计算。3、以上现金股利均含税。2014 年度不进行资本公积金转增股本。此分配预案须提交2014年度股东大会审议批准后实施。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。资者注意投资风险。2014 年年度报告 3/147 七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、本报告分别以中、英文印制，在对中英文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。九、本报告分别以中、英文印制，在对中英文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。2014 年年度报告 4/147 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.5 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.19 第六节 股份变动及股东情况.21 第七节 优先股相关情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.26 第九节 公司治理.32 第十节 内部控制.37 第十一节 财务报告.38 第十二节 备查文件目录.147 2014 年年度报告 5/147 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、黄山旅游 指 黄山旅游发展股份有限公司 集团公司、黄山旅游集团 指 黄山旅游集团有限公司 管委会 指 黄山风景区管理委员会 公司章程 指 黄山旅游发展股份有限公司章程 二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见第四节“董事会报告”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面临风险的描述。第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 黄山旅游发展股份有限公司 公司的中文简称 黄山旅游 公司的外文名称 Huangshan Tourism Development Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 HSTD 公司的法定代表人 黄林沐 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄慧敏 黄嘉平 联系地址 安徽省黄山市黄山风景区汤泉 安徽省黄山市黄山风景区汤泉 电话 0559-5580567 0559-5580526 传真 0559-5580505 0559-5580505 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 安徽省黄山市黄山风景区温泉 公司注册地址的邮政编码 245800 公司办公地址 安徽省黄山市黄山风景区汤泉 公司办公地址的邮政编码 245800 公司网址 http:/或 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、香港商报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 2014 年年度报告 6/147 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 黄山旅游 600054 B股 上海证券交易所 黄山B股 900942 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况（一）（一）基本情况基本情况 公司报告期内注册情况未变更。（二）（二）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册登记日期为 1996 年 11 月 18 日，详见公司 2011 年年度报告公司基本情况。（三）（三）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 2010 年，公司的经营范围在原“旅游接待、服务，旅游商品开发、销售，旅游运输，饮食服务，旅游资源开发，组织举办与旅游相关的贸易活动，信息咨询”的基础上新增加房地产开发经营及租赁。（四）（四）公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 本公司自 1996 年在上海证券交易所上市以来，公司的控股股东没有发生变化。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区西直门南大街 2 号 2105 签字会计师姓名 廖传宝 王艳 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 调整后 调整前 营业收入 1,489,909,996.78 1,294,090,283.92 15.13 1,476,520,167.10 1,841,407,664.03 归属于上市公司股东的净利润 209,242,056.27 143,808,053.42 45.50 240,008,243.30 240,008,243.30 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 219,248,598.57 142,421,720.20 53.94 233,949,013.26 233,949,013.26 经营活动产生的现金流量净额 409,080,639.58 240,721,955.85 69.94 361,327,127.53 361,327,127.53 2014 年年度报告 7/147 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增减（%）2012年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 2,221,105,337.06 2,030,717,280.79 9.38 1,901,049,727.37 1,901,049,727.37 总资产 3,431,701,751.74 3,355,068,453.93 2.28 3,379,676,769.12 3,379,676,769.12 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 调整后 调整前 基本每股收益（元股）0.44 0.31 41.94 0.51 0.51 稀释每股收益（元股）0.44 0.31 41.94 0.51 0.51 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.47 0.30 56.67 0.55 0.55 加权平均净资产收益率（%）9.86%7.32%增加2.54个百分点 13.23 13.23 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）10.33%7.25%增加3.08个百分点 12.90 12.90 二、二、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 三、三、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 附注（如适用）2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益-27,386,260.10 -8,940,800.70-617,890.11 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,509,705.58 9,781,912.53 4,470,080.75 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2014 年年度报告 8/147 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 12,000.00 1,168,574.89 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 690,179.31 108,361.06 4,319,811.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 2,588,178.95 -128,324.83-69,771.23 所得税影响额 5,579,653.96 -603,389.73-2,043,000.42 合计-10,006,542.30 1,386,333.22 6,059,230.04 2014 年年度报告 9/147 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年，面对经济下行压力、经济结构深度调整的新形势下，公司在董事会的领导和全体股东的大力支持下，以改革创新为抓手，以提质增效为动力，坚持稳中求进，全力挖潜增效，较好地完成了今年主要经营任务。（一）主要指标完成较好。（一）主要指标完成较好。全年接待进山游客 297.1 万人，同比增加 22 万人，增幅 8.2%。公司索道累计运送游客 527.9 万人次，同比增长 14.9%；公司全年实现营业收入 148990.99 万元，同比增长 15.13%；其中，商品房销售实现营业收入 9794.5 万元，同比下降 40.1%。归属于上市公司股东的净利润 20924.21 万元，同比增长 45.5%。（二）经营改革凸显成效。（二）经营改革凸显成效。坚持问题导向，推行七项改革，成效明显。在营销模式上，坚持山上山下联动，线上线下并举，减少普惠增加特惠，既要人气更要财气的四项营销原则。在投融资上，拓展融资渠道，降低财务成本，采取银行竞价招标方式，发行七亿元短期融资券。在绩效考核上，突出效益原则，强化成本控制，注重安全和品质。在用人制度上，实施“543”机制，推行扁平化管理和减员增效。同时制定对外拓展管理奖励办法和外分派人员薪酬规定，增强外派人员工作积极性。在财务管理上，成立结算中心，加强核算管理，从程序上堵塞漏洞。加强内控体系建设，从制度上防范风险。在订房方式上，设立订房中心，收回山上酒店订房、定价和结算三个权利，严明纪律、强化监管，效果明显。在经营管理上，盘活存量资产，对长期亏损的华山宾馆实行租赁经营；收回与主业相冲突的外包经营项目，从源头上堵塞漏洞。（三）项目建设扎实推进。（三）项目建设扎实推进。一是对外拓展步伐加快。徽菜板块对外拓展两家，“徽商故里”主题连锁餐馆已达 6 家，其中北京门店 4 家，形成了一定的品牌和规模。索道业务对外拓展取得突破，正式托管了江西灵山索道。二是项目建设进展顺利。玉屏索道改造下站主体完工，玉屏楼环境综合整治进展顺利，西海山庄改造完成，北海宾馆改造办理前期手续。三是定向增发项目积极推进。公司定向增发申请材料上报证监会并已得到受理，并于2015年3月获得有条件通过。在进行既定项目建设的同时，也开展了未来项目储备的拓展及调研考察工作。（四）“三人”理念深入人心。（四）“三人”理念深入人心。认真践行旅游行业“游客为本，服务至诚”核心价值观，结合企业特点，提出把“员工当家人，把自己当客人，把游客当亲人”的“三人”服务理念，致力关心关爱员工，满足顾客需求，提升服务质量，进一步丰富企业文化内涵，努力打造旅游服务行业的“黄山模式”。(一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 2014 年年度报告 10/147 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,489,909,996.78 1,294,090,283.92 15.13 营业成本 763,304,268.20 682,769,430.88 11.80 销售费用 17,170,000.27 19,511,218.36-12.00 管理费用 262,738,973.48 247,296,501.26 6.24 财务费用 39,085,243.22 43,802,319.56-10.77 经营活动产生的现金流量净额 409,080,639.58 240,721,955.85 69.94 投资活动产生的现金流量净额-206,324,117.98-175,528,097.41-17.55 筹资活动产生的现金流量净额-226,317,401.90-79,490,236.60-184.7 研发支出 资产减值损失 11,003,839.31 1,708,715.49 543.98 投资收益 1,191,013.17-1,720,425.88 169.23 营业外收入 9,368,204.34 10,800,683.43-13.26 营业外支出 27,554,579.55 9,851,210.54 179.71 部分变动原因说明：（1）资产减值损失增加主要系对本年度相关存货提取跌价损失所致；（2）投资收益增加主要系本年度收到华安证券股份有限公司的分红款所致；（3）营业外支出增加主要系本年度对黄山玉屏客运索道有限责任公司改造项目中有关房屋、索道设备等报废所致；（4）经营活动产生的现金流量净额较上年增加主要系本年度景区相关门票、索道等收入流入增加所致；（5）投资活动产生的现金流量净额较上年增加主要系本年度购建固定资产、无形资产等所支付现金增加所致；（6）筹资活动产生的现金流量净额较上年增加主要系本年度借款流入的现金减少所致。2 2 收入收入(1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 2014 年较 2013 年收入增加 15%，主要系 2014 年景区游客数的增加，带动景区门票、索道、酒店及旅游服务等收入的增加所致。(2)(2)主要主要销售客户的情况销售客户的情况 公司前五名主要客户报告期实现收入 4525.8 万元，占公司销售收入的 3.04%。3 3 成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 酒店业务 住宿、餐饮等 330,460,142.61 43.35 320,788,001.98 47.04 3.02 2014 年年度报告 11/147 索道业务 索 道 运输等 55,041,942.92 7.22 48,858,593.13 7.16 12.66 园林开发业务 景 点 开发、维护等 41,838,504.63 5.49 43,019,455.69 6.31-2.75 旅行社业务 人员、场地、交通等 317,133,233.12 41.60 205,443,829.31 30.12 54.36 系收入的增加引起成本的相应增加 商品房销售产业务 开 发 成本 86,353,928.48 11.33 116,481,318.82 17.08-25.86 系收入的减少引起成本的相应减少 其他 商贸经营成本，广告设计、制作、策划成本 29,469,507.91 3.87 19,948,807.50 2.93 47.73 系收入的增加引起成本的相应增加 4 4 费用费用 单位：元 币种：人民币 项 目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 17,170,000.27 19,511,218.36-12.00 管理费用 262,738,973.48 247,296,501.26 6.24 财务费用 39,085,243.22 43,802,319.56-10.77 所得税费用 85,260,636.41 70,573,471.79 20.81 5 5 其他其他(1)(1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 报告期内，公司定向增发申请材料上报证监会并已得到受理。2015 年 3 月公司定向增发申请获得证监会有条件通过。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1 1、主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品情况情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）酒店业务 473,176,179.53 330,460,142.61 30.16 23.61 3.02 增加13.96 个百分点 索道业务 365,931,920.00 55,041,942.92 84.96 13.39 12.66 增加 0.1个百分点 园林开262,424,904.03 41,838,504.63 84.06 9.64-2.75 增加 2.03个百分点 2014 年年度报告 12/147 发业务 旅游服务业务 348,766,387.76 317,133,233.12 9.07 52.12 54.36 减少 1.32个百分点 商品房销售 97,944,918.00 86,353,928.48 11.83-40.12-25.86 减少16.96 个百分点 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应收票据 0.00 0.00 650,000.00 0.02-100.00 应收票据期末无余额，系公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据；在建工程 118,848,712.96 3.46 19,293,017.11 0.58 516.02 在建工程增加主要系玉屏索道改造项目所致；其 他 非 流动资产 6,700,000.00 0.20 4,600,000.00 0.14 45.65 其他非流动资产增加主要系公司支付的旅游局保证金增加所致；应付账款 240,032,150.29 6.99 166,704,852.37 4.97 43.99 应付账款增加主要系本期工程款增加所致；应付利息 2,849,939.48 0.08 6,953,923.82 0.21-59.02 应付利息减少主要系本期发行的短期融资券较上年发行的短期融资券本金小、期限短、利率低等因素共同影响所致；应付股利 24,929,431.72 0.73 15,420,376.28 0.46 61.67 应付股利增加主要系本公司的下属子公司黄山玉屏客运索道有限责任公司应分配给另一股东的现金股利在本期分配增加所致；递 延 所 得税负债 0.00 0.00 783,051.40 0.02-100.00 递延所得税负债期末无余额，系本期因有关资产报废，影响固定资产2014 年年度报告 13/147 折旧产生的应纳税暂时性差异不存在所致。(四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 1、资源优势：公司所依托的黄山风景区拥有世界文化与自然双遗产、世界地质公园三项世界级桂冠，其资源价值非常突出。公司所在地区是徽文化的重要发源地，黄山市周边以徽文化为代表的旅游资源丰富，战略纵深空间广阔。2、管理优势：经过近 20 年的发展和积累，公司已拥有一支专门从事景区开发、索道管理、酒店管理和旅游服务等专业人才队伍，为公司的经营发展提供了强大的人力资源保障。公司在景区管理、酒店和索道运营管理及服务标准化体系建设等方面具备了先进的管理模式。3、技术优势：公司拥有先进的索道运营技术，山岳型景区游步道建设、景点保护开发、门禁系统等技术，“徽商故里”系列徽菜标准体系，公司依托“智慧黄山”电子商务平台，能全方位提供线上线下旅游资讯服务。4、品牌优势：公司先后通过了标准化 4A 单位，ISO9001 和 ISO14001 体系认证，开展了全国绿色饭店、全国“5S”索道等创建工作，先后荣获中国驰名商标、安徽省质量奖、黄山市市长质量奖等荣誉，下属企业也相继荣获了系列行业荣誉，丰富的品牌资源为公司经营发展起到了支撑作用。(五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析(1)(1)持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资金额（元）持有数量（股）占该公司股权比例（%）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目 股份 来源 华安证券股份有限公司 100,000,000 3.54 31,580,000 1,900,000 可供出售金融资产 出资 合计 100,000,000 /31,580,000 1,900,000 /2 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)(1)委托理财情况委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。2014 年年度报告 14/147 (2)(2)委托贷款情况委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。3 3、募集资金使用情况募集资金使用情况(1)(1)募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况 适用不适用 (2)(2)募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况 适用 不适用 (3)(3)募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况 适用 不适用 4 4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析（1）黄山玉屏客运索道有限责任公司(控股公司)：该公司注册资本为 1,900 万元，本公司持有其 80%股份，主营客运索道运输及工艺美术品销售。截至报告期末该公司净资产总额为 4,631万元，2014 年度实现净利润 4755 万元。（玉屏索道自 2014 年 10 月 8 日起因改造停运）（2）黄山太平索道有限责任公司(控股公司)：该公司注册资本为 698 万美元，本公司持有其 70%股份，主营客运索道运输及代办售票餐馆购物服务。截至报告期末该公司净资产总额为 7725万元，2014 年度实现净利润 1276 万元。（3）黄山市花山谜窟旅游开发有限责任公司(控股公司)：该公司于 2000 年 5 月由本公司与黄山市屯溪花山旅游开发有限公司共同投资设立，注册资本 100 万元，其中本公司持有 75%的股权，屯溪花山旅游开发有限公司持有 25%股权。截至报告期末该公司净资产总额为-704 万元，2014年度花山谜窟公司净亏损 420 万元。（4）华安证券股份有限公司(参股公司)：该公司系由安徽省证券公司为主体增资扩股改制而设立的综合类证券公司。2012 年华安证券股份有限公司实施增资方案，其注册资本由原来的 24.05亿增至28.31亿，本公司原始投资成本为10,000万元人民币。华安证券股份有限公司本次增资后，本公司持股比例由 4.16%稀释至 3.54%。报告期本公司的享有投资收益为 190 万元。（5）长春净月潭游乐有限责任公司(参股公司)：该公司注册资本为 1,000 万元，本公司持有其 20%股份，主营客运索道及相关旅游服务等业务。报告期本公司享有的投资收益为 6.44 万元。5 5、非募集资金项目情况非募集资金项目情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况 玉屏索道改造17,865 按计划推进中 9,431.27 10,893.05-2014 年年度报告 15/147 项目 合计 17,865/9,431.27 10,893.05/非募集资金项目情况说明 根据公司 2014 年非公开发行股票预案（临 2014-018 号公告），玉屏索道改造项目系本次定向增发募集资金投资项目之一，在募集资金到位之前，公司根据该项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并将在募集资金到位之后予以置换。二、二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 1、行业发展趋势 旅游业作为国家战略性支柱产业，对国民经济社会发展贡献力度越来越大。当前和今后一个时期，是我国旅游业的黄金发展期和转型升级期。随着工业化、信息化、城镇化、国际化建设步伐加快，黄山旅游迎来新的发展机遇。一是产业地位提升。各级政府对旅游产业关注度提高，国务院制定了关于促进旅游业改革发展的若干意见，建立旅游工作部际联席会议制度，安徽省政府出台关于促进旅游业改革发展的实施意见，黄山市各项兴旅、惠旅政策也不断落实。二是居民消费升级。居民收入增加，休闲旅游和文化娱乐消费大幅上升，居民出游意愿不断增强。三是交通环境改善。京福高铁将于 2015 年 7 月建成通车，黄山进入高铁时代。来往黄山的国内部分航线加密，景区南大门换乘中心和玉屏索道改造将相继建成运营，旅游交通网络更加完善，游客出行更加便利。2、行业竞争格局 旅游业作为一个综合性大产业，行业关联度大、涉及面宽、市场化程度高，因此行业竞争异常激烈。一方面，旅游行业涉及子行业多、产业链长、整体市场化程度较高，竞争主要集中在资源、品牌、交通、网络等方面。近年来，国内旅游业发展迅速，各旅游景区和旅游企业不断涌现，通过加快产业扩张、创新经营模式、完善基础设施建设，在产品开发、产品特色、服务创新和营销策划等方面展开激烈竞争。另一方面，基于旅游景区为资源地和主要市场的传统经营模式的旅游企业，正在受到散客化、个性化、网络化、休闲化旅游发展趋势的冲击。旅游产品开发、酒店经营和旅行社服务等业务均面临转型升级压力，给旅游行业公司经营发展带来新的挑战。(二二)公司发展战略公司发展战略 面对当前旅游业发展的新形势，公司坚持以旅游为主业，以改革创新为动力，以提质增效为目标，扎实发展现有板块业务，适度开拓有一定关联度的其它业务，进一步提升核心竞争力和可持续发展的盈利能力，通过各种有效途径，继续保持公司在国内同行业市场的领先地位，实现公司价值最大化。2014 年年度报告 16/147 (三三)经营计划经营计划 2015 年公司业务发展预期目标：全年力争接待游客 310 万人，实现营收 16.42 亿元。为了完成上述目标任务，公司将重点做好以下工作：（一）狠抓营销龙头。（一）狠抓营销龙头。把握旅游新常态，积极采取新举措，全面推进旅游营销转型升级。制定新政策，切实发挥价格杠杆作用，充分调动各类旅行商积极性，携手共赢。推进新合作，深化与主流媒体、旅游电商及区域合作，借力扩大市场份额。实施新三进，将产品和形象宣传向大社区、大企业和旅游门店延伸。开拓新市场，抢抓高铁开通和航班加密机遇，拓展中远程市场，把握先机，抢占市场。开展新活动，抓住重大事项和重要时间节点，开展各类主题活动。展示新形象，创新举办黄山摄影作品展，策划宣传营销新亮点。（二）狠抓项目建设。（二）狠抓项目建设。继续按照投资方式改革的要求，实施优质项目建设。重点完成玉屏索道改造，玉屏楼环境综合整治项目，确保按期投入运营使用；掌握建设节奏，加大房产销售力度，稳步推进地产开发。继续完善旅游配套基础设施建设，抓好北海污水处理站和西海垃圾中转站等项目建设，做好北海宾馆改造各项准备。（三）着力深化改革。（三）着力深化改革。继续深化改革，在原有改革基础上，继续推进分配制度、经营体制、投资方式、选人用人、考核制度、采购配送、环境保洁、劳动用工、车辆管理等方面改革，全方位推进各个环节的体制机制创新，全面提升公司可持续发展。（四）积极拓展发展空间。（四）积极拓展发展空间。落实定向增发项目，以增发为契机，全面深化资本运作和项目管理。狠抓增收增效和扭亏增盈，确保在内生增长上取得新成果。发挥自身管理优势，力争在外延扩张上实现新突破。完善“徽商故里”组织架构，积极稳妥推进徽商故里发展。(四四)因维持因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 公司因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求，主要包括景区开发维护工程投入、部分酒店大修理工程以及相关旅游服务设施改造的资金需求，公司将通过利润再投入及银行借款等方式自筹资金以满足各项投入的资金需求。(五五)可能面对的风险可能面对的风险 1、行业因素风险 旅游业具有较强的环境相关性和敏感性，与国内外宏观经济走势、自然环境、社会环境的关系密切，经济危机、自然灾害、重大疫情或其他不可抗力因素，都可能给公司的发展带来全面的或局部的风险。2014 年年度报告 17/147 对策：公司为避免业务单一而受宏观经济的不利影响，已探索拓展了其他板块业务，并收到较好的效果。针对各类可能发生的自然灾害及突发事件，公司已建立了各种应急及防范机制，以应对不可抗力因素可能带来的损失。2、经营管理风险 受气候及居民消费习惯的影响，公司经营业务受季节支配性较强，有淡旺季之分。公司各业务板块存在地域和业务上的分散性，管理跨度和幅度较大，客观上存在一定的经营管理风险。对策：建立健全科学的经营管理制度和绩效考核机制，不断丰富和完善旅游产品，强化优质服务和安全生产，强化以财务为中心的内控管理机制。进一步完善各成员企业法人治理结构，注重培养懂经营、懂管理、勤奋敬业的管理团队。3、市场竞争风险 旅游业已成为国家战略性支柱产业，各类资本和企业进入旅游业的热情持续高涨，涌现出一批集团化的旅游企业，在产品开发、服务创新和宣传促销等方面展开竞争，给公司的经营带来新的挑战。各大电商在线旅游的快速发展，对公司传统经营方式造成一定的冲击。对策：公司将在不断加强经营管理的基础上，结合市场形势和游客需求，积极开发新产品，拓展新市场，加快产品转型升级，不断提高公司的综合实力。三、三、董事会对会计师事务所董事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明(一一)董事会、监事会对会计师事务所董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 (二二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 适用 不适用 1、会计政策变更情况概述 2014 年 1 月至 7 月，财政部发布了企业会计准则第 2 号长期股权投资（修订）、企业会计准则第 9 号职工薪酬（修订）、企业会计准则第 30 号财务报表列报（修订）、企业会计准则第 33 号合并财务报表（修订）、企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）、企业会计准则第 39 号公允价值计量、企业会计准则第 40 号合营安排、企业会计准则第 41 号在其他主体中权益的披露等 8 项会计准则。除企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）在 2014 年度及以后期间的财务报告中使用外，上述其他会计准则于 2014 年 7 月 1 日起施行。2、本次会计政策变更对公司的影响 本次会计政策的变更不影响公司各年度的净利润，具体财务影响情况如下：准则名称 会计政策变更的内容 对 2013 年 12 月 31 日/2013 年度相关财务报表项目的影响金额 2014 年年度报告 18/147 项目名称 影响金额 增加+/减少-企业会计准则第 2 号长期股权投资（2014年修订）按照企业会计准则第 2 号-长期股权投资（2014 年修订）及其应用指南的相关规定，对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资作为可供出售金融资产核算。长期股权投资-54,133,923.77 可供出售金融资产 54,133,923.77 企业会计准则第 30 号财务报表列报（2014年修订）按照 企业会计准则第 30 号财务报表列报（2014 年修订）及应用指南的相关规定，递延收益在财务报表科目单独披露。其他非流动负债-28,340,120.72 递延收益 28,340,120.72 3、公司董事会、监事会及独立董事对本次会计政策变更均发表了意见。该事项详见公司于 2014 年 10 月 31 日刊登于上海证券报、香港商报及上海证券交易所网站公司临 2014-036 号公告。(三三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 适用 不适用 四、四、利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案(一一)现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金