600135_2014_乐凯胶片_2014年年度报告_2015-03-11.pdf

2014 年年度报告 1/120 公司代码：600135 公司简称：乐凯胶片 乐凯胶片股份有限公司乐凯胶片股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、立信会计师事务所立信会计师事务所为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告的审计报告 四、四、公司负责人公司负责人郑文耀郑文耀、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张小林张小林及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）谢瑾谢瑾声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2015年3月10日，本公司召开第六届十五次董事会，会议审议并通过了2014年度利润分配预案，按2014年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积2,621,222.49元后，本公司可供股东分配的利润为85,682,609.57元。以截至2014年12月31日止的总股本34,200万股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利0.25元（含税），共计派送现金红利8,550,000.00元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。上述预案尚需提交本公司2014年度股东大会审议批准。六、六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 七、七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2014 年年度报告 2/120 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.3 第三节 会计数据和财务指标摘要.4 第四节 董事会报告.6 第五节 重要事项.12 第六节 股份变动及股东情况.16 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.20 第八节 公司治理.26 第九节 内部控制.30 第十节 财务报告.31 第十一节 备查文件目录.120 2014 年年度报告 3/120 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、乐凯胶片 指 乐凯胶片股份有限公司 乐凯集团、控股股东、母公司 指 中国乐凯集团有限公司 报告期 指 2014 年 1-12 月 股东大会 指 乐凯胶片股份有限公司股东大会 董事会 指 乐凯胶片股份有限公司董事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、上交所 指 上海证券交易所 元 指 除特别指明外，指人民币元 二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节、董事会报告中董事会关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 乐凯胶片股份有限公司 公司的中文简称 乐凯胶片 公司的外文名称 LUCKY FILM COMPANY,LIMITED 公司的外文名称缩写 LUCKY FILM CO.,LTD 公司的法定代表人 滕方迁 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张永光 联系地址 河北省保定市乐凯南大街6号 电话 0312-3302386 传真 0312-3302386 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 河北省保定市创业路369号 公司注册地址的邮政编码 071054 公司办公地址 河北省保定市乐凯南大街6号 公司办公地址的邮政编码 071054 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 2014 年年度报告 4/120 址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 乐凯胶片 600135 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况（一）（一）基本情况基本情况 报告期内公司基本情况无变更。（二）（二）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。（三）（三）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务为彩色感光材料和照相化学材料，近年来主营业务向膜及带涂层的膜类加工产品领域扩展。（四）（四）公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 公司自上市以来，控股股东未发生变更。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 立信会计师事务所 办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 蔡晓丽、王首一 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 营业收入 946,219,419.32 946,977,607.96-0.08 1,015,873,163.27 归属于上市公司股东的净利润 27,554,763.84 24,582,798.24 12.09 27,097,662.19 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 18,968,651.34 10,596,896.28 79.00 10,120,725.85 经营活动产生的现金流量净额-69,183,870.75 76,756,403.51-190.13 59,796,555.36 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末2012年末 2014 年年度报告 5/120 增减（%）归属于上市公司股东的净资产 992,487,588.54 973,418,389.70 1.96 955,636,456.32 总资产 1,187,490,260.83 1,093,003,846.95 8.64 1,075,828,594.09 说明：归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润本期末比上年同期末变动幅度较大的原因是上年因会计政策变动影响非经常性损益金额较大所致。经营活动产生的现金流量净额本期末比上年同期末变动幅度较大的原因是，随着公司光伏产品规模的扩大，其应收票据量大幅增加，经营性产生的现金流减少。(二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 基本每股收益（元股）0.0806 0.0719 12.10 0.0792 稀释每股收益（元股）0.0806 0.0719 12.10 0.0792 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.0555 0.0310 79.12 0.0296 加权平均净资产收益率（%）2.79 2.54 增加0.25 个百分点 2.88 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.92 1.09 增加0.83 个百分点 1.07 说明：扣除非经常性损益后的基本每股收益本期比上年同期变动幅度较大的原因同上。二、二、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 三、三、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 附注（如适用）2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益-235,940.71 -50,661.33-267,258.00 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,836,694.50 3,060,000 14,605,237.59 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 2014 年年度报告 6/120 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 149,467.62 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 5,926,686.62 1,521,276.91 5,051,369.50 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 11,944,643.06 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 571,802.44 163,546.32 589,458.89 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-122,079.73 -2,544,880.47 4,466.85 所得税影响额-1,540,518.24 -108,022.53-3,006,338.49 合计 8,586,112.50 13,985,901.96 16,976,936.34 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年，全球经济持续低迷，国内经济增速放缓；行业竞争更加激烈，主导产品市场价格竞争白热化；国际环境动荡以及人民币升值持续影响，出口面临较大压力。面对内外环境给公司生产经营带来的诸多压力。2014 年年度报告 7/120 (一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 946,219,419.32 946,977,607.96-0.08 营业成本 761,718,825.13 756,641,402.29 0.67 销售费用 64,970,492.85 60,033,259.12 8.22 管理费用 83,008,927.82 87,764,292.34-5.42 财务费用-1,010,082.87-135,022.46 经营活动产生的现金流量净额-69,183,870.75 76,756,403.51-190.13 投资活动产生的现金流量净额-56,602,019.41 79,811,222.47-170.92 筹资活动产生的现金流量净额 31,513,175.18-2,280,709.52 研发支出 70031295.07 30,690,097.97 128.19 2 2 收入收入(1)(1)主要主要销售客户的情况销售客户的情况 客商 销售额 占公司全部营业收入的比例 客商 3 68,503,057.30 7.24%客商 1 35,627,537.50 3.77%客商 6 30,592,252.11 3.23%客商 2 25,505,236.40 2.70%客商 7 21,871,020.07 2.31%合计 182,099,103.38 19.24%3 3 成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 彩色感光材料及新材料 彩色感光材料及新材料 708,966,239.86 77.05 715,703,319.8 78.21-0.94 照相化学材料 照相化学材料 23,466,432.18 2.55 24,955,176.66 2.73-5.97 其他 其他 23,284,796.55 2.53 11,906,053.03 1.30 95.57 4 4 费用费用 报告期内，公司销售费用 6497.05 万元，比上年增长 8.22%；管理费用 8300.89 万元，比上年减少 5.42%；财务费用-101.01 万元，上年为-13.5 万元，差异的主要原因是由于汇兑损失减少所致。5 5 研发支出研发支出(1)(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 2014 年年度报告 8/120 本期费用化研发支出 30,870,195.07 本期资本化研发支出 39,161,100.00 研发支出合计 70,031,295.07 研发支出总额占净资产比例（%）6.96 研发支出总额占营业收入比例（%）7.4 (2)(2)情况说明情况说明 报告期间，公司购买了乐凯集团在北京产权交易所公开挂牌转让的高性能锂离子电池隔膜专利和技术等 36 项无形资产，因需要进一步研发投入进行产业化配方实验，故增加资本化研发支出39,161,100.00 元。6 6 现金流现金流 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-6918.39 万元，与去年相比变动比例为-190.13%；投资活动产生的现金流量净额为-5660.20 万元，与去年相比变动比例为-170.92%；筹资活动产生的现金流量净额3151.32 万元，比上期增加3379.39 万元。经营活动产生的现金流量净额变动比例较大的主要原因是随着公司光伏产品规模的扩大，其应收票据量大幅增加，经营性产生的现金流减少，同时，由于票据贴现未到期，故筹资活动产生的现金流量增加。另，上年公司进行了交易性金融资产的投资理财，本年未有此业务发生，故投资活动产生的现金流波动较大。7 7 其他其他(1)(1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 报告期内，公司股票于 2014 年 6 月 30 日因筹划重大事项停牌，最终确定通过非公开发行股票募集资金总额不超过 6 亿元，用于高性能锂离子电池 PE 隔膜产业化建设等五个项目。截至本报告披露日，就本次非公开发行事项，公司已逐次获得公司董事会、股东大会、国务院国资委批准，并将申请资料报送证监最终会审核。公司及董事会将持续推进该事项，并及时履行信息披露义务。(2)(2)发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 公司 2014 年主要经营方针为：以满足客户需求为目标，坚持以市场为导向、以技术为支撑，持续管理提升、降本增效，加快项目建设，推进公司快速转型发展。主要经营目标是：营业收入11.6 亿元。由于 2014 年全球经济持续低迷，国内经济增速放缓；行业竞争更加激烈，主导产品市场价格竞争白热化；国际环境动荡以及人民币升值持续影响，出口面临较大压力，2014 年公司实现营业收入9.46亿元，完成年度目标的81.57%；利润总额3654万元，完成预算目标的117.87%。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1 1、主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品情况情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）彩色感光材料及新材料 864,940,205.87 708,966,239.9 18.03-1.63-0.94 减少0.57 个百分点 照相化学材料 45,002,686.81 23,466,432.18 47.86-1.63-5.97 增加 2.41 个百分点 其他 24,802,781.59 23,284,796.55 6.12 83.50 95.57 减少5.79 个百分点 2014 年年度报告 9/120 2 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）北方区 456,736,607.57 0.80%东方区 259,251,541.80 1.61%南方区 454,657,406.24-3.28%西方区 45,701,028.14 7.21%出口外销 193,572,854.63-4.92%公司内各地区抵销数-475,173,764.11 合计 934,745,674.27-0.40%(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1 资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 192,374,757.76 16.20 273,019,139.93 24.98-29.54 应收款项 169,059,746.76 14.24 130,420,333.01 11.93 29.63 存货 271,974,292.64 22.90 211,606,804.41 19.36 28.53 投资性房地产 29,564,627.12 2.49 31,030,965.46 2.84-4.73 可供出售金融资产 11,000,000.00 0.93 11,000,000.00 1.01 0.00 固定资产 241,421,261.24 20.33 257,933,598.87 23.60-6.40 在建工程 38,594,860.14 3.25 16,916,058.45 1.55 128.16 (四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 2014 年公司完成专利申请 21 件，获得国内专利授权 10 件，2 件 PCT 专利分别获得欧洲授权；年度重点研发项目完成率 86%；彩色相纸通过质量改进，进一步提高的了产品的质量和生产统一性，更好地满足了客户的需求；太阳能电池背板通过质量改进和系列新产品的开发，进一步提升了产品的竞争力，对销售收入形成支撑。2014 年通过自主研发和技术创新全面完成了重点研发工作，对产品的生产和销售起到了良好的技术保障作用。(五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 2014 年 7 月，公司通过公开挂牌交易的方式收购了乐凯集团持有的保定乐凯进出口贸易有限公司 55%股权，成为该公司的控股股东，该项收购为公司开拓国际市场、扩大产品出口奠定了坚实的基础。(1)(1)证券投资情况证券投资情况 证券投资情况的说明 无 2014 年年度报告 10/120 (2)(2)持有其他上市公司股权情况持有其他上市公司股权情况 持有其他上市公司股权情况的说明：无 (3)(3)持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资金额（元）持有数量（股）占该公司股权比例（%）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目 股份 来源 华泰保险集团股份有限公司 10,000,000.00 22,000,000.00 0.547 10,000,000.00 可供出售金融资产 华泰财产保险股份有限公司 合计 10,000,000.00 22,000,000.00/10,000,000.00 /(4)(4)买卖其他上市公司股份的情况买卖其他上市公司股份的情况 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0 元 买卖其他上市公司股份的情况的说明：无 2 2、募集资金使用情况募集资金使用情况(1)(1)募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况 适用不适用 (2)(2)募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况 适用 不适用 (3)(3)募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况 适用 不适用 3 3、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析 报告期内，公司主要子公司的经营情况及业绩分析：汕头乐凯胶片有限公司汕头乐凯胶片有限公司，为公司全资子公司，主要从事彩色相纸的研制、生产和销售，注册资本8000 万元，总资产 18401 万元、净资产 17694.18 万元，报告期内营业收入 34467.78 万元、利润总额 2618.82 万元、净利润 2307.57 万元。分析：利润总额同比下降 43%，主要是市场竞争激烈，产品价格下降影响了企业的效益。保定乐凯照相化学有限公司保定乐凯照相化学有限公司，公司持有其 45.28%的股份，主要从事信息影像材料冲洗套药的研制、生产和销售，注册资本 628 万元，总资产 2569.54 万元、净资产 2149.67 万元，报告期内营业收入 4072.57 万元、营业利润 749.42 万元、净利润 641.99 万元。分析：同比总资产减少 21%，主要是对以前年度未分配利润进行了分红所致。保定乐凯进出口贸易有限公司保定乐凯进出口贸易有限公司，公司持有其 55%的股份，主要从事自营、代理货物进出口业务，注册资本 100 万元，总资产 1197.89 万元、净资产 107.04 万元，报告期内营业收入 2788.2 万元、营业利润 18.39 万元、净利润-8.18 万元。4 4、非募集资金项目情况非募集资金项目情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况 太阳能电池背板三期 135,210,000.00 进行中 3,276,086.38 91,273,435.4 暂时无法计算 2014 年年度报告 11/120 合计 135,210,000.00/3,276,086.38 91,273,435.4/二、二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 2015 年，是国家经济发展和深化改革的重要一年，外部环境重大而持续的变化，特别是未来行业形势所带来的挑战和机遇，将深刻影响公司未来相当一段时间的运行与发展。光伏市场方面，光伏应用市场进一步呈现多元化格局，欧洲市场在全球的地位将继续衰落，亚洲、美洲地位得到加强，中国市场将成为全球最大的光伏应用市场。影像市场方面，彩色相纸市场需求持续下滑，价格竞争形势依然严峻；喷墨打印纸市场需求稳中有升，产品品种众多，面对现状，我们如何克服困难、接受挑战、抓住机遇，保持公司持续平稳运行，促进效益稳中有升，实现公司、股东、员工之间的和谐发展，是我们面临的重要任务。(二二)公司发展战略公司发展战略 结合公司实际和外部环境，确定 2015 年经营指导方针是：以满足客户需求为目标，以技术为支撑，视质量为生命，推进精益生产，开源节流，扩大影像材料市场优势，实现光伏材料跨越增长，加快锂电材料推进步伐。(三三)经营计划经营计划 主要经营目标：营业收入 11.5 亿元，利润总额 3800 万元。为完成上述目标，公司 2015 年主要围绕以下几个方面开展工作。1、全力开拓市场，确保实现国内外市场新突破；2、加快技术创新，不断满足市场需求；3、推进精益生产，全面提质降本增效；4、深化资源整合，提高企业竞争实力 5、继续融资工作，确保非公开发行成功；6、抓好项目建设，扩大结构调整结果 7、持续管理提升，不断提高企业管控水平；8、加强党建工作，促进企业健康发展。(四四)维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 公司维持当前业务并完成在建投资项目的所需的资金为自有资金。同时公司目前正在进行非公开发行工作，定向募集资金投入新建设的高性能锂离子电池隔膜等 5 个项目，截止报告期末，公司非公开发行工作尚未完成。(五五)可能面对的风险可能面对的风险 公司所处的行业环境存在重大不确定性，可能会发生公司经营业务造成重大不利影响。公司未来面临的主要风险因素有：1、经营风险：公司主要原材料的供应及价格的变动，产品市场需求状况的变化，竞争对手采取的市场措施都会对公司生产经营产生影响。应对措施：密切关注原材料市场的供应情况，采取灵活措施降低采购成本、保障采购稳定；大力开发市场，采取灵活的销售手段稳定客户，提供产品销量。2、政策风险：太阳能电池行业受国内外政府政策影响较大，对公司新产品的市场和销售造成一定的影响。应对措施：公司积极研究政府政策，遵循国家产业发展方向，加强市场开发、加快产品结构调整、全方位提质降耗等措施来提高产品盈利能力，实现公司可持续发展。3、汇率风险：受到国际经济、金融变化的影响，汇率波动变化对公司原材料进口和产品出口均会造成一定影响。应对措施：为了降低汇率变化对公司造成的不利影响，公司积极采取汇率锁定等多种措施来规避和降低损失。2014 年年度报告 12/120 (六六)其他其他 公司在做好经营管理工作的同时，进一步改善公司治理工作，以董事会各专业委员会为核心,充分发挥董事及有关专家的作用,积极推进公司治理和经营运作,改善公司整体经营管理能力。在目前的内控体系基础上,优化公司各项工作流程,提升经营管理水平和风险防范能力,促进公司持续健康发展。继续加大与投资者的交流,切实做好信息披露工作。在公司健康稳定发展的前提下，认真履行社会责任和回报股东。三、三、董事会对会计师事务所董事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明(一一)董事会、监事会对会计师事务所董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 (二二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 适用 不适用 (三三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 适用 不适用 四、四、利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案(一一)现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司董事会为了回报投资者尤其是中小投资者，根据公司章程的相关规定，2013 年度向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.22 元（含税），总计派发金额为 752.4 万元，占 2013年度归属于上市公司股东净利润的 31.17%，并于 2014 年 6 月实施完毕。公司 2014 年实现归属于母公司所有者的净利润为 27,554,763.84 元，董事会建议 2014 年度利润分配预案为：以公司 2014 年末总股本 342,000,000 股为基准，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.25 元（含税），总计派发金额为 855 万元，占 2014 年度归属于上市公司股东净利润的 31.03%。(二二)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）现金分红的数额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2014 年 0 0.25 0 8,550,000 27,554,763.84 31.03 2013 年 0 0.22 0 7,524,000 24,582,798.24 31.17 2012 年 0 0.25 0 8,550,000 27,097,662.19 31.55 五、五、其他披露事项其他披露事项 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 适用 不适用 二、二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 2014 年年度报告 13/120 三、三、破产重整相关事项破产重整相关事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。四、四、资产交易、企业合并事项资产交易、企业合并事项 适用不适用 (一一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 事项概述及类型 查询索引 收购：乐凯集团在北京产权交易所公开挂牌转让的 AEC 设备和进口仪器。乐凯胶片股份有限公司六届五次董事会决议公告 2014-010 收购：乐凯集团在北京产权交易所公开挂牌转让的保定乐凯进出口贸易有限公司 55%股权。乐凯胶片股份有限公司提示性公告2014-025 收购：乐凯集团在北京产权交易所公开挂牌转让的高性能锂离子电池隔膜专利和技术等 36 项无形资产。乐凯胶片股份有限公司关联交易公告2014-030 五、五、公司股权激励情况及其影响公司股权激励情况及其影响 适用 不适用 六、六、重大关联交易重大关联交易 适用 不适用 (一一)与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 公司 2014 年度日常关联交易事项 详 见 2014 年 度 日 常 关 联 交 易 事 项 公 告2014-007。(二二)资产收购、出售发生的关联交易资产收购、出售发生的关联交易 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 收购：乐凯集团在北京产权交易所公开挂牌转让的 AEC 设备和进口仪器。乐凯胶片股份有限公司六届五次董事会决议公告 2014-010 收购：乐凯集团在北京产权交易所公开挂牌转让的保定乐凯进出口贸易有限公司 55%股权。乐凯胶片股份有限公司提示性公告 2014-025 收购：乐凯集团在北京产权交易所公开挂牌转让的高性能锂离子电池隔膜专利和技术等 36 项无形资产。乐凯胶片股份有限公司关联交易公告 2014-030 七、七、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 1 1 托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 适用 不适用 (1)(1)租赁情况租赁情况 单位:元 币种:人民币 出租方名称 租赁方名称 租赁资产情况 租赁资产涉及金额 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 租赁收益确定依据 租赁收益对公司影是否关联交易 关联关系 2014 年年度报告 14/120 响 乐凯集团 本公司 房屋及土地、设备 7,762,004.85 2014.1.1 2014.12.31 协商确定 是 控 股股东 乐凯集团 本公司 AEC 设备 1,018,566.90 2014.1.1 2014.5.28 协商确定 是 控 股股东 2 2 担保情况担保情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1,419,600 报告期末对子公司担保余额合计（B）150,000,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B）150,000,000 担保总额占公司净资产的比例(%)14.91 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）20,000,000 担保总额超过净资产50%部分的金额（E）0 上述三项担保金额合计（C+D+E）20,000,000 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 公司担保的事项为：1、为子公司向航天科技财务有限公司申请授信提供担保（其中汕头乐凯胶片有限公司5000万元、保定乐凯照相化学有限公司3000万元、保定乐凯进出口贸易有限公司2000万元）；2、为汕头乐凯胶片有限公司向工商银行申请5000万元人民币综合授信提供担保。3 3 其他重大合同其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。八、八、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 适用 不适用 九、九、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 2014 年年度报告 15/120 是否改聘会计师事务所：否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所 境内会计师事务所报酬 470,000 境内会计师事务所审计年限 3 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所 188,000 十、十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十一、十一、面临暂停上市和终止上市风险的情况面临暂停上市和终止上市风险的情况 无 十二、十二、可转换公司债券情况可转换公司债券情况 适用 不适用 十三、十三、执行新会计准则对合并财务报表的影响执行新会计准则对合并财务报表的影响 本公司已执行财政部于 2014 年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：企业会计准则基本准则（修订）、企业会计准则第 2 号长期股权投资（修订）、企业会计准则第 9 号职工薪酬（修订）、企业会计准则第 30 号财务报表列报（修订）、企业会计准则第 33 号合并财务报表（修订）、企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）、企业会计准则第 39 号公允价值计量、企业会计准则第 40 号合营安排、企业会计准则第 41 号在其他主体中权益的披露。本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下：（1）本公司根据企业会计准则第 2 号长期股权投资（修订）、企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）和企业会计准则第 30 号财务报表列报（2014 年修订），将本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了追溯调整。上述追溯调整对本期和上期财务报表的主要影响如下 2014 年 1 月 1 日/2013 年度 会计政策变更前的余额 会计政策变更调整金额 会计政策变更后的余额 长期股权投资 11,000,000.00-11,000,000.00 可供出售金融资产 11,000,000.00 11,000,000.00 2014 年年度报告 16/120 续上表 2013 年 1 月 1 日/2012 年度 会计政策变更前的余额 会计政策变更调整金额 会计政策变更后的余额 长期股权投资 11,000,000.00-11,000,000.00 可供出售金融资产 11,000,000.00 11,000,000.00（2）执行企业会计准则第9号职工薪酬（修订）、企业会计准则第33 号合并财务报表（修订）、企业会计准则第39 号