300256_2014_星星科技_2014年年度报告_2015-02-16.pdf

浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 浙江星星瑞金科技股份有限公司浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告年年度报告 2015 年年 02 月月 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人王先玉、主管会计工作负责人陈美芬及会计机构负责人公司负责人王先玉、主管会计工作负责人陈美芬及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)陈美芬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。陈美芬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司基本情况简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.30 第六节 股份变动及股东情况.42 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.49 第八节 公司治理.56 第九节 财务报告.58 第十节 备查文件目录.140 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、股份公司、星星科技 指 浙江星星瑞金科技股份有限公司 广东星星 指 广东星弛光电科技有限公司 深越光电、深越 指 深圳市深越光电技术有限公司 控股股东、实际控制人 指 叶仙玉 国科瑞华 指 国科瑞华创业投资企业 中金资本 指 上海中金资本投资有限公司 星星集团 指 星星集团有限公司 深圳群策群力 指 深圳市群策群力投资企业(有限合伙)南海创新 指 南海创新（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）海通开元 指 海通开元投资有限公司 Cover Glass 指 盖板玻璃，即视窗玻璃防护屏产品，又称 Cover lens Cell G2 产品 指 采用双层透明导电膜结构的单片强化玻璃触摸屏产品 良率 指 良品率，是指某一批合格的产品数量占该批产品投入原材料数量的比率2.0D 产品 指 利用平板玻璃制作的一种视窗玻璃防护屏产品 2.5D 产品 指 将平板玻璃通过 CNC 数控冷加工等工艺技术制作的一面为曲面，另一面为平面的玻璃防护屏产品 3D 产品 指 将平板玻璃通过热弯、热压、CNC 等工艺技术制作的双面均为曲面的玻璃防护屏产品 电容式触摸屏 指 在玻璃表面涂上一层透明的特殊金属导电物质。当手指触摸在金属层上时，触点的电容就会发生变化，使得与之相连的振荡器频率发生变化，通过测量频率变化可以确定触摸位置获得信息 OGS 指 One Glass solution 缩写，是用单片强化玻璃同时实现防护功能和触控功能的集成技术方案 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 星星科技 股票代码 300256 公司的中文名称 浙江星星瑞金科技股份有限公司 公司的中文简称 星星科技 公司的外文名称 Zhejiang Firstar Panel Technology Co,.Ltd.公司的外文名称缩写 FPT 公司的法定代表人 王先玉 注册地址 浙江省台州市椒江区洪家星星电子产业基地 4 号楼 注册地址的邮政编码 318015 办公地址 浙江省台州市椒江区洪家星星电子产业基地 4 号楼 办公地址的邮政编码 318015 公司国际互联网网址 www.first- 电子信箱 irmfirst- 公司聘请的会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈斌权 李伟敏 联系地址 浙江省台州市椒江区洪家星星电子产业基地 4 号楼 浙江省台州市椒江区洪家星星电子产业基地 4 号楼 电话 0576-89081618 0576-89081618 传真 0576-89081616 0576-89081616 电子信箱 irmfirst- irmfirst- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2003 年 09 月 25 日 台州市椒江区洪家星星电子产业基地4 号楼 331002000026303 浙税联字331002754906634 号 75490663-4 整体改制 2010 年 10 月 11 日 台州市椒江区洪家星星电子产业基地4 号楼 331002000026303 浙税联字331002754906634 号 75490663-4 首次上市并发行股票 2011 年 10 月 12 日 台州市椒江区洪家星星电子产业基地4 号楼 331002000026303 浙税联字331002754906634 号 75490663-4 股权分派 2012 年 09 月 14 日 台州市椒江区洪家星星电子产业基地4 号楼 331002000026303 浙税联字331002754906634 号 75490663-4 注册资本变更 2014 年 05 月 26 日 台州市椒江区洪家星星电子产业基地4 号楼 331002000026303 浙税联字331002754906634 号 75490663-4 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元）1,678,385,760.00429,257,259.31291.00%483,573,303.59营业成本（元）1,394,991,725.37454,908,754.33206.65%387,306,969.15营业利润（元）19,246,797.36-163,321,217.67111.78%-5,705,862.78利润总额（元）29,043,434.46-157,499,319.70118.44%8,484,952.95归属于上市公司普通股股东的净利润（元）26,897,152.08-149,228,716.46118.02%7,674,277.23归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）18,347,911.89-154,907,471.08111.84%-4,791,710.07经营活动产生的现金流量净额（元）-161,506,376.8577,610,328.80-308.10%21,312,935.55每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.71520.3819-287.27%0.1421基本每股收益（元/股）0.12-0.99112.12%0.0512稀释每股收益（元/股）0.12-0.99112.12%0.0512加权平均净资产收益率 1.69%-21.71%23.40%1.00%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 1.16%-22.53%23.69%-0.62%2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 期末总股本（股）225,825,711.00203,200,000.0011.13%150,000,000.00资产总额（元）3,044,596,755.39 2,230,090,519.2536.52%1,063,149,046.53负债总额（元）1,390,249,779.49850,540,868.4763.45%301,033,611.81归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）1,614,681,582.01 1,327,362,718.2621.65%762,115,434.72归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）7.1501 6.53239.46%5.0808资产负债率 45.66%38.14%7.52%28.32%注：公司于 2013 年 12 月 17 日完成非同一控制下企业合并深圳市深越光电技术有限公司，截止 2013 年 12 月 31 日，深越光电已经是公司的全资子公司，根据企业会计准则第 33 号合并财务报表，母公司应当当年将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围；所以公司在编制 2013 年度合并财务报表时，将深越光电 2013 年 12 月 31 日的资产负债表纳入合并报表。因股权购买日距离 2013 年报告期末时间较短，公司按月出具财务报表，且 2013 年 12 月 18 日至 2013 年 12 月 31浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 日经营成果不会对 2013 年度合并报表造成重大影响，所以 2013 年度合并报表中未将子公司深越光电 2013 年度利润和 2013年度现金流量纳入合并报表。因此，如果没有特别说明，本报告涉及 2014 年资产负债表项目的年初财务数据是包含深圳光电 2013 年末相应的财务数据；涉及公司 2013 年度利润表和现金流量表相关项目的数据没有包含深越光电 2013 年度的财务数据。导致利润表和现金流量表的本期金额较上期金额变动较大。二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 26,897,152.08-149,228,716.46 1,614,681,582.01 1,327,362,718.26按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 26,897,152.08-149,228,716.46 1,614,681,582.01 1,327,362,718.26按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明、境内外会计准则下会计数据差异说明 适用 不适用 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 三、非经常性损益的项目及金额三、非经常性损益的项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2014 年金额2013 年金额2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-17,594.73171,073.66-149,425.79 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）9,967,280.22 4,604,680.0012,272,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-153,048.39 1,046,144.312,068,141.52 减：所得税影响额 350,512.67143,143.351,724,828.43 少数股东权益影响额（税后）896,884.24 合计 8,549,240.19 5,678,754.6212,465,987.30-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。四、重大风险提示四、重大风险提示 1.产品盈利能力下降的风险产品盈利能力下降的风险 劳动力成本持续快速上升的趋势使人工成本大幅度提高；终端厂商在运营商的要求下，不断降低产品价格，在移动互联3G转4G的情况下，价格竞争加剧，移动互联产业单价下滑明显；终端产品竞争激烈，下游客户也有降低子件成本的迫切需求，行业毛利有逐年下降风险，未来主营业务毛利率存在持续下降的风险。为使公司毛利率维持行业较高水平，公司将加大新产品、新技术、新工艺的研发进度，提高良品率水平，提高生产效率，降低生产成本以达到目标毛利率水平。2.市场竞争风险市场竞争风险 2014年触摸屏行业竞争加剧，终端厂商随着成本、效率的不断提升，正在加快产品的整合工作，盖板整合进入触控后，逐步整合显示模组，变成一体化产品，市场竞争白热化。如果产品质量、价格竞争力、技术创新能力、响应速度等方面不能有效满足客户的要求，资本实力和产能规模及供货能力不能与优质大客户相匹配，将可能导致其产品的市场竞争能力减弱、产品的盈利能力下降、市场开拓受到影响、产能出现部分闲置的风险。针对上述风险，公司将在加强质量管控和成本管控的基础上，提升精益化生产的水平，充分利用多年的产业经验和技术优势，进一步拓展市场，扩大产能规模、同时优化产品结构和提升产品性能，针对不同类型客户的特点和要求，提升公司的服务能力，适应客户多方位的要求和变化。通过积聚规模、优化质量、领先技术、优质服务等方式增强公司的市场竞争能力。3.公司快速发展带来的管理风险公司快速发展带来的管理风险 公司资产规模、业务规模、人员及管理队伍的持续扩大和经营实体的增加，对公司的经营决策、业务管理和实施、人力资源管理、风险控制等方面的管理要求越来越高。公司若不能进一步提高管理水平和管理能力，适应公司发展对管理的需要，浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 将可能面临较大的管理风险。公司将进一步加强管理团队建设，引进优秀管理人才，优化管理队伍和管理架构，提升公司整体管理能力，研究制定包括切实有效的绩效考核机制、人才管理和激励约束机制等在内的管理体制和措施，提升管理水平，降低管理风险。4.对外投资失败的风险对外投资失败的风险 公司于2013年1月15日与韩国（株）Melfas Inc.签署合资经营协议，共同投资设立合资公司，从事Cell G2产品的研发以及生产、销售。作为多种显示模组轻薄化技术方案和产品中的一种，Cell G2具有较高技术复杂性，目前仍处于研发、试投产及打样阶段，其产业化前景、经济可行性、与类似功能产品相比的竞争能力具有较大不确定性；合资公司在可预见的一定时间内有可能形成亏损并进而影响公司的经营业绩；合作双方由于文化的差异，在人员、运营管控模式、技术对接与配合、公司文化等方面存在一定的差异性，由双方人员组成的经营管理团队存在着磨合的风险。因此存在对外投资失败的风险。公司将加快研发的进程，同时开拓市场、探寻在现有设备及技术的条件下拓展产品领域，为公司未来的战略发展形成坚实的力量，同时就合作双方展开更加有效、便捷的沟通，促进在产品研发、市场调研、投资等方面的深度合作。5.重组整合风险重组整合风险 公司与深越光电非同一控制下的合并重组，深越光电成为本公司的全资子公司，公司的资产规模和业务范围都将得到扩大，内部整合产生的协同效应将使公司的盈利能力和核心竞争力得到提升；同时2014年底，公司又开始实施了新的重大资产重组。在重大资产重组前，公司和标的公司虽然处于同一产业链，但业务模式和生产管理均有一定程度的差异，重组完成后需要在组织机构、管理团队、业务体系、管理制度、企业文化等方面进行整合，而在研发、采购、生产、销售和管理等方面的整合到位需要一定时间，因此，重组完成后能否实现顺利整合以及整合的快慢都可能会对公司的正常业务发展造成一定影响。公司充分认识到重组整合的重要性，在已经重组的情况下，进一步深化在组织机构、管理团队、市场资源、业务合作等方面的整合，同时凭借以往重组整合的经验，在未来新的重组完成后进一步实施开展，提高协同效应，提升公司整体管理能力和管理水平，降低整合和磨合过程中的负面影响，降低重组整合风险。6.产品升级及持续技术创新能力不足的风险产品升级及持续技术创新能力不足的风险 触摸屏及触控模组产品研发、生产和销售属于技术密集型行业，技术进步和更新较快。目前行业相关的Cover Glass 领域、触控领域、显示领域、模具领域的产品技术整合和产业整合趋势，导致新产品、新技术、新工艺、新材料不断涌现和不断升级，行业的快速发展对技术创新能力的要求越来越高，从远期来看，具有应用前景的新兴技术将对现有触摸屏技术构成一定的影响，公司存在产品升级及持续创新能力不足的风险。公司将继续加强研发队伍建设，持续加大研发投入，加强技术研发的战略规划和研发管理，提高技术创新能力，结合行业技术发展趋势，开发适合公司业务特点的新产品和新技术，降低公司风险。7.核心技术和业务人才不足或流失的风险核心技术和业务人才不足或流失的风险 公司所处行业属于技术密集型行业，在人力资源管理方面面临人员流动大、知识结构更新快等问题。产业和技术的整合及快速发展导致相关的行业新技术、新产品不断涌现，行业高素质人才整体短缺，在未来发展过程中，存在核心技术和业务人员不足或流失的风险。公司将适时制定有效的核心技术和业务骨干的激励措施，并通过改善工作环境、提供发展机会、鼓励创新、建立健康和谐的企业文化提高员工的归属感，并提供富有竞争力的薪酬和福利来吸引优秀人才的加盟和减少核心人员的流失。浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主要业务回顾 报告期内，全球智能终端行业发展迅速，智能手机销量和渗透率不断提高。同时国内手机品牌在终端市场进一步崛起，优质客户和优质供应商有集中化趋势，行业竞争逐步从价格竞争过渡到资本实力的竞争、技术实力和创新能力的竞争、管理能力的竞争。报告期内，公司通过精益管理、成本管控、加大客户开发来改善公司的经营面，通过技术开发、工艺创新来提高生产效率和产品良率、节约成本、增加公司新的赢利点，并寻求新的市场机遇，提前进行战略布局。报告期内，公司实现营业总收入1,678,385,760.00元，同比上升291.00%；实现归属于上市公司股东的净利润为26,897,152.08元，同比上升118.02%。报告期内归属于上市公司股东的净利润相比去年实现了扭亏为盈。报告期内，通过与深越光电的重组，实现了公司拓展产品领域的计划，顺利转型升级。双方的内部整合逐步加深，在产业互动、团队协调上正逐步完善，整合双方优势资源的协同效应逐步显现，进一步提升了公司的整体竞争实力。（1）客户拓展方面：公司在巩固了原有客户微软、三星、索尼、联想、步步高、酷派等份额的情况下，成功开发了华为、小米、OPPO、华硕、HTC等高端客户。（2）新产品开发及应用：小尺寸蓝宝石盖板已经成功应用在魅族手机，并在其他客户中推广之中；防眩光盖板成功应用在奥迪高端车系；3D盖板（曲面玻璃）应用于索尼的智能手环；新型电阻触摸屏广泛应用于施耐德和西门子等电器、HP和理光等打印机、VERIFONE的POS机、GARMIN和TOMTOM等PND导航、奔驰和宝马等众多欧美品牌车系的触摸屏，等等；全贴合产品（触控模组与显示模组的贴合技术）已批量供应华为、华硕。公司一直以来高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提高，报告期内，公司以拥有的省级研究院为基地，加强了产学研合作的力度，加大了新技术新工艺的研发投入,2014年度公司撰写并成功申请专利32项，其中TP方面专利10项，CG方面专利22项。通过研究院的研发基地，可以有效的促使公司在研发领域的投入和相关高科技复合型人才的引入和培养，有效提高了公司的创新能力。在公司治理方面，公司进一步调整、优化管理体制，持续完善公司治理结构，逐步建立有效、顺畅的管理流程，进一步规范各级子公司的管理程序，同时加强公司内部控制建设，健全内部控制体系，对各岗位提出实施精细化管理的要求，全方位提升各部门、各岗位的管理水平。报告期内，公司顺应消费电子产业整合趋势，拉近业务结构与市场需求之间的距离，增强盈利能力，进一步完善市场布局。报告期内，公司开始实施重大资产重组，产品结构实现横向优化发展，在做好传统手机视屏防护窗和触摸屏领域的同时，整合产业资源，促使上市公司迅速切入智能消费电子精密结构件领域，并获得优质的客户资源，对现有业务形成良好的补充和延伸，努力发展为智能消费电子部件一站式解决方案供应商。浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析）主营业务分析 1）概述 利润表项目变动情况与原因分析 单位：元 类别 本期金额 上期金额 变动 说明 营业收入 1,678,385,760.00 429,257,259.31 291.00%主要系报告期内并入深越公司的销售所致。营业成本 1,394,991,725.37 454,908,754.33 206.65%营业收入增长，营业成本相应增长。营业税金及附加 5,077,494.91 1,145,948.55 343.08%主要系报告期内并入深越公司的税金及附加所致。销售费用 27,463,983.34 11,922,359.91 130.36%主要系并入深越的销售费用所致。管理费用 177,747,265.88 84,804,746.62 109.60%主要系并入深越的管理费用所致。财务费用 26,397,298.38 5,110,368.76 416.54%募集资金投入使用，利息收入减少；资金需求增加支付利息增加；并入深越的财务费用。资产减值损失 27,461,194.77 34,686,298.81-20.83%主要系部分已计提跌价的存货销售所致。营业外收入 10,309,930.18 6,748,003.00 52.78%主要系并入深越的政府补助所致。营业外支出 513,293.08 926,105.03-44.58%基数小。所得税费用 14,667,821.01-3,617,535.76 505.46%主要系报告期内资产减值准备冲回相对应的递延所得税增加，同时并入了深越的企业所得税和。以上利润表项目变动较大，主要系深越光电成为公司的全资子公司，并入了公司的合并范围，本期金额均包括了深越光电对应的利润表项目金额。现金流量表项目变动情况与原因分析 单位：元 类别 本期金额 上期金额 变动 说明 经营活动产生的现金流量净额-161,506,376.8577,610,328.8-308.10%增产后支付的货款增加但货款收入滞后。货款结算周期增加，周转速度下降。投资活动产生的现金流量净额-415,727,227.64-88,043,982.31-372.18%主要系报告期支付土地款和建设厂房及扩产购买设备款增加,同时,支付了毛肖林等现金对价1.25亿所致。筹资活动产生的现金流量净额 538,119,780.12 36,749,405.941364.30%主要系报告期内收到定向增发资金2.77亿，同时收到的银行借款增加所致。以上现金流量净额变动较大，主要系深越光电成为公司的全资子公司，纳入了公司的合并报表范围,本期金额均包含了深越公司对应的现金流量净额。浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 适用 不适用 通过2013年度实施完成的公司与深圳市深越光电技术有限公司的重大资产重组，深越光电成为公司的全资子公司，纳入了公司的合并报表范围。同时公司由以视窗玻璃防护屏为单一产品的主营业务转型为以视窗玻璃防护屏为基础、以多种技术方案触摸屏产品为核心的主营业务，扩大了公司的业务范围、产品线、市场空间。3）收入 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减情况 营业收入 1,678,385,760.00429,257,259.31291.00%驱动收入变化的因素 深越光电成为公司的全资子公司，纳入了公司的合并报表范围。同时公司由以视窗玻璃防护屏为单一产品的主营业务转型为以视窗玻璃防护屏为基础、以多种技术方案触摸屏产品为核心的主营业务，深越光电2014年度营业收入为1,247,299,235.75元，因此报告期内合并营业收入同比大幅度增长。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 单位：元 行业分类/产品 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 销售量 片 83,413,31736,470,058 128.72%生产量 片 84,941,03036,127,341 135.12%电子器件行业 库存量 片 9,518,7336,891,406 38.12%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期内公司的产销量数据同比上期发生了较大的变动，主要是报告期内增加了深越光电触控产品的数量。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 通过2013年度实施完成的公司与深圳市深越光电技术有限公司的重大资产重组，公司由以视窗玻璃防护屏为单一产品的主营业务转型为以视窗玻璃防护屏为基础、以多种技术方案触摸屏产品为核心的主营业务，扩大了公司的业务范围、产品线、市场空间。浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 4）成本 单位：元 2014 年 2013 年 项目 金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重 同比增减 直接材料 1,028,559,003.25 74.61%268,166,828.2661.76%12.85%直接人工 184,590,010.58 13.39%102,603,226.8123.63%-10.24%制造费用 165,341,269.29 11.99%63,407,362.4614.60%-2.61%5）费用 单位：元 2014 年 2013 年 同比增减重大变动说明 销售费用 27,463,983.34 11,922,359.91130.36%主要系并入深越的销售费用所致。管理费用 177,747,265.88 84,804,746.62109.60%主要系并入深越的管理费用所致。财务费用 26,397,298.38 5,110,368.76416.54%募集资金投入使用，利息收入减少；资金需求增加支付利息增加；并入深越的财务费用。所得税 14,667,821.01 -3,617,535.76505.46%主要系报告期内资产减值准备冲回相对应的递延所得税增加，同时并入了深越的企业所得税。6）研发投入 适用 不适用 报告期内，公司加大了研发投入，新建了研发中心，为公司储备新技术、提升产品良率及未来新产品市场的开拓等方面打下坚实的基础。报告期内，公司研发投入金额为81,093,486.29元，占营业收入的比例为4.83%。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2014 年 2013 年 2012 年 研发投入金额（元）81,093,486.2937,602,361.01 42,306,444.34研发投入占营业收入比例 4.83%8.76%8.75%研发支出资本化的金额（元）0.000.00 0.00资本化研发支出占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00%0.00%0.00%研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 7）现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,424,578,868.09615,720,010.59131.37%经营活动现金流出小计 1,586,085,244.94538,109,681.79194.75%经营活动产生的现金流量净额-161,506,376.8577,610,328.80-308.10%投资活动现金流入小计 90,780.58433,819.35-79.07%投资活动现金流出小计 415,818,008.2288,477,801.66369.97%投资活动产生的现金流量净额-415,727,227.64-88,043,982.31-372.18%筹资活动现金流入小计 1,093,928,351.86204,926,014.00433.82%筹资活动现金流出小计 555,808,571.74168,176,608.06230.49%筹资活动产生的现金流量净额 538,119,780.1236,749,405.941,364.30%现金及现金等价物净增加额-39,381,104.3225,309,860.42-255.60%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 现金流量项目变动较大，主要系深越光电成为公司的全资子公司，纳入了公司的合并报表范围,本期金额均包含了深越公司对应的现金流量项目。（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少 308.1%,主要是增产后支付的货款增加但货款收入滞后，应收帐款结算周期同比增加，周转速度下降所致。（2）投资活动产生的现金流量净额同比减少 372.18%，主要是报告期内支付土地款、厂房建设及扩产购买的设备款增加，同时支付了重组深越光电时毛肖林等现金对价 1.25 亿。（3）筹资活动产生的现金流量净额同比增加 1364.3%，主要是报告期内收到定向增发资金 2.77 亿，同时收到的银行借款增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 净利润与经营活动现金流不匹配的主要原因如下：一、本期公司进一步开拓市场，新增华贝等大客户，销售规模较上年同期上升 28.24%，但是由于部分客户结算方式由30 天月结变更为 60 天月结，由现金结算变更为票据结算，导致期末应收账款余额较期初增加了 47.23%，本期销售资金被占用时间延长，经营现金流入速度放缓，销售商品收到的回款较上期减少的 6.54%；二、随着公司销量增加，本期采购量较上期增加明显，由于公司与供应商结算方式主要延续历史结算方式，因购买商品支付的现金流较上期增加了 6.07%，经营现金流出随采购量而增加；三、由于公司前十大客户之一胜华科技因短期资金周转困难向法院申请资产保全措施，截止至资产负债表日，应收胜华科技款 48,930,449.92 元均已超过正常结算账期，该部分销售回款出现滞后情况。综上情况，导致公司实际净利润与经营活动现金流出现不匹配情况。浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 8）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）659,087,327.83前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 39.27%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）414,104,527.01前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 34.08%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 9）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 见下文“前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况”的总结及分析。前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司围绕招股说明书中披露的三年发展规划和年度经营计划，专注于手机视窗玻璃防护屏产品的研发、生产和销售，结合产业模式进行上下游产业整合，努力开拓新市场，调整市场结构；同时，结合行业变化和发展趋势，加大研发投入，针对产业技术整合和产品升级，开发具有市场应用前景的新技术和新产品。1.推进募投项目的实施，报告期内高强度超薄平板电脑视窗玻璃防护屏生产线建设项目已经完成投资进度，并在2014年11月10日经股东大会审议通过，公司首次公开发行股票募集资金的三个投资项目都已经建设完成；2.按照产品开发计划，在报告期内平板电脑等中大尺寸玻璃产品的产线建设完成，并进行了小批量的生产，进一步在手机视窗防护屏的2.0D产品、2.5D产品、3D产品进行了工艺研发；3.持续加大研发投入，坚持自我创新，在产品生产工艺研究、设备自动化研究等方面取得新的进展；4.全面加强内部经营管理，通过内部资源整合，全面深化ERP对业务流程的梳理和加强人力资源管理，完善并修订绩效考核机制，提高管理效率及流程的流畅性，提升公司内部管理的综合能力和管理水平，构建更加高效的生产经营管理机制；5.努力推动人才发展计划的实施，加强对外部人才的引入和内部人才的选拨；6.公司不断提升内部管理效率，通过梳理工作流程，逐步建立和完善了管理机制。7.努力开展实施新的重大资产重组，完善公司产业链，增强公司整体竞争力。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2013年8月9日，本公司编制了浙江星星瑞金科技股份有限公司备考合并盈利预测审核报告（以下简称“备考合并盈浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 利预测报告”），备考合并盈利预测报告已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了“大信专审字【2013】第4-00189 号”备考合并盈利预测审核报告。预测的2014年度归属于上市公司股东的净利润人民币11,158.48万元，实际实现的归属于上市公司股东的净利润2689.72万元，实现数低于盈利预测数8468.76万元。2014年度未能达到盈利预测盈利目标的主要原因分析如下：（1）公司子公司广东星弛2014年度实现利润-4,495.31万元，其盈利预测数为2,236.95万元,未达盈利预测。主要原因为：由于市场竞争激烈，客户开发困难，销售未达预期。2014年度星弛光电营业收入实现数为22,739.77万元，预测数为39,700.00万元，实现率57.28%。星弛光电产品销售数量1,659.78万片远低于预测数量3,100.00万片，实现率53.54%。同时，因为销售未达预期，公司生产产能利用严重不足，造成公司单位产品成本上升，2014年度该公司的单位成本13.65元高于预测数3.35元，单位成本上升32.52%。（2）报告期内，控股子公司浙江星谷触控科技有限公司新项目建设处于建设期，建设费用及日常经营管理费用影响了部分利润，导致2014年亏损 2,555.42 万元，其中归属于母公司股东的亏损金额为 1,303.26 万元。（3）2014年12月31日，公司应收胜华科技款4