300401_2014_花园生物_2014年年度报告_2015-03-27.pdf

浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 浙江花园生物高科股份有限公司浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告年年度报告 2015 年年 03 月月 1 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。的董事会会议。公司负责人邵钦祥、主管会计工作负责人黄永燮及会计机构负责人公司负责人邵钦祥、主管会计工作负责人黄永燮及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)姚丽锦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。姚丽锦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。2 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 目目 录录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司基本情况简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.23 第六节 股份变动及股东情况.39 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.45 第八节 公司治理.52 第九节 财务报告.54 第十节 备查文件目录.134 3 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 释义释义 释义项 指 释义内容 花园生物、公司、本公司 指 浙江花园生物高科股份有限公司 下沙生物 指 杭州下沙生物科技有限公司 杭州朋茂 指 杭州朋茂进出口有限公司 洛神科技 指 杭州洛神科技有限公司 保荐机构/万联证券 指 万联证券有限责任公司 会计事务所/大华会计 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 浙江花园生物高科股份有限公司章程 股东大会、董事会、监事会 指 浙江花园生物高科股份有限公司股东大会、董事会、监事会 维生素 D3、VD3 指 一种重要的维生素，又称胆骨化醇、胆钙化醇，其基本功能是调节钙、磷代谢 25-羟基维生素 D3 指 一种活性维生素 D3，是可以绕过肝脏直接起作用的维生素 D3 活性代谢物 1,25-羟基维生素 D3 指 全活性维生素 D3，是可以绕过肝脏、肾脏直接起作用的 25-羟基维生素 D3 活性代谢物 胆固醇 指 又名胆甾醇，环戊烷多氢菲的衍生物，广泛存在于动物体内，工业应用主要以 NF 级胆固醇为主 NF 级胆固醇 指 纯度在 95%以上的羊毛脂胆固醇，生产维生素 D3 的主要原材料 7-去氢胆固醇 指 7-DHC，由 NF 级胆固醇化学合成维生素 D3 的重要中间体 I.U.指 国际单位，对维生素 D3,1g=40I.U.，1I.U.=0.025g 饲料级维生素 D3 油 指 饲料级维生素 D3 油剂，规格自 100 万 I.U./g 至 4000 万 I.U./g 不等 饲料级维生素 D3 粉 指 含 50 万 I.U./g 的饲料级维生素 D3 粉 维生素 D3 结晶 指 含有 4000 万 I.U./g 的纯品维生素 D3 结晶 食品级维生素 D3 油 指 食品级维生素 D3 油剂，规格一般为 100 万 I.U./g、200 万 I.U./g、400万 I.U./g 食品级维生素 D3 粉 指 食品级维生素 D3 粉，规格自 10 万 I.U./g 至 100 万 I.U./g 不等 FDA 指 美国食品和药物管理局（Food and Drug Administration）的简称 DMF 指 美国药品管理档案认证 EDMF 指 欧盟药品管理档案认证 收率 指 生产的产品数量除以投入的原料数量 报告期 指 2014 年度 4 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 花园生物 股票代码 300401 公司的中文名称 浙江花园生物高科股份有限公司 公司的中文简称 花园生物 公司的外文名称 Zhejiang Garden Bio-chemical High-tech Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 GARDEN BIO-CHEM 公司的法定代表人 邵钦祥 注册地址 浙江省东阳市南马镇花园村 注册地址的邮政编码 322121 办公地址 浙江省东阳市南马镇花园村 办公地址的邮政编码 322121 公司国际互联网网址 电子信箱 公司聘请的会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 江西省南昌市高新开发区火炬大街 188 号 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 喻铨衡 联系地址 浙江省东阳市南马镇花园村 电话 0579-86271622 传真 0579-86271615 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（）公司年度报告备置地点 公司证券部 5 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2000 年 12 月 18 日 浙江东阳市南马镇花园村 3300001010122 330783725871364 72587136-4 股份公司成立变更注册登记 2003 年 10 月 10 日 浙江东阳市南马镇花园村 330000000018856 330783725871364 72587136-4 公司首次公开发行上市 2014 年 10 月 09 日 浙江东阳市南马镇花园村 330000000018856 330783725871364 72587136-4 6 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元）158,840,437.56 184,335,617.82-13.83%225,996,938.26 营业成本（元）66,550,073.18 101,117,584.30-34.19%62,771,923.80 营业利润（元）41,153,220.29 34,580,182.14 19.01%91,422,084.03 利润总额（元）43,585,121.50 39,336,520.67 10.80%99,882,649.90 归属于上市公司普通股股东的净利润（元）37,287,179.03 36,050,426.58 3.43%83,972,726.76 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）30,907,388.46 30,136,117.07 2.56%75,677,241.99 经营活动产生的现金流量净额（元）-11,928,521.16 114,390,952.26-110.43%41,950,513.92 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.1315 1.6822-107.82%0.6169 基本每股收益（元/股）0.510 0.530-3.77%1.23 稀释每股收益（元/股）0.510 0.530-3.77%1.23 加权平均净资产收益率 6.29%6.24%0.05%17.80%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 5.21%5.21%0.00%16.04%2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 期末总股本（股）90,700,000.00 68,000,000.00 33.38%68,000,000.00 资产总额（元）755,243,911.91 669,620,738.93 12.79%544,102,422.98 负债总额（元）46,223,680.77 53,709,717.48-13.94%30,282,649.61 归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）709,020,231.14 596,213,512.95 18.92%513,819,773.37 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）7.8172 8.7678-10.84%7.5562 资产负债率 6.12%8.02%-1.90%5.57%7 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。三、非经常性损益的项目及金额三、非经常性损益的项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-3,172,894.00-1,444,448.92-348,983.06 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,363,168.39 3,578,483.46 8,170,457.51 委托他人投资或管理资产的损益 5,592,302.05 2,463,220.66 447,876.27 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-454,564.48-546,371.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 241,626.82 1,699,514.14 639,091.42 减：所得税影响额 1,326,217.55 612,957.37 少数股东权益影响额（税后）-136,369.34-163,911.35 合计 6,379,790.57 5,914,309.51 8,295,484.77-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。四、重大风险提示四、重大风险提示 1、市场竞争加大的风险 在市场需求的拉动和高额利润的刺激下，可能会吸引更多企业进入该行业或行业内企业加大投入力度，公司未来将面临更加激烈的市场竞争，进而可能影响公司的市场占有率。8 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 2、维生素D3和羊毛脂价格波动风险 公司维生素D3系列产品收入占营业收入的比例超过90%，因此维生素D3销售价格及其主要原材料羊毛脂采购价格的波动对公司业绩影响较大。若维生素D3产品价格及羊毛脂价格朝不利方向变动，公司经营业绩存在下滑的风险。3、经营规模快速扩张引发的管理风险 随着公司收购洛神科技100%股权完成、两个募集资金投资项目建成投产，在人力资源、技术研发、生产管理、市场开拓等方面将对公司提出更高的要求。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构，拥有独立健全的运营体系，基本能满足目前的经营规模和发展需要，并且在管理、技术开发等方面储备了充足的人才，但如果使用不当，无法调动其积极性和创造性，不能优胜劣汰，不能及时补充，将影响公司的运营能力和发展动力，可能会给公司带来管理风险。4、固定资产投资规模快速增大的风险 随着洛神科技及两个募集资金投资项目试车投产，公司的固定资产规模将快速增加，届时固定资产折旧随之增加，如果不能及时释放产能产生效益，可能会有费用增加、利润下滑的风险。9 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主要业务回顾 2014年10月9日，公司于深圳证券交易所创业板挂牌上市，正式迈入资本市场。报告期内，面对日趋剧烈的市场竞争，在公司董事会的正确决策下，公司管理层稳健经营，整体业务平稳发展，经营状况稳中向好。2014年，受养殖业效益低迷及维生素D3产品市场竞争激烈影响，2014年上半年维生素D3市场价格处于底部；尽管下半年开始，厂家收紧货源供应，市场供过于求的格局有所改变，维生素D3产品价格出现恢复性上涨，但公司维生素D3销量较上一年度有所减少。2014年，公司坚持打造完整的维生素D3上下游产业链的战略，有序推进两个募投项目年产100吨饲料级25-羟基维生素D3项目及羊毛脂综合利用项目建设，并收购了洛神科技100%的股权，进一步完善了公司的全产业链，避免了潜在的同业竞争。为配合募投项目羊毛脂综合利用项目建设，2014年下半年公司对胆固醇车间进行升级改造，暂停了胆固醇生产，为保障维生素D3正常生产，外购部分胆固醇，导致存货增加。2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析）主营业务分析 1）概述 公司主营业务为维生素D3上下游系列产品的研发、生产和销售。经过十余年的发展，公司现已成为具备独特的维生素D3产业链一体化优势，可同时生产NF级胆固醇及维生素 D3系列产品，且产销量在维生素D3行业位居前列的全球知名企业。营业收入同比下降13.83%，主要原因是公司2014年胆固醇及维生素D3产品销量下降。营业成本同比下降34.19%，主要原因是公司2014年胆固醇及维生素D3产品销量下降。销售费用同比增长29.83%，主要原因是公司为促进销售，开发用户，增加了产品样品费用、销售业务费用以及出口佣金的支出。管理费用同比增长5.74%，主要原因是修理费用支出增加，以及因公司上市而增加的宣传费用和招待费用。财务费用同比下降374.72%，主要原因是2014年美元升值引起的汇兑收益增加，同时因资金充裕存款利息收入增加。经营活动现金流量净额同比下降110.43%，主要原因一是公司下半年胆固醇车间升级改造停产，外购胆固醇支出增加；二是维生素D3和胆固醇销量减少，使得销售收入下降。2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 适用 不适用 3）收入 项目 2014 年 2013 年 同比增减情况 营业收入 158,840,437.56 184,335,617.82-13.83%10 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 驱动收入变化的因素 营业收入同比下降13.83%，主要原因是公司主要产品维生素D3销量较上年有所下降，以及下半年胆固醇车间因升级改造而停产，致使胆固醇及衍生品销量下降。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类/产品 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 维生素 D3 系列 销售量 吨 2,291.47 3,200.4-28.40%生产量 吨 2,807.32 3,542.82-20.76%库存量 吨 3,049.14 2,533.28 20.36%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 4）成本 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 原材料 53,851,239.78 80.92%80,462,887.27 79.57%-33.07%直接人工 2,053,238.63 3.09%3,748,888.25 3.71%-45.23%制造费用 5,545,255.80 8.33%11,726,788.72 11.60%-52.71%燃料动力 5,100,338.97 7.66%5,179,020.06 5.12%-1.52%合计 66,550,073.18 100.00%101,117,584.30 100.00%-34.19%5）费用 单位：元 2014 年 2013 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 11,889,561.49 9,158,141.10 29.83%公司为促进销售，开发用户，增加了产品样品费用、销售业务费用以及出口佣金的支出。管理费用 42,174,274.97 39,883,059.41 5.74%修理费用支出增加，以及因公司上市而增加的宣传费用和招待费用。财务费用-1,915,980.47-403,599.42 374.72%2014 年美元升值引起的汇兑收益增加，同时因资金充裕存款利息收入增加。所得税 6,434,311.81 3,450,005.44 86.50%因为利润总额增加。11 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 6）研发投入 适用 不适用 公司正在进行的研发项目及进展情况如下：序号序号 项目名称项目名称 研发内容研发内容 项目进展情况项目进展情况 1 25-羟基胆固醇 25-羟基胆固醇产业化收率研究开发。公司和浙江工业大学联合已向国家知识产权局申请三项专利，已受理。2 25-羟基维生素D3柱分离技术 采用柱分离结晶耦合技术，实现25-羟基维生素D3的分离纯化。经过小试和中试，得到了高纯度的25-羟基维生素D3结晶，总收率达到预期目标，项目基本完成。3 25-羟基维生素D3粉工艺开发 将25-羟基D3经过微胶囊技术包被制成25-羟基D3粉。本研究开发的25-羟基D3产品的包埋率与产品各项指标达到DSM产品水平，项目研究达到了预期目标,项目基本完成。4 羊毛脂胆固醇工艺改进 通过提取溶剂、络合剂的优化，以及固液分离设备的选型，实现胆固醇络合物的彻底分离，有效提高胆固醇产品的品质和收率。通过优化，减少了络合物损失，提升了络合物的品质，从而实现整体收率的大幅提升，并提高了胆固醇产品的品质，项目基本完成。5 利用连续管道化技术合成腙 间歇操作改管道连续化操作，提高生产效率，减少废气排放。通过管道化反应，实现了连续化、密闭化生产，提高了生产效率，减少无组织气体排放，改善工作环境，2014年10月该项目已完成。6 热化车间酯化工艺改进 对酯化反应的催化剂、反应温度、酯化剂含水量等反应条件进行优化，选择一条适合的工艺路线。通过大量小试，得到了优化的工艺路线，2014年12月该项目已完成。7 维生素D3纳米乳化技术研发 优化乳化工艺，制备水溶性维生素D3粉。采用新配方，在乳化工艺中改用新型乳化剂，并采用超高压纳米均质技术，制成具有复水后透明性好、速溶性好、包埋率高等优点的水溶性维生素D3粉。2014年8月该项目已完成。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2014 年 2013 年 2012 年 研发投入金额（元）11,012,837.55 12,319,427.98 15,050,531.31 研发投入占营业收入比例 6.93%6.68%6.66%研发支出资本化的金额（元）0.00 1,034,698.40 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00%8.40%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00%2.63%0.00%研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 12 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 7）现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 220,043,513.84 251,071,711.88-12.36%经营活动现金流出小计 231,972,035.00 136,680,759.62 69.72%经营活动产生的现金流量净额-11,928,521.16 114,390,952.26-110.43%投资活动现金流入小计 588,176,703.15 426,411,199.66 37.94%投资活动现金流出小计 704,967,079.18 609,117,252.17 15.74%投资活动产生的现金流量净额-116,790,376.03-182,706,052.51 36.08%筹资活动现金流入小计 175,736,465.16 2,001,954.80 8,678.24%筹资活动现金流出小计 42,950,957.50 20,474,532.77 109.78%筹资活动产生的现金流量净额 132,785,507.66-18,472,577.97 818.82%现金及现金等价物净增加额 5,023,736.67-87,164,193.01 105.76%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 经营活动现金流出同比增加了69.72%，主要原因是公司下半年胆固醇车间因升级改造停产，外购胆固醇支出所致；经营活动产生的现金流量净额同比下降了110.43%，主要原因一是外购胆固醇支出增加，二是VD3和胆固醇的销量减少，使得销售收入下降。投资活动现金流入同比增加了37.94%，主要原因是收回投资所收到的现金增加；投资活动产生的现金流量净额同比增加了36.08%，主要原因是收回投资所收到的现金增加、支付洛神科技收购款、购建固定资产等。筹资活动现金流入同比增加了8678.24%，主要原因是公司首次公开发行股票收到的募集资金；筹资活动现金流出同比增加了109.78%，主要原因是偿还债务等筹资活动支付的现金增加；筹资活动产生的现金流量净额同比增加了818.82%，主要原因是筹资活动现金流入增加所致。现金及现金等价物净增加额同比增加了105.76%，主要原因是筹资活动产生的现金流量净额增加较大所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 8）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）87,871,553.56 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 55.32%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 销售金额或比例与以前年度相比发生较大变化的说明 客户一 55,787,812.51 35.12%没有较大变化 合计 55,787,812.51 35.12%-13 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）60,479,297.78 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 57.52%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 客户名称 采购额（元）占年度采购总额比例 采购金额或比例与以前年度相比发生较大变化的说明 供应商一 34,444,590.00 32.76%2014 年下半年胆固醇车间停产后，公司加大了胆固醇对外采购，该供应商为公司 2014 年度新增供应商。合计 34,444,590.00 32.76%-9）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2014年10月，公司首次公开发行股票并在创业板上市，进入国内资本市场。报告期内，公司积极推进发展战略“打造完整的VD3上下游产业链”和年度经营计划的落实，与前期披露的发展战略和经营计划相一致。公司募投项目年产100吨饲料级25-羟基VD3项目及羊毛脂综合利用项目正有序推进，土建工程基本完成；2014年12月，公司收购了洛神科技100%的股权，进一步完善了全产业链，该收购已完成。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 （2）主营业务分部报告）主营业务分部报告 1）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 维生素 D3 145,415,479.82 88,548,550.86 其他 8,473,493.31 5,724,422.68 分产品 饲料级维生素 D3 油 25,552,034.85 17,088,861.40 饲料级维生素 D3 粉 102,343,442.66 61,038,054.10 食品医药级维生素 D3 17,520,002.31 10,421,635.36 胆固醇 1,331,310.42 268,753.04 羊毛脂衍生品 7,142,182.89 2,480,317.59 分地区 国内销售 51,993,817.54 29,869,135.34 14 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 国外销售 101,895,155.59 61,428,486.15 2）占比 10%以上的产品、行业或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 维生素 D3 145,415,479.82 56,866,928.96 60.89%-4.90%-29.53%13.67%分产品 饲料级维生素D3 油 25,552,034.85 8,463,173.45 66.88%20.36%6.78%4.21%饲料级维生素D3 粉 102,343,442.66 41,305,388.56 59.64%-9.83%-33.19%14.11%食品医药级维生素 D3 17,520,002.31 7,098,366.95 59.48%-1.61%-33.58%19.50%分地区 国内销售 51,993,817.54 22,124,682.20 57.45%-9.23%-30.18%12.77%国外销售 101,895,155.59 40,466,669.44 60.29%-19.06%-41.32%15.06%3）公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）资产、负债状况分析）资产、负债状况分析 1）资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 67,736,322.86 8.97%64,390,127.43 9.62%-0.65%应收账款 29,122,832.77 3.86%33,555,306.65 5.01%-1.15%存货 204,243,625.45 27.04%152,837,290.79 22.82%4.22%投资性房地产 0.00%0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%0.00%固定资产 175,716,783.12 23.27%130,489,974.87 19.49%3.78%在建工程 110,879,807.48 14.68%82,980,556.63 12.39%2.29%2）负债项目重大变动情况 15 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 0.00%0.00%0.00%长期借款 0.00%0.00%0.00%3）以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 （4）公司竞争能力重大变化分析）公司竞争能力重大变化分析 适用 不适用 （5）投资状况分析）投资状况分析 1）对外投资情况 适用 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 73,970,600.00 0.00 100.00%被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 资金来源 合作方 本期投资盈亏（元）是否涉诉 杭州洛神科技有限公司 拟从事精制羊毛脂、羊毛油、羊毛蜡生产和销售 100.00%自有 无-454,564.48 否 2）募集资金使用情况 适用 不适用 1.募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集资金总额 12,992.9 报告期投入募集资金总额 8,867.36 已累计投入募集资金总额 8,867.36 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%募集资金总体使用情况说明 16 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 截止 2014 年 12 月 31 日，公司募集资金项目累计投入 88,673,563.15 元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 72,875,494.84 元；于 2014 年 9 月 29 日起至 2014 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 15,798,068.31 元。截止 2014 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 43,356,063.27 元。2.募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 截止报告期末累计实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 1、羊毛脂综合利用项目 否 4,200 4,200 2,846.54 2,846.54 67.77%2015 年 10月 01 日 0 0 否 2、年产 100 吨饲料级 25-羟基维生素D3 项目 否 8,792.9 8,792.9 6,020.82 6,020.82 68.47%2015 年 10月 01 日 0 0 否 3、增资下沙生物用于“下沙生物研发中心改造项目”否 0 0 0 0 0.00%0 0 否 承诺投资项目小计-12,992.9 12,992.9 8,867.36 8,867.36-超募资金投向 合计-12,992.9 12,992.9 8,867.36 8,867.36-0 0-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情适用 本期发生募集资金投资项目先期投入及置换 72,875,494.84 元。17 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用 募集资金投资项目尚未完成。尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金投资项目继续投入。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。3.募集资金变更项目情况 适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。3）非募集资金投资的重大项目情况 适用 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计实际投入金额 项目进度 截止报告期末累计实现的收益 披露日期（如有）披露索引（如有）杭州洛神科技有限公司 7,397.06 7,397.06 7,397.06 100.00%-45.46 2014 年 12 月 03 日 2014-022 合计 7,397.06 7,397.06 7,397.06-45.46-4）持有其他上市公司股权情况 适用 不适用 5）持有金融企业股权情况 适用 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。6）买卖其他上市公司股份的情况 适用 不适用 7）以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 （6）主要控股参股公司分析）主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司、参股公司情况 18 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 单位：元 公司名称 公司 类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 杭州下沙生物科技有限公司 子公司 专项化学用品制造 维生素 D3 8000 万元 218,870,011.92 210,139,012.29 118,461,543.55 23,485,500.91 20,748,331.88 杭州朋茂进出口有限公司 子公司 批发业 货物进出口 1000 万元 9,981,201.67 9,981,201.67 3,742,999.99-402,884.25-305,925.92 杭州洛神科技有限公司 子公司 化妆品制造 精制羊毛脂 8000 万元 94,107,697.33 65,203,797.19 3,778,684.00-494,234.67-454,564.48 主要子公司、参股公司情况说明 2014年12月，公司收购洛神科技100%股权。由于洛神科技尚未投产，故2014年度影响公司净利润-45.46万元。洛神科技计划2015年上半年投产。报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 杭州洛神科技有限公司 完善公司的发展战略，拓展公司的业务领域，并避免潜在的同业竞争。股权收购 完善公司产业链，增加盈利能力。（7）公司控制的特殊目的主体情况）公司控制的特殊目的主体情况 适用 不适用 二、公司未来发展的展望二、公司未来发展的展望 1、公司所处行业格局及前景 公司所处的维生素行业是生物产业中的细分行业，是提升人类健康水平的关键性行业之一，广泛应用于饲料添加剂、食品添加剂、营养保健品和药品，因此维生素行业的发展与饲料工业、食品工业、精细化工、医药工业等多个行业息息相关。2、公司发展战略 基于公司属于高科技维生素行业的特点，结合国内外维生素行业的发展现状、市场机遇、市场竞争状况和公司综合实力，公司发展战略定位于“打造完整的维生素D3上下游产业链”（又称羊毛脂价值链）。公司实行“科技为先、以人为本”的企业文化，秉承“求实、创新、求强、共富”的经营理念，坚持“以技术创新为基础，围绕维生素D3产品，通过向上下游拓展，打造完整的维生素D3上下游产业链，不断提升公司的核心竞争力”的经营宗旨。从实际出发，通过理念创新、技术创新、机制创新、管理创新，持续提升公司创新能力，努力将公司建设成为研发实力雄厚、生产技术和管理水平先进、销售团队竞争力强、声誉良好、产品占有相当市场份额的“世界领先的维生素D3上下游产品生产商”。未来公司将继续以维生素D3上下游产业为主攻方向，凭借在研发方面的技术积累和项目储备，加大公司现有产品的技术改进及新项目19 浙江花园生物高科股份有限公司 2014 年年度报告全文 的建设速度，加强新产品的开发工作，完善维生素D3上下游产业链各产品的工艺技术，不断降低现有产品的生产成本，形成公司独特竞争优势。适时扩充公司产品线，进一步优化产品结构，加大NF级胆固醇及其衍生品、食品医药级维生素D3的推广力度，加快饲料级25-羟基维生素D3进入市场的速度，加速维生素D3环保灭鼠剂和全活性维生素D3的研发进程，充分利用公司研发优势提升公司整体竞争力。3、公司2015年主要经营目标 公司计划2015年营业收入及营业利润力争比上年有所增加。公司将继续加强成本和费用控制，注重产品品质提高。实现公司2015年经营目标采取的具体措