600055_2014_华润万东_2014年年度报告_2015-03-27.pdf

2014 年年度报告 1/113 公司代码：600055 公司简称：华润万东 华润万东医疗装备股份有限公司华润万东医疗装备股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、立信会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人陈刚陈刚、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张丹石张丹石及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）井晓权井晓权声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司拟以2014年末总股本21,645万股为基数，每10股派发现金股利0.40元（含税），合计派发现金8,658,000元。本分配预案尚需经公司2014年度股东大会审议批准后实施。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2014 年年度报告 2/113 目目 录录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 董事会报告.8 第五节 重要事项.16 第六节 股份变动及股东情况.21 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.25 第八节 公司治理.30 第九节 内部控制.32 第十节 财务报告.34 第十一节 备查文件目录.113 2014 年年度报告 3/113 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司 指 华润万东医疗装备股份有限公司 控股股东 指 北京医药集团有限责任公司 实际控制人 指 中国华润总公司 报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告董事会报告等有关章节中关于公司面临风险的描述。2014 年年度报告 4/113 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 华润万东医疗装备股份有限公司 公司的中文简称 华润万东 公司的外文名称 China Resources Wandong Medical Equipment Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 CR Wandong 公司的法定代表人 陈刚 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张丹石 何一中 联系地址 北京市朝阳区酒仙桥东路9号院3号楼 北京市朝阳区酒仙桥东路9号院3号楼 电话 010-84569688 010-84569688 传真 010-84575717 010-84575717 电子信箱 WdyL WdyL 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 北京市朝阳区酒仙桥东路9号院3号楼 公司注册地址的邮政编码 100015 公司办公地址 北京市朝阳区酒仙桥东路9号院3号楼 公司办公地址的邮政编码 100015 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 上海证券报 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华润万东 600055 万东医疗 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况（一）（一）基本情况基本情况 注册登记日期 2012 年 2 月 22 日 注册登记地点 北京市朝阳区酒仙桥东路 9 号院 3 号楼 企业法人营业执照注册号 1100001510277 税务登记号码 11019563379674X 组织机构代码 63379674-X 2014 年年度报告 5/113 （二）（二）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。（三）（三）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司主营业务未发生变化。（四）（四）公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 2008 年 11 月 19 日，原公司控股股东北京万东医疗装备公司变更为北京医药集团有限公司，北药集团成为公司控股股东。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 上海南京东路 61 号 7 楼 签字会计师姓名 周铮文、封磊 2014 年年度报告 6/113 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 营业收入 739,874,867.08 764,680,965.40-3.24 727,671,692.28 归属于上市公司股东的净利润 25,692,567.66 43,623,198.64-41.10 34,310,158.56 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 18,257,506.43 35,416,155.01-48.45 28,855,481.53 经营活动产生的现金流量净额 34,324,601.25 21,494,236.79 59.69 58,523,178.57 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增减（%）2012年末 归属于上市公司股东的净资产 667,775,543.73 665,557,960.66 0.33 661,489,162.02 总资产 1,226,887,846.92 1,143,049,704.73 7.33 1,231,691,303.96 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 基本每股收益（元股）0.119 0.202-41.09 0.159 稀释每股收益（元股）0.119 0.202-41.09 0.159 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.084 0.164-48.87 0.133 加权平均净资产收益率（%）3.81 6.70 减少2.89个百分点 5.39 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）2.71 5.44 减少2.73个百分点 4.57 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明：二、二、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况股东的净资产差异情况 适用 不适用 三、三、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 2014 年年度报告 7/113 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 附注 2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益 443,386.51 798,221.38-17,533.00 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,684,245.99 5,618,281.41 6,705,063.66 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 3,273,418.07 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-27,466.80 27,425.33-375,053.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-182,549.96 -86,702.67 12,895.07 所得税影响额-1,482,554.51 -1,423,599.89-870,695.35 合计 7,435,061.23 8,207,043.63 5,454,677.03 2014 年年度报告 8/113 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 随着国家调整整体发展规划，更加关注健康产业，持续加大医疗卫生事业投入，因此，医疗器械行业未来整体市场面将保持向好趋势。2014 年国家出台新的医疗器械监管规定，进一步规范行业秩序，提高了行业门坎，并将间接导致行业集中度提高，有利于于本行业的优势企业。公司在重点产品线方面，国内 DR 市场继续保持了稳定增长态势，年增长率超过 15%，公司 DR 产品线通过近来年扩充产品系列、完成关键部件探测器研发和批量制造、以及销售单元建设和市场推广，市场占有率位居国内前列。公司在支柱性核磁共振产品方面，国内市场保持稳定态势，年增长率约为 10%，公司积极实施自主创新研发，产品功能持续完善，成本持续优化，确保永磁产品销量进入国内前三，超导产品快速成长，面向市场的产品结构转型逐步实施。报告期内，受公司股东战略性退出医疗器械行业的影响，市场及公司内部经营出现波动，导致公司经营业绩出现下滑。公司经营层及时调整经营思路，将重心放在稳定经营之上，加大市场和营销投入力度，保障了公司经营的基本稳定。今后随着股东变更事项的完成，公司将具备更为灵活的机制体制，决策效率也将得以提高。公司内部也将进一步优化流程，并通过加大在核心价值链环节研发与市场的投入力度，同时完善区位布局，提升资产使用效率，完善核心竞争力建设，未来将呈现稳定发展态势。报告期内，公司实现营业收入 73,987 万元，同比下降 3.24%，实现归属上市公司股东的净利润同比下降 41.10%，主要原因是受营业收入下降以及市场竞争日趋激烈部分产品销售价格调整导致毛利率降低等因素的影响，同时公司严格费用支出管理，进一步强化应收账款管理，保证了经营性现金流较上一年度有较大幅度增加。(一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 739,874,867.08 764,680,965.40-3.24 营业成本 518,772,533.46 511,095,879.88 1.50 销售费用 120,766,393.61 117,595,736.62 2.70 管理费用 99,094,297.27 97,652,185.26 1.48 财务费用 954,244.38 1,526,727.19-37.50 经营活动产生的现金流量净额 34,324,601.25 21,494,236.79 59.69 投资活动产生的现金流量净额-75,001,109.76-68,862,051.13-8.92 筹资活动产生的现金流量净额 48,807,703.13-24,691,803.31 297.67 研发支出 49,291,668.96 49,788,609.43-1.00 2014 年年度报告 9/113 2 2 收入收入(1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 从外部环境变化来看，国家鼓励社会资本投资医疗健康产业，并启动国产优秀医疗设备的遴选活动，都有力的推动着国产医疗器械行业的发展，尤其民营市场，发展迅速。从公司内部发展变化看，稳步完善公司的各项发展策略，以适应外部环境的各项变化及需求，公司的销售单元建设已经凸显成效，销售、市场、服务三位一体，均扎根地方，研发新品在国产优秀设备的遴选中，成绩优异，部分新品具备了与国际大品牌同台竞争能力。(2)(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 报告期内，由于基层市场对 DR 的增长需求，使公司的常规产品销售下降，DR 销量增长。同时随着平板探测器的国产化，使得平板 DR 销量增长。公司自主研发的平板探测器，保证了公司 DR 产品在市场中稳固的地位，在相关领域具备明显的竞争优势。民营市场的大型设备需求保持快速增长，公司在核磁共振产品的市场推进上收到良好效果，实现销售收入的显著提升。(3)(3)新产品及新服务的影响分析新产品及新服务的影响分析 公司自主研发的平板探测器成功上市，有力拉动了平板 DR 的销量，同时继 CCD-DR之后，再次引领从 CCD-DR 到平板 DR 的产业升级。针对县级市场的应用新推出的新东方1000M 高频数字摄影机进一步增强了 DR 产品线的市场竞争力。DRF 产品系列的布局，很好地促进 RF 产品线从传统胃肠产品拓展为多功能 X 射线机。磁共振产品线的永磁和超导两条产品线齐头并进，并在动物医疗领域取得突破，成为公司第二支柱产业。(4)(4)主要主要销售客户的情况销售客户的情况 公司向前五名客户销售总额为 10,190 万元，占公司全部销售额的 13.77%。3 3 成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 医疗器械制造 材料费 431,763,741.10 84.02 423,155,889.10 83.79 2.03 人工费 14,288,908.21 2.78 15,605,373.08 3.09-8.44 动力费 1,529,648.73 0.30 1,313,073.46 0.26 16.49 制造费 49,880,286.93 9.71 58,886,294.54 11.66-15.29 保修等其他业务 人工费 16,423,494.12 3.20 6,067,624.85 1.20 170.67 2014 年年度报告 10/113 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 射线产品 材料费 370,224,309.63 72.04 360,274,644.31 71.34 2.76 人工费 12,252,305.31 2.38 13,319,185.92 2.64-8.01 动力费 1,311,627.38 0.26 1,120,708.20 0.22 17.04 制造费 42,770,832.83 8.32 50,259,452.39 9.95-14.90 MRI 类 材料费 61,539,431.47 11.98 62,881,244.79 12.45-2.13 人工费 2,036,602.90 0.40 2,286,187.16 0.45-10.92 动力费 218,021.35 0.04 192,365.26 0.04 13.34 制造费 7,109,454.10 1.38 8,626,842.15 1.71-17.59 保修等其他业务 人工费 16,423,494.12 3.20 6,067,624.85 1.20 170.67 (2)(2)主要供应商情况主要供应商情况 向前5名供应商的采购金额占年度采购总额的25.39%，金额为11,307.41万元。4 4 费用费用 销售费用增长2.7%为在报告期兑现年度考核导致工资增加，同时差旅费等费用较上期比较有所增加所致。管理费用增长1.5%为在费用中列支的研发费用增加所致。财务费用与上年比较降低38%，主要为分期收款销售商品增加导致融资收益增加所致。5 5 研发支出研发支出(1)(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 22,153,417.53 本期资本化研发支出 27,138,251.43 研发支出合计 49,291,668.96 研发支出总额占净资产比例（%）7.27 研发支出总额占营业收入比例（%）6.66 (2)(2)情况说明情况说明 公司本期的射线产品研发项目主要为 CT 系统和新东方 1000M，CT 系统将实现产品线的进一步拓展，成为公司在市场布局的重要产品。新东方 1000M 的推出搭载公司自主研发的平板探测器，将进一步增强了 DR 产品线的市场竞争力。在磁共振成像领域，公司运用在产业化和市场等方面的强势，充分发挥北大-万东磁共振成像联合研发实验室在技术方面的优势，不断丰富产品线；同时持续对 1.5T 超导产品进行优化及完善，进一步降低成本，打造 1.5T 超导磁共振精品，并加大力度投入 1.5T 超导核心部件国产化研发，质2014 年年度报告 11/113 量达到国内领先。该项目完成将大大提高国内中小医院的诊断技术和装备水平，满足我国日益增长的医疗卫生要求，可以实现替代同类进口设备的战略目标。6 6 现金流现金流 经营活动产生的现金流量净额增长 59.69%，主要原因为报告期内同期采购金额下降导致同比例现金净流增加。购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增长84.55%，主要原因为报告期内购买三间房土地使用权所致。筹资活动产生的现金流量净额增加，主要原因为报告期内增加借款所致。7 7 其他其他(1)(1)发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 公司致力于成为具备国际竞争力的医学影像设备与服务提供商，通过自主创新，不断将先进技术同中国临床需要紧密结合，通过内涵外延两轮驱动实现快速发展，实现“关注生命、保障健康”的使命。报告期内，公司股东提出战略性退出医疗器械行业，为此公司迅速进行了思路的转换，明确提出了稳定是本年度工作重心。首先是本年度经营业绩要实现稳定，不能随着股权变化发生剧烈波动。要实现业绩稳定，就必须保持员工稳定，保证员工合理利益。同时为保证市场的稳定，公司积极推进产品研发及营销，加大资金投入力度用于产品促销和推广。围绕着稳定这一重心，公司实施外部变化和业务发展并行的年度工作思路，确保了全年经营基本稳定，为未来借助机制体制变革、实现快速发展奠定良好基础。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1 1、主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品情况情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）医疗器械制造 731,193,083.05 513,886,079.09 29.72-2.99 1.75 减少 3.28个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）医疗器械 709,519,221.89 497,824,560.19 29.84-2.73 3.59 减少 4.28个百分点 其他收入 21,673,861.16 16,061,518.90 25.89-10.93-34.38 增加 26.47个百分点 主营业务分行业和分产品情况的说明 2014 年年度报告 12/113 2 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）华北地区 97,420,503.58-17 东北地区 57,195,640.18 4 华东地区 204,431,868.94-11 中南地区 187,139,164.16 31 西南地区 68,520,892.84-29 西北地区 60,385,163.53 3 中国大陆以外地区 56,099,849.82 8 合并 731,193,083.05-3 主营业务分地区情况的说明 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1 资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 长 期应 收款 89,056,318.72 7.26 51,362,829.66 4.49 73.39 主要原因为报告期内分期收款订单增加所致。长 期股 权投资 19,965,421.11 1.63 15,316,084.21 1.34 30.36 主要原因为报告期内对西安万东的投资所致。无 形资产 36,482,124.44 2.97 6,885,306.35 0.60 429.85 主要原因为报告期内开发支出项目结项转为无形资产所致。开 发支出 45,542,553.98 3.71 69,257,629.54 6.05-34.24 主要原因为报告期内开发支出项目结项转为无形资产及固定资产所致。短 期借款 180,000,000.00 14.67 120,000,000.00 10.48 50.00 主要原因为报告期内贷款规模增加所致。应 付股利 11,600,100.00 0.95 5,875,050.00 0.51 97.45 主要原因为报告期内计提 2013年股利所致 (四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 本报告期虽然面临股东变更的不确定因素，但公司继续实施提升核心竞争力的各项工作，公司核心竞争力围绕着自主创新和市场转型开展。报告期内，公司完成平板探测器2014 年年度报告 13/113 量产，促进了 DR 产品线快速成长。公司新增专利 4 项，说明公司技术研发能力在持续提升。公司完成了 CT 样机测试工作，高端胃肠、乳腺机等产品已上市。同期公司启动营销体系变革，促进营销人员能力提升，打造面向市场的专业型临床营销人员，配合整体转型实施。(五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 报告期内公司与个人股东共同现金出资组建西安万东医疗设备有限公司，西安万东注册资本 1000 万元，公司现金出资 700 万，占西安万东股权比率为 70%，主要业务为医疗设备销售。2 2、募集资金使用情况募集资金使用情况(1)(1)募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况 适用不适用 (2)(2)募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况 适用 不适用 (3)(3)募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况 适用 不适用 3 3、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析 单位：万元 华润医疗器械（上海）有限公司本年度利润较去年同期下降，主要由于主营业务收入下降导致公司整体毛利减少所致，而收入下降则主要来自诊断设备市场结构调整，DR等数字化产品比重加大，原有常规产品销量明显下降，而公司的新产品移动诊断系列、数字诊断系列虽已推出市场，但尚未形成规模效益，导致整体业绩下降。公司名称公司名称 业务业务性质性质 经营范围经营范围 注册注册资本资本 总资产总资产 净资产净资产 净利润净利润 本年度取得和处置本年度取得和处置子公司的情况子公司的情况 湖南万东医疗装备有限公司 商业 医疗设备的销售、维修等 600 2860 1005-57 保持不变 广州市万东医疗设备有限公司 商业 医疗设备的销售、维修等 300 3242 454-89 保持不变 重庆万祥医疗设备有限公司 商业 医疗设备的销售、维修等 260 2131 212 0.3 保持不变 南京万东医疗装备有限公司 商业 医疗设备的销售、维修等 360 1984 86-77 保持不变 北京万东安捷储运服务有限责任公司 运输业 物资存储、包装、托运等 50 271 200 74 保持不变 华润医疗器械（上海）有限公司 商业 医疗设备的生产、销售等 3000 8276 1888-968 保持不变 北京万东软件技术有限公司 软件开发业 软件开发 800 2688 2590 170 保持不变 西安万东医疗设备有限公司 商业 医疗设备的销售、维修等 1000 1755 877-123 新增投资 2014 年年度报告 14/113 4 4、非募集资金项目情况非募集资金项目情况 适用 不适用 二、二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 从未来发展看，医疗器械市场竞争会持续加剧，同时国家持续加大医疗卫生事业投入，医疗器械行业未来整体市场面将保持向好趋势。国家出台新的医疗器械监管法规，进一步规范行业秩序，有利于本行业优势企业。预计随着上述政策实施，将有效促进本企业业绩提升，市场占有率的持续提高。(二二)公司发展战略公司发展战略 由于目前控股股东正发生变化，公司将和新的控股股东基于市场和行业变化沟通未来发展战略，但基本经营领域影像主业将保持稳定。(三三)经营计划经营计划 2015 年公司确定的经营目标为实现营业收入 8.6 亿元，公司将采取更为积极的经营策略，加大在研发、品牌和销售方面的投入力度，将进一步丰富 DR 产品线，启动高端超导磁共振和 CT 预研和初期研发。2015 年是公司成立 60 周年，计划将推出一系列主题活动提升公司品牌形象。公司还将引入高端临床销售人员，促进市场的快速发展。(四四)可能面对的风险可能面对的风险 根据市场和政策情况来看，公司在外部市场方面无大的风险。在监管方面，由于国家大幅调整了医疗器械监管政策，相关监管变化会对公司近期经营有一定风险，但公司作为行业领先企业，有足够的实力和经验顺利完成这一过渡。三、三、董事会对会计师事务所董事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明(一一)董事会、监事会对会计师事务所董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 (二二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 适用 不适用 根据 2014 年财政部修订及颁布的企业会计准则第 2 号-长期股权投资、企业会计准则第 9 号-职工薪酬、企业会计准则第 30 号-财务报表列报、企业会计准则第 33 号-合并财务报表，以及颁布了企业会计准则第 39 号-公允价值计量、企业会计准则第 40 号-合营安排、企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露等具体准则要求，公司自 2014 年 7 月 1 日起执行上述企业会计准则。2014 年年度报告 15/113(三三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 适用 不适用 四、四、利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案(一一)现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司现金分红政策的制定及执行符合公司章程的规定，利润分配符合股东大会决议要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备、合规，独立董事已尽职履责并发挥了应有的作用，切实维护了中小股东的合法权益。公司 2013 年度利润分配方案在报告期内已执行完毕。(二二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 适用不适用 (三三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）现金分红的数额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2014 年 0 0.40 0 8,658,000 25,692,567.66 33.70 2013 年 0 0.50 0 10,822,500 43,623,198.64 24.81 2012 年 0 0.50 0 10,822,500 34,310,158.56 31.35 2014 年年度报告 16/113 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 适用 不适用 二、二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 三、三、破产重整相关事项破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。四、四、资产交易、企业合并事项资产交易、企业合并事项 适用不适用 五、五、公司股权激励情况及其影响公司股权激励情况及其影响 适用 不适用 六、六、重大关联交易重大关联交易 适用 不适用 (一一)与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易 1 1、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式 市场 价格 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 杭州万东电子有限公司 联营公司 购买商品 购买原材料 市场化原则 协议 价格 1,514,859.79 0.4%现金 结算 市场价格高于协议价格 杭州万东电子有限公司 联营公司 接受劳务 接受劳务 市场化原则 协议 价格 339,662.64 不适用 现金 结算 市场价格高于协议价格 陕西万东医疗设备有限公司 联营公司 购买商品 购买原材料 市场化原则 协议 价格 356,837.60 0.09%现金 结算 市场价格高于协议价格 陕西万东医疗设备有限公司 联营公司 销售商品 销售产品 市场价格 市场 价格 1,291,956.81 0.17%现金 结算 与市场价格相同 合计/3,503,316.84 /大额销货退回的详细情况 无大额销货退回情况 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因 上述关联交易有利于公司资源的合理配置，有效的控制公司成本，此类交易会在一定时期内长期存在。关联交易对上市公司独立性的影响 上述关联交易对公司的独立性无重大影响。公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）上述关联交易体现专业化的分工合作。关联交易的说明 2014 年年度报告 17/113 (二二)资产收购、出售发生的关联交易资产收购、出售发生的关联交易 报告期内公司无资产收购、出售发生的关联交易。(三三)共同对外投资的重大关联交易共同对外投资的重大关联交易 报告期内公司无共同对外投资的重大关联交易。(四四)关联债权债务往来关联债权债务往来 1 1、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 单位：万元 币种：人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司 提供资金 期初 余额 发生额 期末 余额 期初 余额 发生额 期末 余额 北京医药集团有限责任公司 控股股东 78.56 78.56 78.56 北京医药集团有限责任公司 控股股东 4,485 4,485 上海医疗器械厂有限公司 股东的子公司 913.97 650.59 741.45 合计 4,485 4,485 992.53 729.15 820.01 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元）44,850,000 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）44,850,000 关联债权债务形成原因 根据购买土地协议，期末余额为公司预付控股股东北药集团的购买土地使用权的保证金。根据土地租赁协议，期末余额为公司应付控股股东北药集团的土地租赁费。公司的全资子公司华润医疗器械（上海）有限公司与股东的子公司上海医疗器械厂有限公司签署的房屋租赁协议，租用其厂房，期末余额为应付其房屋租赁费及部分材料款。关联债权债务清偿情况 根据双方签署的协议定期结算。与关联债权债务有关的承诺 双方根据协议安排支付款项。关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 对公司的经营及财务状况无重大影响。七、七、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 1 1 托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 适用 不适用 (1)(1)租赁情况租赁情况 2014 年年度报告 18/113 单位:元 币种:人民币 出租方名称 租赁方名称 租赁资产情况 租赁资产涉及金额 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 租赁收益确定依据 租赁收益对公司影响 是否关联交易 关联关系 上海医疗器械厂有限公司 华润医疗器械（上海）有限公司 房屋建筑物、土地使用权 6,505,915.49 2013.1.1 2017.12.31 是 全 资子 公司 北京医药集团有限责任公司 本公司 土地使用权 785,591.24 2000.3.1 2050.2.25 是 控 股股东 租赁情况说明 公司的全资子公司华润医疗器械（上海）有限公司与股东的子公司上海医疗器械厂有限公司签署房屋租赁协议，按期支付租金。公司与控股股东北药集团签署土地租赁协议，按期支付土地租赁费。2 2 担保情况担保情况 适用 不适用 3 3 其他重大合同其他重大合同 八、八、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 适用 不适用 九、九、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 是否改聘会计师事务所：否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬 52 境内会计师事务所审计年限 3 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）十、十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控