600071_2014_凤凰光学_2014年年度报告_2015-04-29.pdf

2014 年年度报告 1/114 凤凰光学股份有限公司凤凰光学股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因的说明 被委托人姓名 贾平 独立董事 因事请假 巢序 洪坚 董事 因事请假 缪建新 三、三、瑞华会计师事务所瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人罗小勇罗小勇、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人汪继元汪继元及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）顾兰芳顾兰芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司聘请的审计机构瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，2014 年度实现归属于母公司股东的净利润-100,809,919.40 元，加上年初未分配利润 175,203,552.09 元，本年度累计未分配利润为 74,393,632.69 元。鉴于报告期内公司主营业务低迷，产品结构调整和产业转型升级紧迫，为确保生产经营和可持续发展的资金支持，公司董事会建议 2014 年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本，未分配利润结转至以后年度。此预案尚需公司股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2014 年年度报告 2/114 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.3 第三节 会计数据和财务指标摘要.5 第四节 董事会报告.7 第五节 重要事项.17 第六节 股份变动及股东情况.20 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.24 第八节 公司治理.29 第九节 内部控制.32 第十节 财务报告.33 第十一节 备查文件目录.114 2014 年年度报告 3/114 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上证所 指 上海证券交易所 江西证监局 指 中国证券监督管理委员会江西监管局 江西省国资委 指 江西省国有资产监督管理委员会 凤凰集团 指 凤凰光学集团有限公司 凤凰控股 指 凤凰光学控股有限公司 公司、本公司、凤凰、凤凰光学 指 凤凰光学股份有限公司 东方资产 指 中国东方资产管理有限公司 中电科集团 指 中国电子科技集团公司 中电海康 指 中电海康集团有限公司 中电科投资 指 中电科投资控股有限公司 集团改制协议 指 关于凤凰集团重组改制的协议 非公发行预案 指 凤凰光学股份有限公司非公开发行 A 股股票预案 认购协议 指 附条件生效的非公开发行股份的认购协议 公司章程 指 凤凰光学股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2014 年 1 月 1 日2014 年 12 月 31 日 二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素。第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 凤凰光学股份有限公司 公司的中文简称 凤凰光学 公司的外文名称 PHENIX OPTICAL COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写 PHENIX OPTICAL 公司的法定代表人 罗小勇 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱群峰 吴明芳 联系地址 江西省上饶市凤凰西大道197号凤凰光学股份有限公司 江西省上饶市凤凰西大道197号凤凰光学股份有限公司 电话 0793-8259523 0793-8259547 传真 0793-8259547 0793-8259547 电子信箱 2014 年年度报告 4/114 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 江西省上饶市凤凰西大道197号 公司注册地址的邮政编码 334100 公司办公地址 江西省上饶市凤凰西大道197号 公司办公地址的邮政编码 334100 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 凤凰光学 600071 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况（一）（一）基本情况基本情况 注册登记地点 江西省上饶市凤凰西大道 197 号（二）（二）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2010 年年度报告基本情况。（三）（三）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生变化。（四）（四）公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 公司上市以来，未发生控股股东的变更。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 杭州市体育场路 580 号昆仑大厦 1 号楼 签字会计师姓名 何前 秦松涛 2014 年年度报告 5/114 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 营业收入 890,972,342.58 697,782,714.65 27.69 1,360,140,886.20 归属于上市公司股东的净利润-100,809,919.40-28,230,239.78-257.10 6,234,117.63 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-106,344,730.97-28,605,940.06-271.76 4,988,355.85 经营活动产生的现金流量净额-48,333,836.30 12,139,421.46-498.16 89,216,807.44 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增减（%）2012年末 归属于上市公司股东的净资产 492,358,038.55 593,167,957.95-17.00 621,398,197.73 总资产 1,074,842,890.06 932,340,468.00 15.28 1,010,642,809.86 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 基本每股收益（元股）-0.4245-0.1189-257.02 0.0263 稀释每股收益（元股）-0.4245-0.1189-257.02 0.0263 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.4478-0.1205-271.62 0.0210 加权平均净资产收益率（%）-18.57-4.65 减少13.92个百分点 1.01 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-19.59-4.71 减少14.88个百分点 0.81 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 附注（如适用）2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益-18,595,188.19 -1,096,180.45 341,564.79 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 23,326,692.18 426,000.00 521,009.00 计入当期损益的对非金融企业收 2014 年年度报告 6/114 取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 4,737,594.28 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-497,540.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 141,576.99 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,987,410.37 186,869.62 897,171.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 3,400,209.36 83,909.31-63,309.32 所得税影响额 150,454.31 633,524.81-450,674.65 合计 5,534,811.57 375,700.28 1,245,761.78 2014 年年度报告 7/114 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年，公司主营业务以镜片加工为主的产品结构和客户结构没有改变，随着全球数码相机总量的下降，公司定单持续下降。报告期内，公司整体搬迁至上饶市经济技术开发区新厂区办公，成本上升、招工困难等问题更加突出；公司实际控制人江西省国资委积极推进公司间接控股股东凤凰集团整体改制工作；公司重要控股子公司凤凰光学（上海）有限公司因持续亏损和光学市场的急剧变化，实施包括业务缩减、精简人员等一系列措施的业务调整。面对上述重重经营压力，公司管理层坚持以“确保生产经营稳定、确保干部职工思想稳定、确保企业搬迁安全稳定”为中心，坚持稳中求进，创新工作思路和方式，不断深化管理，扎实开展工作，实现了企业正常平稳运行。2014年，公司实现营业收入8.91亿元，同比增长27.69%；利润总额-1.54亿元，同比下降272.32%，归属于上市公司股东的净利润-1.01亿元，同比下降257.10%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 890,972,342.58 697,782,714.65 27.69%营业成本 854,999,075.00 652,504,254.37 31.03%销售费用 16,523,563.34 13,028,093.53 26.83%管理费用 102,091,338.48 66,911,108.80 52.58%财务费用-4,672,860.61 387,676.58-1305.35%经营活动产生的现金流量净额-48,333,836.30 12,139,421.46-498.16%投资活动产生的现金流量净额-38,756,575.78-83,881,129.50 53.80%筹资活动产生的现金流量净额 11,613,299.99-22,044,316.24 152.68%研发支出 19,854,439.63 19,934,911.62-0.40%资产减值损失 80,175,657.56 5,528,298.21 1350.28%营业利润 -156,250,311.25-40,816,789.55-282.81%营业外收入 29,289,264.22 921,632.02 3077.98%营业外支出 26,807,576.32 1,404,937.36 1808.10%利润总额-153,768,623.35-41,300,094.89-272.32%所得税费用 4,409,866.18 633,034.57 596.62%净利润 -158,178,489.53-41,933,129.46-277.22%归属于母公司所有者的净利润-100,809,919.40-28,230,239.78-257.10%少数股东损益-57,368,570.13-13,702,889.68-318.66%2 2 收入收入(1)(1)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 公司属光学行业，主要从事光学镜片、光学镜头、照相器材、钢片快门、光学原材料、仪器零配件等产品的生产和销售。公司客户以知名跨国公司为主，包括佳能、蔡司、尼康、奥林巴斯、日本富士能、理光、宾得、美能达等。报告期内，公司年产光学镜片 7617 万片，光学镜头 888 万只，快门 3.8 万只。其中光学镜头、快门同比下降达 50%以上，光学镜头下降主要是控股子公司凤凰光学（上海）有限公司业务减少，快门下降主要受市场影响。截止本报告期末，公司实现光学加工营业收入 48675.75 万元，精密加工 5472.14 万元，照相器材 462.44 万元。报告期内，公司新增控股子公司凤凰新能源（惠州）有限公司，全年生产锂电芯 6866 万只，实现营业收入 34002.70 万元。2014 年年度报告 8/114 (2)(2)主要主要销售客户的情况销售客户的情况 报告期内，公司前五名客户的销售收入179,896,214.30元，占年度销售收入总额的比例为20.19%。(3)(3)其他其他 报告期内主要财务数据同比重大变动的说明：（1）营业成本同比上升，主要原因是：报告期内新增控股子公司凤凰新能源（惠州）有限公司，新增成本 27372.07 万元，公司母体事业部减少 553.3 万元，子公司凤凰光学（上海）有限公司减少 10776.02 万元，子公司江西凤凰富士胶片有限公司增加 4538.54 万元，子公司凤凰光学（广东）有限公司减少 22.23 万元，子公司上海凤凰光学销售有限公司减少 704.33 万元，子公司上海安防减少 55.7 万元。（2）资产减值损失同比大幅上升，主要原因是：报告期内新增子公司凤凰新能源（惠州）有限公司，新增计提各项坏帐准备 1013.19 万元，公司母体增加 914.92 万元，子公司凤凰富士胶片光学有限公司同比增加 747.25 万元，子公司凤凰光学（广东）有限公司增加 1738.16 万元，子公司凤凰光学(上海)有限公司增加 3019.88 万元，子公司上海凤凰光学销售有限公司增加 31.84 万元，子公司南昌凤凰数码科技有限公司增加 80.58 万元，合并范围内抵销 97.76 万元。其中各单位增加计提存货跌价准备 694.94 万元，固定资产减值准备增加 5166.83 万元，坏帐损失增加1191.33 万元，可供出售金额资产减值损失增加 410.45 万元（3）营业利润减少同比下降，主要原因是：公司光学产品市场订单减少；产品价格下降，劳动力成本上升导致。（4）营业外收入同比大幅上升，主要原因是：公司母体和控股子公司江西凤凰富士胶片有限公司因退城进园搬迁产生的处置固定资产补偿款 2296.44 万元。（5）报告期内营业外支出大幅上升，主要原因是：公司母体和控股子公司江西凤凰富士胶片有限公司因退城进园搬迁产生的处置固定资产损失 1561.40 万元，报告期内新增控股子公司凤凰新能源（惠州）有限公司，新增 112.45 万元，子公司凤凰光学（广东）有限公司增加 70.05 万元，子公司南昌凤凰数码科技有限公司增加 681.50 万元。（6）报告期内利润总额同比下降，主要原因是营业利润减少。（7）报告期内净利润同比下降，主要原因是利润总额的减少。（8）报告期内归属于母公司所有者的净利润同比下降，主要原因是净利润减少。（9）报告期内归属于少数股东的净利润同比下降，主要原因是净利润减少。3 3 成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 制造业 原材料 441,565,162.04 49.92%273,949,647.43 44.39%61.18%人工成本 203,049,183.00 22.96%208,606,175.94 33.80%-2.66%折旧 42,488,108.64 4.80%40,924,139.43 6.63%3.82%能源 39,813,029.69 4.50%36,687,745.13 5.94%8.52%分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 2014 年年度报告 9/114 光学产品 原材料 188,076,089.72 21.26%232,931,025.57 37.74%-19.26%人工成本 124,198,991.78 14.04%170,466,284.72 27.62%-27.14%折旧 27,765,280.90 3.14%31,786,062.98 5.15%-12.65%能源 23,980,143.26 2.71%30,169,048.96 4.89%-20.51%照相器材 原材料 3,112,708.94 0.35%11,554,323.73 1.87%-73.06%人 工 成本 5,608,651.98 0.63%8,024,511.86 1.30%-30.11%折旧 402,836.93 0.05%458,148.97 0.07%-12.07%能源 108,214.73 0.01%382,929.40 0.06%-71.74%精密加工 原材料 25,533,922.52 2.89%29,464,298.13 4.77%-13.34%人 工 成本 29,664,509.01 3.35%30,115,379.36 4.88%-1.50%折旧 8,060,083.82 0.91%8,679,927.48 1.41%-7.14%能源 4,657,006.77 0.53%6,135,766.77 0.99%-24.10%锂电芯 原材料 224,842,440.86 25.42%不适用 年 内 新增 子 公司 人 工 成本 43,577,030.23 4.93%不适用 折旧 6,259,906.99 0.71%不适用 能源 11,067,664.93 1.25%不适用 报告期内，公司新增控股子公司凤凰新能源（惠州）有限公司，主要生产锂电芯。(2)(2)主要供应商情况主要供应商情况 报告期内，公司前五名供应商的采购为122,907,921.62元，占年度采购总额的比例为18.79%。4 4 费用费用 报告期内，费用同比重大变动说明：管理费用同比上升主要原因是：报告期内新增控股子公司凤凰新能源（惠州）有限公司，新增管理费用；同时控股子公司凤凰光学（上海）有限公司实施包括业务缩减、精减人员等措施，支付职工劳动合同到期补偿。财务费用同比减少主要原因是：汇兑损失减少。所得税费用同比上升主要原因是：报告期内新增控股子公司凤凰新能源（惠州）有限公司，因盈利同比增加所得税费用。5 5 研发支出研发支出(1)(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 19,854,439.63 本期资本化研发支出 0.00 研发支出合计 19,854,439.63 研发支出总额占净资产比例（%）3.15 研发支出总额占营业收入比例（%）2.23 6 6 现金流现金流 2014 年年度报告 10/114 项目 2014 年 1-12 月 2013 年 1-12 月 增减金额 增减比例 经营活动现金流入小计 846,450,664.28 707,257,137.34 139,193,526.94 19.68%经营活动现金流出小计 894,784,500.58 695,117,715.88 199,666,784.70 28.72%投资活动现金流入小计 30,351,633.42 7,430,367.71 22,921,265.71 308.48%投资活动现金流出小计 69,108,209.20 91,311,497.21-22,203,288.01-24.32%筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 49,434,550.00-29,434,550.00-59.54%筹资活动现金流出小计 8,386,700.01 71,478,866.24-63,092,166.23-88.27%同比变动 30%以上说明：（1）报告期内投资活动流入小计增加，主要原因是：报告期内合并范围变动，新增凤凰新能源（惠州）有限公司的期初货币资金。（2）报告期内筹资活动流入小计减少，主要原因是：报告期内银行借款减少。（3）报告期筹资活动流出小计减少，主要原因是：公司归还银行借款较上年同期减少。7 7 其他其他(1)(1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 2014 年，公司实际控制人江西省国资委启动了公司间接控股股东凤凰集团整体改制工作。截至目前，涉及公司实际控制人变更事项尚在推进之中。1、2014 年 2 月 25 日，公司接到控股股东凤凰控股通知，本公司实际控制人江西省国资委近日准备与有关方面研究论证凤凰集团改制重组事项，该事项可能会导致公司实际控制人发生变更，公司股票自 2014 年 2 月 26 日起停牌。2、2014 年 8 月 14 日，江西省国资委、凤凰集团、凤凰控股与中电海康就凤凰集团整体重组改制事宜签署了关于凤凰集团重组改制的协议。中电海康将通过无偿划转的方式取得本公司第一大股东凤凰控股的控股权，并通过凤凰控股间接控股本公司，公司的实际控制人将发生变更。上述无偿划转经批准实施完成后，中电科集团将间接控制本公司 39.46%的股份。3、2015 年 3 月 17 日，江西省国有资产监督管理委员会下发了关于同意无偿划转凤凰光学控股有限公司国有股权的批复（赣国资产权字【2015】67 号）。批复同意凤凰集团将其所持有的凤凰控股 100%国有股权无偿划转给中电海康，本次划转可免于评估，免于进场交易，划转基准日 2015 年 1 月 31 日，涉及本公司实际控制人变更事宜，由划入方股东中国电子科技集团公司向国务院国资委履行相关报批手续。截至目前，涉及公司实际控制人变更事项尚在推进之中。(2)(2)发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 公司 2013 年年报披露计划完成营业收入 10 亿元，报告期内，公司实现营业收入 8.90 亿元，达成率 89%。未达成计划的原因主要是公司光学主营业务仍以镜片加工为主，特别是以数码相机为主的客户结构的格局没有实现大的改变，报告期内照相机产业发展趋势持续走低，市场定单持续下滑。报告期内公司控股股东整体改制工作导致部分干部员工等待观望情绪蔓延。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1 1、主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品情况情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）制造业 884,478,788.42 849,206,881.08 3.99 34.50 37.60 减少2.16个百分点 商业 33,943.61 75,923.58-123.68-99.46-98.75 减少127.27个百分点 2014 年年度报告 11/114 合计 884,512,732.03 849,282,804.66 3.98 33.23 36.27 减少2.15个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）光学加工 486,757,496.47 478,197,495.85 1.76-12.00-6.60 减少5.68个百分点 锂电芯生产 338,328,643.32 287,748,215.47 14.95 100.00 100.00 增加 14.95 个百分点 照相器材 4,624,360.12 8,482,212.81-83.42-84.83-69.69 减少91.6个百分点 精密加工 54,721,435.34 74,180,746.85-35.56-17.81-0.18 减少 23.94 个百分点 其他 80,796.78 674,133.68-734.36-99.41-92.45 减少 769.4 个百分点 合计 884,512,732.03 849,282,804.66 3.98 33.23 36.27 减少2.15个百分点 主营业务分行业和分产品情况的说明 无 2 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）国内 613,869,647.01 157.89 国外 270,643,085.02-36.45 合计 884,512,732.03 33.23 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1 资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）应收票据 5,288,821.89 0.49 1,749,486.71 0.19 202.31 预付款项 2,236,907.10 0.21 4,527,007.58 0.49-50.59 应收账款净额 247,975,880.22 23.07 95,507,722.91 10.24 159.64 其他应收款净额 33,648,181.26 3.13 3,082,694.11 0.33 991.52 其他流动资产 1,224,986.93 0.11 2,682,126.01 0.29-54.33 长期股权投资净额 0 0.00 5,794,048.39 0.62-100.00 投资性房地产 34,446,287.83 3.20 0 0.00 100.00 在建工程 4,512,765.70 0.42 109,655,537.41 11.76-95.88 长期待摊费用 4,291,968.98 0.40 994,635.30 0.11 331.51 递延所得税资产 1,884,173.72 0.18 1,022,121.89 0.11 84.34 其他非流动资产 1,345,941.71 0.13 27,778,000.00 2.98-95.15 短期借款 20,000,000.00 1.86 0 0.00 100.00 应付票据 45,100,000.00 4.20 2,000,000.00 0.21 2,155.00 应付账款 284,277,044.68 26.45 99,894,520.12 10.71 184.58 预收款项 3,544,422.32 0.33 2,194,989.96 0.24 61.48 应付职工薪酬 42,364,778.70 3.94 32,255,256.55 3.46 31.34 应交税费 13,743,977.82 1.28 1,321,886.96 0.14 939.72 2014 年年度报告 12/114 应付利息 34,833.34 0.00 0 0.00 100.00 其他应付款 8,057,127.10 0.75 20,704,646.00 2.22-61.09 预计负债 6,815,015.47 0.63 0 0.00 100.00 未分配利润 74,393,632.69 6.92 175,203,552.09 18.79-57.54 同比变动说明：（1）应收票据增加，主要原因是子公司凤凰光学(广东)有限公司增加 450.52 万元，子公司凤凰光学(上海)有限公司减少 137.09 万元，子公司凤凰光学安防（上海）有限公司增加 30.49万元，新增子公司凤凰新能源（惠州）有限公司增加 30 万元，公司母体减少 19.98 万元，（2）预付款项减少，主要原因是：子公司凤凰光学（广东）有限公司减少预付货款 197.31万元，新增子公司凤凰新能源（惠州）有限公司，新增预付货款 96.31 万元，子公司凤凰富士胶片光学有限公司减少预付货款 59.04 万元；公司母体预付货款减少 53.70 万元；子公司上海销售减少 25.96 万元。（3）应收帐款净额增加，主要原因是：报告期内新增控股子公司凤凰新能源（惠州）有限公司，新增 14253.53 万元；子公司凤凰光学(上海)有限公司减少 2704.26 万元，子公司凤凰富士胶片光学有限公司增加 2135.17 万元，子公司凤凰光学（广东）有限公司增加 2114.38 万元，公司母体减少 548.49 万元。(4)其他应收款净额增加，主要原因是：公司母体及控股子公司凤凰富士胶片光学有限公司应收退城进园搬迁补偿款 2296.44 万元。（5）其他流动资产减少，主要原因是：上年末合并范围内企业增值税留抵额于本报告期内转回 267.46 万，子公司凤凰富士胶片光学有限公司增加 83.08 万，新增子公司凤凰新能源（惠州）有限公司增加 28.17 万元，子公司上海凤凰光学销售有限公司增加 8.61 万元（6）长期股权投资净额减少，主要原因是：子公司深圳在线通注销，长期股权投资与其他应付款对冲。（7）投资性房地产增加，主要原因是：报告期内公司及控股子公司上海凤凰光学销售有限公司房产按性质划分确认为投资性房地产。（8）在建工程减少，主要原因是：公司退城进园建设工程完工。（9）长期待摊费用增加，主要原因是：新增子公司凤凰新能源（惠州）有限公司增加装修费用。（10）递延所得税资产增加，主要原因是：新增子公司凤凰新能源（惠州）有限公司增加 187.77万元，子公司凤凰光学（中山）有限公司减少 70.56 万元，子公司江西凤凰富士胶片光学有限公司减少 31.40 万元。（11）其他非流动资产减少，主要原因是：公司完成子公司凤凰新能源（惠州）有限公司的收购，投资款转入长期股权投资。（12）短期借款增加，主要原因是：公司母体新增银行借款 2000 万。（13）应付票据增加，主要原因是：报告其内新增控股子公司凤凰新能源（惠州）有限公司。（14）应付帐款增加，主要原因是：报告期内新增子公司凤凰新能源（惠州）有限公司，新增经营业务。（15）预收款项增加，主要原因是：新增子公司凤凰新能源（惠州）有限公司增加预收货款251.34 万元，子公司凤凰光学安防（上海）有限公司预收货款减少 124.80 万元，子公司凤凰光学（上海）有限公司减少 47.07 万元，子公司凤凰光学（广东）有限公司增加 39.06 万元，公司母体增加 14.72 万元。(16)应付职工薪酬增加，主要原因是：新增子公司凤凰新能源（惠州）有限公司。（17）应交税费增加，主要原因是应交增值税变动。(18)应付利息增加，主要原因是报告期内银行借款增加。（19）其他应付款减少，主要原因是公司母体减少 1354.48 万，子公司上海凤凰光学销售有限公司增加 94.38 万元，新增子公司凤凰新能源（惠州）有限公司增加 36.09，子公司南昌凤凰数码科技有限公司增加 52.72 万元。（20）预计负债增加：子公司南昌凤凰数码科技有限公司增加预计税费 681.5 万元(21)未分配利润减少：主要是公司亏损所致。2014 年年度报告 13/114 (四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 1、公司光学镜片的加工能力达到国内一流、世界领先的水平，并在一些重要领域具备了与业内强手同台竞争的实力，凤凰品牌在市场上有较好的影响力。2、公司基本形成了相互支撑发展的产业板块：光学零部件产业板块，产品涵盖光学镜片、数码镜头、CCTV 镜头等多个品种；精密制造产业板块，擅长各类轴类零件和筒类零件的金属加工等。3、公司拥有规模化的光学镜片与镜头的生产体系，并积累了近 50 年的光学冷加工工艺技术和一定的客户与协作资源。(五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 报告期内，公司没有对外股权投资情况。(1)(1)持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资金额（元）持有数量（股）占该公司股权比例（%）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目 股份 来源 上饶银行股份有限公司 24,154,000.00 30,005,579.68 1.97 28,775,316.40 4,500,836.95 0.00 可供出售金融资产 自有资金投资 合计 24,154,000.00 30,005,579.68/28,775,316.40 4,500,836.95 0.00/持有非上市金融企业股权情况的说明 2014 年 6 月 15 日，上饶银行股份有限公司召开股东大会，审议通过了 2013 年度利润分配方案即向全体股东按每股派送现金红利 0.15 元，公司持有上饶银行 30,005,579.68 股，应派红利4,500,836.95 元。2 2、募集资金使用情况募集资金使用情况(1)(1)募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况 适用不适用 (2)(2)募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况 适用 不适用 (3)(3)募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况 适用 不适用 3 3、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析 单位：万元 公司名称 业务 性质 主要产品或服务 注册资本 占出资比例%总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 江西凤凰富士胶片光学有限公司 生产制造 开发、制造手机镜片，各类光学镜头，光学零部件冷加工及镀镆等相关配套产品的生6488 69.36 13244.69 8638.08 18892.52-2083.14-2123.28 2014 年年度报告 14/114 产及销售。凤凰光学（广东）有限公司 生产制造 该公司主要业务是光学镜头、光学镜片、光学元件、数字照相机及其关键件的开发与生产。3750 73.33 15017.22 8551.99 23339.72-2655.44-2878.13 凤凰光学（上海）有限公司 生产制造