300261_2014_雅本化学_2014年年度报告_2015-04-10.pdf

雅本化学股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 雅本化学股份有限公司 雅本化学股份有限公司 ABA CHEMICALS CORPORATION ABA CHEMICALS CORPORATION 2014 年度报告 2014 年度报告 雅 本 化 学 雅 本 化 学 股票代码：300261 股票简称：雅本化学 披露日期：2015 年 4 月 11 日 股票代码：300261 股票简称：雅本化学 披露日期：2015 年 4 月 11 日 雅本化学股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人蔡彤、主管会计工作负责人黎远兴及会计机构负责人(会计主管人员)汤小新声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人蔡彤、主管会计工作负责人黎远兴及会计机构负责人(会计主管人员)汤小新声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。雅本化学股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录 目录 2014 年度报告.1 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司基本情况简介.3 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.37 第六节 股份变动及股东情况.46 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.52 第八节 公司治理.58 第九节 财务报告.60 第十节 备查文件目录.167 2014 年度报告.1 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司基本情况简介.3 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.37 第六节 股份变动及股东情况.46 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.52 第八节 公司治理.58 第九节 财务报告.60 第十节 备查文件目录.167 雅本化学股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义 释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/发行人/雅本化学 指 雅本化学股份有限公司 上海雅本 指 上海雅本化学有限公司 南通雅本/南通基地 指 南通雅本化学有限公司 江苏建农 指 江苏建农农药化工有限公司 建农植保/滨海基地 指 江苏建农植物保护有限公司 原料药 指 指医药产品的原料药，活性药物成分 API，不需进一步化学合成即可用于药物配方的分子，是生产各类制剂的原料药物 原药 指 农林牧渔领域农药产品的活性成分 AI 定制生产模式 指 一种国际上企业间常见的分工合作形式，一般为大型跨国企业根据自身的业务要求，将其生产环节中的一个或多个产品通过合同的形式委托给更专业化、更具比较优势的厂家生产。接受委托的生产厂家按客户指定的特定产品标准进行生产，最终把受托生产的产品全部销售给委托客户。定制生产适应了全球产业链专业化分工的发展趋势，最终实现了产品价值链中额环节的互赢 中间体 指 又称有机中间体。用煤焦油或石油产品为原料以制造染料、农药、医药、树脂、助剂、增塑剂等中间产物。现泛指有机合成过程中得到的各种中间产物 农药中间体 指 用于农药合成工艺过程中的一些化工原料或化工产品 医药中间体 指 用于药品合成工艺过程中的一些化工原料或化工产品 精细化工 指 精细化学工业的简称，是化学工业中生产精细化学品的经济领域 CRO 指 合同研究组织（Contract Research Organization），根据新药开发需求提供从研发、注册申报到服务的企业组织，多见于医药外包领域元/万元 指 人民币元/人民币万元 报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 雅本化学股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 一、公司信息 股票简称 雅本化学 股票代码 300261 公司的中文名称 雅本化学股份有限公司 公司的中文简称 雅本化学 公司的外文名称 ABA CHEMICALS CORPORATION 公司的外文名称缩写 ABACHEM 公司的法定代表人 蔡彤 注册地址 太仓市太仓港港口开发区石化区东方东路 18 号 注册地址的邮政编码 215433 办公地址 太仓市太仓港港口开发区石化区东方东路 18 号 办公地址的邮政编码 215433 公司国际互联网网址 电子信箱 公司聘请的会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 上海市黄浦区金陵东路 2 号光明大厦 10 楼 二、联系人和联系方式 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王卓颖 朱佩芳 联系地址 上海市普陀区宁夏路 201 号 18 楼 D 座 上海市普陀区宁夏路 201 号 18 楼 D 座 电话 021-32270636 021-32270636 传真 021-51159188 021-51159188 电子信箱 三、信息披露及备置地点 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 雅本化学股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 四、公司历史沿革 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2006 年 01 月 13 日 江苏省太仓市 32058540000787 32058578272285-9 78272285-9 股份公司成立变更 2010 年 02 月 03 日 江苏省太仓市 32058540000787 32058578272285-9 78272285-9 首次公开发行股票变更 2011 年 10 月 27 日 江苏省太仓市 32058540000787 32058578272285-9 78272285-9 公司注册资本变更 2012 年 07 月 10 日 江苏省太仓市 32058540000787 32058578272285-9 78272285-9 公司名称、经营范围变更 2012 年 09 月 11 日 江苏省太仓市 32058540000787 32058578272285-9 78272285-9 公司注册资本变更 2013 年 08 月 09 日 江苏省太仓市 32058540000787 32058578272285-9 78272285-9 公司注册资本变更 2014 年 07 月 02 日 江苏省太仓市 32058540000787 32058578272285-9 78272285-9 雅本化学股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元）526,075,960.05410,931,866.6128.02%301,389,794.95营业成本（元）365,885,417.65297,041,335.6923.18%203,790,404.02营业利润（元）57,757,037.8545,765,691.5826.20%52,981,953.09利润总额（元）59,380,417.2549,097,017.9220.95%56,423,483.05归属于上市公司普通股股东的净利润（元）50,519,583.4543,938,430.2214.98%49,370,086.39归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）47,716,741.0040,092,512.6519.02%46,444,786.47经营活动产生的现金流量净额（元）84,640,620.1311,508,232.70635.48%30,095,030.17每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.28040.0496465.32%0.2074基本每股收益（元/股）0.16740.145614.97%0.1635稀释每股收益（元/股）0.16740.145614.97%0.1635加权平均净资产收益率 7.72%7.02%0.70%8.13%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 7.29%6.41%0.88%7.65%2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 期末总股本（股）301,849,600.00232,192,000.0030.00%145,120,000.00资产总额（元）1,312,267,207.81886,616,859.3048.01%662,611,339.05负债总额（元）603,715,071.34250,975,341.60140.55%41,884,251.57归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）674,551,501.15635,641,517.706.12%620,727,087.48归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）2.23472.7376-18.37%4.2773资产负债率 46.01%28.31%17.70%6.32%雅本化学股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。三、非经常性损益的项目及金额 三、非经常性损益的项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-659,703.95-250.00-67,583.09 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,635,081.003,330,090.003,510,884.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,549,407.611,193,282.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-351,997.651,486.34-1,770.95 减：所得税影响额 439,816.70678,691.34516,230.04 少数股东权益影响额（税后）-69,872.14 合计 2,802,842.453,845,917.572,925,299.92-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。四、重大风险提示 四、重大风险提示 1、客户相对集中的风险 雅本化学股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 公司前五名客户销售收入比较集中，虽然公司与前五大客户建立了良好的合作伙伴关系，但仍存在客户相对集中的风险。措施：公司在保持与前五大客户稳定的业务合作关系的同时，大力开发境内外新客户，逐步降低前五大客户销售的占比，随着公司客户的增多、销售客户类型增加和销售规模的扩大，将有效减少客户相对集中对公司的盈利能力产生不利影响。2、市场竞争风险 公司是国内农药、医药中间体定制生产行业中具有领先竞争优势的厂商之一，经过多年的技术创新和市场开拓，公司在技术与研发、营销与服务、知识产权保护、管理和人才、品牌等方面建立了相对竞争优势。由于国内农药、医药中间体行业集中度相对较低，市场竞争较为激烈。如果公司不能持续提高技术和研发水平，保持生产管理、产品质量、营销与服务的先进性，公司将会面临不利的市场竞争局面，经营业绩和财务状况将受到一定影响。措施：公司将充分利用上市公司资金、品牌、技术等优势，加强自主创新，公司将进一步做好服务，稳固与客户的关系，以保持综合竞争优势。同时，不断优化现有产品，吸引大批行业内优秀人才，扩大公司的市场份额，加深与客户的合作关系，根据客户差异化需求不断优化产品布局，完善产品体系，在激烈的市场竞争中保持竞争优势。3、原材料价格波动风险 公司成本中原材料占比较高，若原材料价格受国内外经济形势、通货膨胀、供求变化等复杂因素影响价格出现持续大幅波动，将对公司产品的生产成本产生直接影响，进而影响公司经营业绩。公司成本中原材料占比较高，虽然公司具备较强的成本管理能力及一定的议价能力，可通过技术开发、成本控制及适当提高产品售价等措施降低原材料价格上涨对公司利润的影响，但上述措施存在一定的滞后性。一旦主要原材料价格发生大幅波动，可能会导致公司的净利润产生一定程度的波动。措施：公司将加强与供应商的战略合作，签订长期合同锁定供应价格，实施多元化采购方案，拓宽原材料进货渠道，根据原料价格的走势保证原材料的合理库存，确保原材料价格的合理性及货源的稳定性。同时，加强技术开发、生产管理、降低生产成本，保持公司较好的经营效益。4、企业管理风险 随着公司规模的快速扩大，在资源整合、技术研发、生产管理、市场开拓和资本运作方面对公司提出了更高的要求。尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构，拥有独立健全的公司运营体系，能满足目前的经营规模和发展需要，并且在管理、技术开发等方面储备了数量较多的人才，但是如果使用不当，无法调动其积极性和创造性，不能优胜劣汰，不能及时补充，将影响公司的运营能力和发展动力，会给公司带来管理风险。措施：公司将在现有内部控制体系下，完善公司治理结构，优化决策程序，提高决策水平；创新管理机制，完善人才培养和激励机制，加强学习，借鉴并推广适合公司发展的管理经验，以更好地规避管理风险。5、核心技术人员流失的风险 公司作为高端定制制造企业，在日常生产经营中，核心技术人员、大型设备操作主技工、数控机床操作工等的专业知识和经验积累对产品质量及生产效率的提高至关重要。公司在多年的发展中培养和积累了大批优秀专业技术人员和熟练操作工，而上述人才也同样受到同行业其它企业的欢迎。虽然公司建立了较为完善的人才激励机制，综合运用薪酬福利、绩效与任职资格评定、企业文化和经营理念引导等方法，努力创造条件吸引、培养和留住人才，并与核心技术人员签订了竞业限制协议，但仍然存在人才流失风险。此外，在未来经营过程中，随着公司业务规模的扩大，也存在该类人才短缺的风险。措施：公司核心技术人员多为自公司创业起伴随公司成长、发展的员工，忠诚度较高。公司为技术人才提供良好的工作平台和发展空间，营造宽松的创新机制。此外，公司还推出了研发中心绩效考核管理办法等激励制度，使核心技术人才能充分享受劳动成果，降低了人才流失风险。雅本化学股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节 董事会报告 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 1、报告期内主要业务回顾（一）报告期经营情况 2014年，宏观经济形势复杂多变，地方政府在新环保法修订案通过后明确了生态指标的重要性，对化工行业整体来说是调整、挑战与机遇并存的一年，行业的门槛进一步提高，中小企业关停、整顿，新项目审批更加严格。在这样的背景下，公司凭借先进的技术、制造和环保处理水平，聚焦高端定制服务这一主营，进一步扩大主营业务规模，提升核心竞争力。公司持续开拓新市场，细化营销管理，提高营销竞争能力；优化管理方法和机制，合理配置人力资源；坚持“发挥创造力”的理念，持续加大研发投入，加快重点研发项目的进度，拓展研发深度与广度，提升自主创新能力；运用现代化、智能化的生产设备提高生产运营效率，降低劳动成本；积极探索激励机制，凝聚团队动力，提升产品市场竞争力，较好地完成了公司既定目标。2014年是公司非常关键的一年，新基地之一滨海基地成功投入运行，而南通基地也基本完成一期建设，为公司未来的发展打下良好基础。2014年度公司实现营业收入52,607.60万元，较去年同期增长28.02%，营业利润5,775,70万元，较上年同期增长26.20%；利润总额5,938.04万元，较上年同期增长20.95%；实现归属于母公司净利润为5,051.96万元，比去年同期增长14.98%。（二）报告期内的主要工作：1、进一步加深“13”战略实施（1）上海研发中心：公司研发中心经过多年的建设及实践，积累了丰富的经验，研发团队的综合实力持续提升并取得了丰硕的成果。公司将继续发挥自身优势，持续深入开展科研创新，引进高素质的优秀研发人才，增强和提高核心技术与产品竞争力；与客户进行更深入的战略合作，积极开展定制研发服务，加强与客户在技术开发和工艺优化方面的交流，并提供分析方法开发与验证、杂质研究与制备、工艺安全研究等全方位服务，赢得了客户的信任和美誉。（2）南通基地：南通基地是以国际先进标准建设的高端定制生产基地，是公司推动发展“工业4.0”高端制造的排头兵。截止报告期，南通基地已有两条生产线投入生产，均为年产千吨的现代化生产线，仅需要少量操作员即可完成整个生产流程。尤其205车间在12月成功投入了试运行，被客户授予“IN APPRECIATION AND RECOGNITION OF SUCCESSFUL START-UP OF THE NEW PLANT MEETING DUPONTS GROWING BUSINESS NEEDS(对雅本新基地的落成为杜邦业务的增长所做出的贡献予以感谢和认可)”这一荣誉。南通基地今后以生产重点大项目为主，所以设计标准非常高、立项审批难度大、建设资金投入大、建设和调试时间长。报告期内，两条生产线建成进行试运行的同时，环保处理中心、氢化车间、仓库、公用工程等也基本完成建设，陆续投入运营。南通基地将全面采用先进的DCS设备进行全程管控，自动化生产的同时智能化采集生产数据，并能快速、及时地与客户进行交互反馈，充分发挥公司高端定制能力，使产品更符合客户需求。智能化制造标准大大节省了人工、减少库存，也有效地提高了产品质量和生产效率。（3）滨海基地：公司于一季度完成建农植保的收购和并表。建农植保拥有成熟的客户资源和较高的品牌知名度，低附加值的产品则是其短板。公司本着去芜存菁的原则，淘汰部分低附加值的产品，并将生产线改造，配备安装国际先进的生产仪器设备，投入新的高附加值产品，实现建农植保效益的最大化。报告期内，建农植保投入4个车间运行，连续生产9个月，全年实现1.28亿的收入和957.94万的净利润。同时，建农植保通过农业生产定点资质的审核。（4）太仓基地：作为公司最早的生产基地，太仓基地在去年几近满负荷运转，为公司的收入和业绩做出了最大的贡献，70%以上的营业收入来自该基地。太仓基地因为受到产能的限制，未来大规模生产的项目将逐步撤出。同时考虑到大多数医雅本化学股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 药产品规模小、附加值高、技术难度大，太仓基地将集合各种反应能力的多功能生产线，逐渐转型升级为公司医药高端定制和中试孵化基地，以培育医药品种为主，提升公司医药高端定制能力，实现农药、医药业务齐头并进。报告期内，首个原料药“左乙拉西坦”已经获得临床批件，并申报了欧盟认证；公司将持续注入高效的医药产品。2、市场开拓 公司客户拓展的主要方向仍以大客户为主，以发展与大客户的长期战略关系为核心，在巩固合作关系的基础上，深入掌握、了解客户需求，为大客户提供全方位解决方案服务，增进双方合作，确立公司的竞争优势。报告期内公司有效巩固和开拓了杜邦、拜耳、罗氏、勃林格殷格翰、住友化学、巴斯夫等国外知名客户，得到了客户的广泛认可。2014年度，公司通过参加全球大型展会活动不断开拓新客户，进一步扩大公司产品在海内外市场的知名度，参与的展会包括：2014美国精细化工及定制化学品展览会、欧洲精细化工展、2014世界制药原料展、世界制药原料中国展、第十五届中国国际农用化学品及植保展览会、第五届中国国际新型肥料展览会、第十四届全国农药交流会暨农化产品展览会等。同时，组织客户进行学术交流及参观考察，公司新建设的智能化制造基地南通雅本受到了包括杜邦、拜耳、先正达等客户的一致好评，提升了客户信心。3、人力资源建设 报告期内，公司对人力资源发展的更多投入和更多关注，在人力资源领域有了长足和稳步的发展。随着公司及直属子、分公司规模的扩大，在编人员较去年有较大幅度的增长。一方面是南通公司的组建人员招聘；第二方面是绩效制度的改革。南通的组建工作包括，组织架构搭建，人员招聘，人员培训，制度订立。经过4个月的突击努力，确定了南通公司的组织架构，招募了超过百余名大学生，同时输入了多名经验丰富的一线的高级技术工人，为南通公司一期完工的车间投入正常运作奠定了人员的基础。同时为更好的提高公司的工作效率，让各单位职工能很好的聚焦公司战略目标，人力资源部在2014年对现行的绩效制度进行大幅的改革，从整体的情况来看，基本达到了预期的改革目的，上海研发绩效能有效地和工作量挂钩聚焦研发效率；太仓绩效改革使得质量、安全得到了更好的重视，考核的指标更为量化。此外，公司有步骤的完善培训机制，加强内部的培训管理工作，并通过推行更加具有向心力和凝聚力的企业文化，进一步激发全体员工的工作创造性和积极性。4、研发投入 公司十分重视研发创新的引领作用，研发创新是公司持续发展的生命力。2014年度，结合公司“3+1”模式的发展战略部署，一方面重点研究和开发具有良好市场前景、工艺工程技术先进、绿色环保的大项目大产品，充分利用多年来积累和发展的技术特点和优势，开发了以糖化学合成技术、手性合成与消旋回收技术、杂环构建与分离纯化技术为代表的一系列高级中间体、专用中间体、医药原料药和农药原药及其制剂等，为公司可持续发展提供产品支持。另一方面加大对现有产品的技改力度，为各生产基地提供强有力的技术支持和保障，不断提高并保持现有产品的竞争力。在化学定制合成与合同研发这一优势领域，继续深入拓展同国际先进医药、农药企业的业务关系，开发项目趋于新颖、高端、前沿的全球一线产品，成为他们的优质合作伙伴。并利用上海总部所在地张江高科技园区即将并入上海自贸区的有利条件，响应上海政府建设国际科技创新中心的要求，公司建立了雅本张江创新中心。5、非公开发行股票 为了合理提升流动资金规模，满足运营资金需求，公司通过创业板小额快速方式非公开发行股票募集资金5,000万元补充流动资金。报告期内，公司已向中国证监会递交了非公开发行股票申请文件和反馈文件回复，等待证监会批复。通过本次非公开发行，公司资本实力和市场影响力将进一步增强，盈利能力和抗风险能力将得以提升，为实现公司发展战略夯实基础。6、加强规范运作 为进一步促进公司规范运作，维护公司及公司股东的合法权益，保证公司股东大会依法行使职权，报告期内公司根据 上市公司章程指引（2014年修订）、上市公司股东大会规则（2014年修订）和公司章程的有关规定，对公司章程、股东大会议事规则中部分内容进行了完善与修订。此外，为进一步规范和完善公司对利润分配事项的决策程序和机制，积极回报股东，引导股东树立长期投资和理性投资理念，根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知、上市公司监管指引第3号上市公司现金分红、公司章程等相关文件的规定，报告期内公司制订了未来三年股东分红回报规划（2014年-2016年）。雅本化学股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 2、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析 2、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析 1）概述 2014年，公司实现营业总收入52,607.60万元，比上年同期增长28.02%；营业成本36,588.54万元，比上年同期增长23.18%，属于上市公司股东的净利润5,051.96万元，比上年同期增长14.98%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润4,771.67万元，比上年同期增长19.02%。2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 适用 不适用 3）收入 项目 2014 年 2013 年 同比增减情况 营业收入 526,075,960.05410,931,866.6128.02%驱动收入变化的因素 本报告期，营业收入较上年同期增长28.02%,主要是随着募投项目投产，产能持续放大，农药中间体的销售稳步增长，较上年同期增长28.97%，建农植保首次纳入合并报表范围增加了业务收入。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类/产品 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 化工行业 销售量 KG 3,217,986934,578 244.32%生产量 KG 4,049,6411,165,371 247.50%库存量 KG 332,160115,054 188.70%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 本报告期销售量、生产量和库存量均较上年同期有大幅度的增加，主要是本报告期首次将建农植保纳入合并范围内增加了产量、销量及库存量。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 4）成本 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重 原材料 278,806,355.98 76.20%231,209,375.3879.20%-3.00%直接人工 12,166,017.91 3.30%5,808,546.932.00%1.30%雅本化学股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 动力 18,999,240.30 5.20%10,454,559.983.60%1.60%制造费用 32,347,777.92 8.80%22,808,727.947.80%1.00%自制产品合计 342,319,392.11 93.60%270,281,210.2292.50%1.00%5）费用 单位：元 2014 年 2013 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 8,349,442.92 8,876,734.59-5.94%管理费用 78,771,370.98 52,596,804.5549.76%主要因公司研发费用，工资、折旧费、生产环保安全费等费用增多，且本报告期建农植保纳入合并报表范围。财务费用 10,850,112.83 6,279,045.0572.80%主要因本期借款增加，导致利息支出增加；所得税 6,742,172.25 5,158,587.7030.70%主要因利润总额增加导致所得税费用同步上升；6）研发投入 适用 不适用 1、总体情况：2014年度，结合公司“1+3”模式的发展战略部署，一方面重点研究和开发具有良好市场前景、工艺工程技术先进、绿色环保的大项目大产品，充分利用多年来积累和发展的技术特点和优势，开发了以糖化学合成技术、手性合成与消旋回收技术、杂环构建与分离纯化技术、微通道反应技术为代表的一系列高级中间体、专用中间体、医药原料药和农药原药及其制剂等，为公司可持续发展提供产品支持。另一方面加大对现有产品的技改力度，为各生产基地提供强有力的技术支持和保障，不断提高并保持现有产品的竞争力。在化学定制合成与合同研发这一优势领域，继续深入拓展同国际先进医药、农药企业的业务关系，开发项目趋于新颖、高端、前沿的全球一线产品，成为他们的优质合作伙伴。2、研发进展情况 项目分类 项目数量 项目进展 医药类 抗病毒药物中间体 2大类，3个中间体项目 所有项目完成小试、中试放大，2个项目完成试生产 抗肿瘤药物中间体 1大类，4个中间体项目 所有项目完成小试、中试放大，其中1个项目已大生产 心血管药物及其中间体 2大类，5个中间体项目和2个原料药项目 所有中间体项目小试完成，5个中间体项目完成中试放大；2个原料药完成工艺研究，进入申报阶段抗糖尿病药物及其中间体 2大类，2个中间体 所有中间体项目小试完成，2个项目完成中试放大技改项目 1个中间体项目 完成小试及中试，进入试生产阶段 植物保护类 杀菌剂及其中间体 4大类，2个中间体项目，3个原药项目，6个制剂项目所有项目小试完成，2个中间体项目和2个原药项目完成中试，2个原药项目进入登记阶段 雅本化学股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 杀虫剂及其中间体 3大类，1个中间体项目，2个原药项目，1个制剂项目所有项目小试完成，3个项目完成中试放大，1个原药项目进入登记阶段 除草剂及其中间体 1大类，2个中间体项目 所有项目小试完成 植物生长调节剂 1大类，1个项目 项目完成小试、中试及试生产 技改项目 3大类，3个中间体项目，2个原药项目 所有项目小试完成，2个原药项目进入中试阶段 CRO项目 25个中间体项目 所有项目按时完成委托研究，17个项目完成中试放大 FTE项目 2大类，2个中间体 所有项目按时完成化合物制备及工艺研究 其它 6个中间体 所有项目小试完成 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2014 年 2013 年 2012 年 研发投入金额（元）40,899,535.8731,320,475.3725,402,030.84研发投入占营业收入比例 7.77%7.62%8.43%研发支出资本化的金额（元）0.000.000.00资本化研发支出占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00%0.00%0.00%研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 7）现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 552,393,763.57392,439,149.0840.76%经营活动现金流出小计 467,753,143.44380,930,916.3822.79%经营活动产生的现金流量净额 84,640,620.1311,508,232.70635.48%投资活动现金流入小计 253,959.49937,782.57-72.92%投资活动现金流出小计 353,628,405.95132,416,572.67167.06%投资活动产生的现金流量净额-353,374,446.46-131,478,790.10168.77%筹资活动现金流入小计 400,678,350.52218,049,700.2083.76%筹资活动现金流出小计 182,455,314.74198,551,246.28-8.11%雅本化学股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 筹资活动产生的现金流量净额 218,223,035.7819,498,453.921,019.18%现金及现金等价物净增加额-49,496,799.24-105,919,476.32-53.27%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、报告期内，经营活动现金流入小计较上年同期增加40.76%，主要是因为销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加43.57%；2、经营活动现金流出小计较上年同期增加22.79%,主要是随着销售收入上升，为生产和未来销售所购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加14.74%所致。以上原因导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加635.48%。3、报告期内，投资活动现金流入小计较上年同期下降72.92%，主要是远期结汇收益较上年同期下降所致。4、报告期内，投资活动现金流出小计较上年同期增加167.06%，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加167.96%所致。以上因素导致投资活动产生的现金流量净额绝对值较上年同期增加168.77%。5、报告期内，筹资活动现金流入小计较上年同期增加83.76%，主要是本报告期银行借款增加所致。6、报告期内，筹资活动现金流出小计较上年同期下降8.11%，与上年同期基本持平。以上因素导致筹资活动产生的现金流量净额绝对值较上年同期增加1019.18%。综上所述，本报告期内，现金及现金等价物净增加额较上年同期减少53.27%。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为8464万元，较同期实现的净利润5264万高60.79%，主要是因为本期销售回款很好，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加43.57%。8）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）483,996,372.30前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 92.00%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 销售金额或比例与以前年度相比发生较大变化的说明 客户 1 262,865,330.5349.97%无重大变化。合计 262,865,330.5349.97%-公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）64,090,855.69前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.09%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 9）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 雅本化学股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 适用 不适用 报告期内，公司依据战略目标和业务规划，进一步调整、优化管理体制，完善公司治理结构；加强与新老客户的合作关系，提升客户满意度，保持公司在农医药高端定制领域的领先优势；进一步推进“工业4.0”，有效利用数据分析，实现智能化生产、绿色生产，打造高端制造旗舰品牌；发挥创造力，重视研发与工程技术能力提升，鼓励创新，优化产品结构，改进工艺流程，增强核心竞争力；优化选人用人机制，搭建人才培养体系，吸引保留优秀人才，实现公司与员工共同成长。前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期，公司围绕年初制定的经营计划，积极推进各项工作，在市场开拓、研发创新、项目建设等方面均取得了较好成绩，经营业绩稳步提升。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 （2）主营业务分部报告（2）主营业务分部报告 1）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 化工行业 513,659,485.52147,796,270.95分产品 农药中间体 398,611,787.67126,042,166.85医药中间体 39,621,347.7311,866,381.75特种化学品 75,338,083.619,853,920.80其他 88,266.5133,801.55分地区 境内 166,042,174.1078,413,136.90境外 347,617,311.4269,383,134.052）占比 10%以上的产品、行业或地区情况 适用