300022_2014_吉峰农机_2014年年度报告_2015-04-20.pdf

吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 吉峰农机连锁股份有限公司吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告年年度报告 股票代码：300022 股票简称：吉峰农机 披露日期：2015 年 4 月 21 日 股票代码：300022 股票简称：吉峰农机 披露日期：2015 年 4 月 21 日 吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。本公司没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人王新明、主管会计工作负责人张永高及会计机构负责人公司负责人王新明、主管会计工作负责人张永高及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)张永高声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。张永高声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录目录 2014 年度报告年度报告.2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.5 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.12 第四节第四节 董事会报告董事会报告.36 第五节第五节 重要事项重要事项.46 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.52 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.61 第八节第八节 公司治理公司治理.65 第九节第九节 财务报告财务报告.192 第十节第十节 备查文件目录备查文件目录.错误！未定义书签。吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、吉峰农机 指 吉峰农机连锁股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 王新明、王红艳 山南神宇 指 西藏山南神宇创业投资管理合伙企业（有限合伙）证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所 指 深圳证券交易所 保荐机构 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 会计师事务所、审计机构 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2014 年 1 月 1 日2014 年 12 月 31 日 近三年 指 2012 年、2013 年、2014 年 元 指 人民币元 吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 吉峰农机 股票代码 300022 公司的中文名称 吉峰农机连锁股份有限公司 公司的中文简称 吉峰农机 公司的外文名称 Gifore Agricultural Machinery Chain Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 Gifore 公司的法定代表人 王新明 注册地址 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路 219 号 注册地址的邮政编码 611743 办公地址 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路 219 号 办公地址的邮政编码 611743 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 公司聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨元兴 刘桂岑 联系地址 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路 219 号 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路 219 号 电话 028-67518546 028-67518546 传真 028-67518546 028-67518546 电子信箱 吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路 219 号 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994 年 12 月 08 日 成都市二环路西三段浣花加油站内 20186927-1 510105201869271 20186927-1 1997 年股权转让及增资扩股 1997 年 12 月 30 日 成都市新华大道德盛路 50 号 404,406房 5100001806927 510105201869271 20186927-1 2000 年增资扩股 2000 年 06 月 19 日 成都市青羊区苏坡乡百仁村 4 组 5100001806927 510105201869271 20186927-1 2003 年增资扩股 2003 年 10 月 18 日 成都市青羊区苏坡乡百仁村 4 组 5100001806927 510105201869271 20186927-1 2005 年公司更名及增资扩股 2005 年 11 月 29 日 成都市青羊区苏坡乡百仁村 4 组 5100001806927 510105201869271 20186927-1 2007 年增资扩股 2007 年 12 月 27 日 成都市青羊区苏坡乡百仁村 4 组 5100001806927 510105201869271 20186927-1 2008 年第一次增资扩股 2008 年 06 月 25 日 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路 219 号 510000000033717 510105201869271 20186927-1 2008 年第二次增资扩股 2008 年 10 月 21 日 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路 219 号 510000000033717 510105201869271 20186927-1 2008 年资本公积金转增股本 2008 年 12 月 30 日 成都市郫县成都现代工业港北部园区510000000033717 510105201869271 20186927-1 吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 港通北二路 219 号 2009 年第一次增资 2009 年 05 月 07 日 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路 219 号 510000000033717 510105201869271 20186927-1 2009 年资本公积金转增股本 2009 年 05 月 31 日 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路 219 号 510000000033717 510105201869271 20186927-1 2009 年发行股票募集资金 2010 年 02 月 25 日 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路 219 号 510000000033717 510105201869271 20186927-1 2010年实施2009年利润分配及资本公积转增股本 2010 年 09 月 15 日 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路 219 号 510000000033717 510105201869271 20186927-1 2011年实施 2010 年利润分配及资本公积转增股本 2011 年 08 月 18 日 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路 219 号 510000000033717 510105201869271 20186927-1 吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元）3,897,486,404.59 5,953,765,433.52-34.54%5,790,683,307.28 营业成本（元）3,488,835,214.80 5,217,860,710.73-33.14%4,973,854,315.90 营业利润（元）-397,555,429.81-197,792,126.84 101.00%51,776,256.72 利润总额（元）-476,136,369.95-223,213,069.32 113.31%56,593,660.43 归属于上市公司普通股股东的净利润（元）-387,084,090.30-144,133,453.43 168.56%12,846,180.71 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）-455,675,596.08-130,929,400.53 248.03%9,224,992.89 经营活动产生的现金流量净额（元）-70,011,035.02-111,990,685.19-23.98%144,911,338.61 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.1959-0.3133-23.97%0.4055 基本每股收益（元/股）-1.0831-0.4033 168.55%0.0359 稀释每股收益（元/股）-1.0831-0.4033 168.55%0.0359 加权平均净资产收益率-141.12%-26.49%-115.73%2.07%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率-166.12%-24.06%-98.31%1.48%2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 期末总股本（股）357,400,000.00 357,400,000.00 0.00%357,400,000.00 资产总额（元）2,367,706,781.69 3,853,783,143.58-38.56%3,941,168,698.66 负债总额（元）2,098,801,633.09 3,184,256,156.38-34.09%3,011,469,976.77 归属于上市公司普通股股东的所76,481,222.52 467,845,205.88-83.65%616,178,831.07 吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 有者权益（元）归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）0.214 1.309-83.65%1.7241 资产负债率 88.64%82.63%6.01%76.41%二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则-387,084,090.30-144,133,453.43 76,481,222.52 467,845,205.88 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则-387,084,090.30-144,133,453.43 76,481,222.52 467,845,205.88 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明、境内外会计准则下会计数据差异说明 适用 不适用 三、非经常性损益的项目及金额三、非经常性损益的项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）122,285,197.27-559,315.79-167,582.36 吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,459,926.68 6,273,118.00 4,343,973.44 债务重组损益-34,452,705.45 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-44,887,973.01-30,975,149.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-618,838.10-159,595.35 641,012.63 减：所得税影响额 319,490.77 62,855.90 795,046.11 少数股东权益影响额（税后）-24,125,389.16-12,279,745.48 401,169.78 合计 68,591,505.78-13,204,052.90 3,621,187.82-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。四、重大风险提示四、重大风险提示 1、农机全额购机补贴政策的风险及措施、农机全额购机补贴政策的风险及措施 “全额购机”政策促进了农机购置补贴规范透明和农机化发展，一定程度缓解了经销商垫资的压力，减少了补贴结算部门向经销商权力寻租的机会，但由于农民需要先行支付全款，抑制了农民购机需求，同时补贴资金结算层层下放，审批环节更多更繁杂导致结算周期过长，直接削弱了规范经销商的市场竞争力，加剧了市场竞争风险。报告期内，公司严格控制垫补赊销行为，为维护市场竞争地位，公司加大对非补贴类业务的开发力度，减少对补贴类业务的政策性依赖；针对全额购机结算政策，在严格控制风险的前提下，加强与银行、金融机构的合作，开发针对目前市场需求的类金融业务，满足不同购机对象的融资需求，化解农民购机资金即时需求。2、传统农机升级换代以及客户需求转变带来的风险及措施、传统农机升级换代以及客户需求转变带来的风险及措施 吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 经过十年农机购置补贴政策的刺激，针对主要粮食作物耕、种、收的传统农机具市场需求得到极大释放，同时国家土地流转制度的实施，传统分散农业向规模化、集中化、科技化大农业时代来临，组织化、集团化客户逐步取代之前的个体农户，客户对传统农机的低端需求向高、新、特农机及农业成套装备和解决方案转变，上述转变必然导致传统农机经销商要经历一个业务转型、模式转型以及传统产品去库存化带来的阵痛期。报告期内，公司积极推行战略转型，加大对传统农机基层直营店的转型升级力度，未来形成以相邻省级市场组合的区域公司为中心，原有基层直营店仅保留服务和大客户开发功能，降低管理和营运成本，同时加速处理库存传统农机具，激活沉淀资金。未来各中心区域公司要逐步培育农业装备解决方案、高、新、特产品推广、网点管理等功能，公司未来通过并购新进产业链其他环节和大农业其他领域，丰富业务板块，抵御和分散风险。3、暂停上市的风险、暂停上市的风险 公司于2013年和2014年连续两年亏损，根据深圳证券交易所创业板股票上市规则的规定，最近三年连续亏损，交易所可以决定暂停公司股票上市。如果公司2015年度不能扭亏为盈，公司股票会暂停上市。对此，公司全员齐心协力，采取各种经营措施，力争扭亏为盈，具体措施详见本章2015年发展计划。吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主要业务回顾（1）2014年主要业务行业概述年主要业务行业概述 虽然我国农机行业处于第二个黄金期，2014年全年农机工业总产值突破4000亿元人民币，但结构性调整趋势明显，2014年行业面临的整体情况是增速下滑、市场饱和、结构失衡、技术缺失，中国农机工业已经进入了转型升级新常态，2014年我国农机市场出现了近十余年少有的增长曲线掉头向下的态势。传统农机市场开始出现饱和状态，而除此之外的林果业机械、畜牧业机械、渔业机械、蔬菜机械及配套动力机械的深松保护性耕作机械、桔杆综合利用等各种新型、高端、特色农机具快速增长，结构分化明显。同时针对农机的国家补贴也在发生结构性变化，加大对新型特色高端农机具的补贴额度，引导农机行业的全面平衡发展。2014年，载货汽车受宏观经济增速放缓，固定资产投资减慢，需求下滑，库存压力加大，环保执行力度加大，柴油车国标准阶段性区域推行等影响，卡车市场增长动力开始弱化，导致市场需求减缓，轻卡、中卡、重卡的市场总销量同比下降，但高端轻卡出现快速增长。（2）2014年行业供求及补贴政策情况年行业供求及补贴政策情况 据农业部数据，截止2014年6月全国有效流转土地3.8亿亩，流转率28.8%，随着土地流转的加快，农村组织化用户发展迅猛。客户群体的组织化程度提高，意味着农机产品同时向高端、大型、规模化、成套转换。组织化客户的消费行为和消费观念必然会向信用消费和通过移动互联网消费进行转变，上述变化反过来促进上游制造业的转型升级，带动农机产业有序发展，促使用户向有成熟销售网络和拥有全球采购资源的龙头企业靠拢。2014年，国家继续加大对农机补贴政策的支持力度，补贴资金规模仍在增加，但补贴热点出现了变化，加大对深松保护性耕作、节能环保、桔杆综合利用等新型特色农机具方面的补贴额度，同时在补贴方式上全额购机全面推广，但由于缺乏消费信贷、融资租赁等配套的金融工具，行业内经销商赊销行为仍然突出，这在增加经销商经营风险的同时，也对规范经吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 销商的经营造成了冲突，同时促进龙头经销企业增加金融等综合服务功能。（3）2014年公司业务发展及经营管理情况年公司业务发展及经营管理情况 报告期内，在传统农机行业出现增长放缓的新常态以及工程机械市场出现断崖式下降拐点的背景下，公司围绕“转型升级，切实推动全集团经营工作由粗放管理向有机增长转变，变革体系，激活组织”的指导思想，积极推行战略转型：加大对传统农机基层不经济直营店的转型升级力度，加速处理库存传统农机具，激活沉淀资金；由于工程机械行业中长期内不会回暖，公司的报告期内完成了对四川吉峰长城工程机械有限公司和四川吉峰车辆工程机械有限公司的剥离。为应对农村互联网时代的来临，公司建立电子商务运营平台并进行试运营，推进通用机电、配件线上线下同步销售业务；利用国家农业走出去战略，涉足海外农业开发项目；组建专门的特色农机业务团队，负责国内外新型特色农机的引进与代理；2015年初，公司股票停牌并启动重大资产重组，开启公司整合外部资源注入优质资产的序幕。公司积极推行上述业务战略的调整，虽然给公司发展带来了阵痛，但有利于公司持续健康发展，有利于加速公司向“农机与三农综合服务平台商”的转型，一方面减少亏损源，切实保护投资者的利益，另一方面通过模式变革和业务战略转型培育新的利润增长点。从经营结果看，公司2014年实现营业收入389,748.64万元，较上年同期下降34.54%；报告期末总资产236,770.68万元，较上年末下降38.56%；归属于上市公司的净利润为-38,708.41万元,较上年同期增加亏损168.56%。报告期内，公司强化内部管理，推动优化品牌结构、争取上下游资源的工作，加强主流厂家的总对总战略，增加、扩大了部分跨国公司合作范围和经营区域，争取到部分一线品牌公司的商务政策支持；成立海外事业部、特色农机事业部，分别开展海外农业项目开发与农机机电国际贸易业务前期工作，加强对特色农机等新产品市场开发和引进工作，丰富和完善公司的业务结构；公司监察审计与法律事务部门按照“点面结合、求实创新、督导合一”的方针深化职能，主动融入业务，推动集团内控体系建设；同时，配合公司战略转型，内部与外部资源协同，积极搜寻战略并购标的，持续不断地开展并购业务，在业务调整与收缩的同时，强化内控管理、推行费用预算、科学考核和精简人员，降低费用。（4）连锁店区域分布情况）连锁店区域分布情况 吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 区域 直营连锁店分布情况（家）与上年同期相比增减 2012年 2013年 2014年 南方市场 162 164 154-10 北方市场 59 59 60 1 合计 221 223 214 9 报告期内，对于基层无规模、不经济直营店在系统梳理盘点的基础上加大了转型升级的力度，对直营店布局及业务结构进行优化。截止2014年12月31日直营店合计214家，比去年同期减少9家。在基层直营店转型升级的同时，推动省级跨区域公司和片区公司的组建和旗舰店建设，2014年新建成眉山、成都新都区等地旗舰店建设。2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析）主营业务分析 1）概述 报告期内，公司主营业务仍为农业机械、载货汽车、通用机电、工程机械四大业务。报告期内公司实现销售收入389,748.64万元，较上年同期减少34.54%；营业利润为-39,755.54万元，较上年同期减少101%；归属于上市公司股东的净利润-38,708.41万元，较上年同期增加亏损168.56%。公司利润较上年同期减少主要由于：（1）报告期内，工程机械业务板块仍然持续低迷恶化，致使该板块在剥离前形成较大亏损；（2）报告期内，整个传统农机产业正处于结构调整的转型期，同时全额购机补贴政策延缓了客户即时购机的需求,再加上在宏观政策倾斜三农的大背景下，行业内尚未建立起扶优扶强的落地机制，市场散乱格局依然存在，终端市场的竞争依然激烈，为保持市场份额，致使公司运杂费、维修服务费等经营管理费用支出较高。（3）报告期内计提资产减值准备28,754.92万元。本报告期末，总资产为236,770.68万元，比上年同期相比减少38.56%，归属于上市公司股东的所有者权益 7648.12万元，较上年同期减少83.65%，主要系报告期内总体经营规模下降，同时完成对四川吉峰长城工程机械有限公司和四川吉峰车辆工程机械有限公司的剥离，对基层直营店加大转型升级力度，公司亏损所致。变动幅度超过30%的主要科目说明：吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 可供出售金融资产：较上年同期增加418.73%，主要系报告期内会计政策变更，公司持有四川吉峰长城工程机械有限公司的股权由51%下降至8%增加可供出售金融资产所致。其他非流动资产：较上年同期减少82.47%，主要系报告期内收回部分预付土地及工程款所致。负债总额：较上年同期减少34.09%，主要系报告期内经营规模下降及主动减少信贷规模所致。资产减值损失：较上年同期增加197.99%，主要系报告期内对应收账款、其他应收款、长期应收款、存货、可供出售金融资产、商誉等项目计提资产减值准备所致。投资收益：较上年同期增加164倍，主要系报告期内处置持有的四川吉峰长城工程机械有限公司32%股权及持有的四川吉峰车辆工程机械有限公司全部股权，处置价款与享有前述两个公司净资产份额差异形成处置损益所致。营业外支出：较上年同期增加157.19%，主要系报告期内债务重组损失及对工程机械业务计提预计负债-回购准备金所致。支付其他与筹资活动有关的现金：较上年同期增加25.2倍，主要系报告期内归还非金融机构借款增加所致。2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 适用 不适用 报告期内农机业务转型升级，完成工程机械业务的剥离，计提资产减值准备287,549,173.50 元，影响归属母公司所有者利润 261,486,025.97 元。报告期内核销坏帐10,911,126.67 元。上述计提资产减值准备与核销坏帐经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）XYZH/2014CDA1029-1 号标准无保留意见的审计报告确认。3）收入 项目 2014 年 2013 年 同比增减情况 营业收入 3,897,486,404.59 5,953,765,433.52-34.54%驱动收入变化的因素 报告期内，公司营业收入较上年同期相比减少34.54%，因报告期内，整个传统农机产业吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 正处于结构调整的转型期,同时全额购机补贴政策延缓了客户即时购机的需求,再加上公司全年加大对基层不经济、亏损直营店实施转型升级的力度，工程机械行业仍然持续低迷，导致公司总体营业收入较上年同期相比下降。4）成本 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 商品采购成本 3,485,424,638.13 99.90%5,213,667,561.30 88.11%-33.15%5）费用 单位：元 2014 年 2013 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 425,212,367.45 574,819,815.68-26.03%管理费用 165,574,908.79 200,671,658.88-17.49%财务费用 45,663,277.94 54,548,493.42-16.29%所得税 9,748,676.63 21,053,330.11-53.70%系报告期内，公司亏损增加所致 6）现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,894,189,231.45 6,109,793,851.05-36.26%经营活动现金流出小计 3,964,200,266.47 6,221,784,536.24-36.29%经营活动产生的现金流量净额-70,011,035.02-111,990,685.19-23.98%投资活动现金流入小计 71,288,824.58 777,922.18 9,064.00%投资活动现金流出小计 104,064,634.80 58,104,517.41 79.10%投资活动产生的现金流量净额-32,775,810.22-57,326,595.23-76.21%筹资活动现金流入小计 1,073,017,122.11 703,399,700.00 52.55%筹资活动现金流出小计 1,133,315,000.53 749,310,592.87 51.25%筹资活动产生的现金流量净额-60,297,878.42-45,910,892.87 40.09%现金及现金等价物净增加额-163,124,482.21-215,222,005.26-24.21%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 适用 不适用 经营活动现金流入小计:较上年同期减少 36.26%，主要系报告期内经营规模及盈利能力下降所致；经营活动现金流出小计:较上年同期减少 36.29%，主要系报告期内费用减少所致；投资活动现金流入小计较上年同期增加 9064.00%，主要系报告期内减少对外投资，处置子公司、收回土地预付款及收回借出资金所致；投资活动现金流出小计较上年同期增加79.10%，主要系报告期内子公司构建固定资产所致；投资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少 76.21%，主要系报告期内对外投资总额减少所致；筹资活动现金流入小计较上年同期增加 52.55%，筹资活动现金流出小计较上年同期增加 51.25%，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 40.09%，主要系在报告期内公司偿还支付的现金及利息较上年增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 主要是报告期内计提资产减值准备 287,549,173.5 元，,无实际的现金流出。7）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）204,552,075.79 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 5.25%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）1,084,611,083.57 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 37.14%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 8）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 详见本章管理层讨论与分析章节。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 （2）主营业务分部报告）主营业务分部报告 1）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 农业机械 2,986,048,674.36 327,902,729.54 载货汽车 420,349,034.14 9,439,479.72 工程机械 270,713,286.01 27,771,974.31 通用机电 72,598,348.21 16,276,714.09 出口商品 126,091,003.89 3,336,723.38 分产品 农业机械 2,986,048,674.36 327,902,729.54 载货汽车 420,349,034.14 9,439,479.72 工程机械 270,713,286.01 27,771,974.31 通用机电 72,598,348.21 16,276,714.09 出口商品 126,091,003.89 3,336,723.38 分地区 西南地区 3,611,050,050.26 182,870,607.51 东北地区 813,539,150.60 68,422,312.18 西北地区 950,435,512.68 117,944,523.48 华东地区 310,789,858.90 29,400,093.97 华北地区 47,375,776.97 3,232,636.01 华南地区 79,009,255.76 10,619,237.84 地区间抵销 1,936,399,258.56 27,761,789.95 2）占比 10%以上的产品、行业或地区情况 吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 农业机械 3,003,696,597.21 2,656,688,894.99 11.55%-29.91%-27.73%-18.81%载货汽车 420,349,034.14 410,573,186.49 2.33%-37.52%-36.94%-28.00%分产品 农业机械 3,003,696,597.21 2,656,688,894.99 11.55%-29.91%-27.73%-18.81%载货汽车 420,349,034.14 410,573,186.49 2.33%-37.52%-36.94%-28.00%分地区 西北地区 957,247,123.24 832,676,977.34 13.01%13.51%13.37%0.80%东北地区 818,412,329.16 745,036,274.49 8.97%-44.72%-42.02%-32.18%西南地区 3,618,340,848.29 3,425,106,193.04 5.34%7.02%14.58%-53.88%（3）资产、负债状况分析）资产、负债状况分析 1）资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 311,689,225.61 13.16%582,346,577.50 15.11%-1.95%应收账款 669,655,880.65 28.28%1,102,964,040.66 28.62%-0.34%存货 703,207,729.43 29.70%1,297,814,425.76 33.68%-3.98%投资性房地产 0.00%0.00%0.00%长期股权投资 4,898,693.40 0.21%4,736,238.53 0.12%0.09%固定资产 117,029,220.29 4.94%109,347,702.75 2.84%2.10%在建工程 9,630,206.83 0.41%22,366,410.44 0.58%-0.17%2）负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 315,300,000.00 13.32%499,320,000.00 12.96%0.36%3）以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 （4）公司竞争能力重大变化分析）公司竞争能力重大变化分析 适用 不适用 （5）投资状况分析）投资状况分析 1）对外投资情况 适用 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 89,000,000.00 21,000,000.00 323.81%被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 资金来源 合作方 本期投资盈亏（元）是否涉诉 四川吉福瑞国际贸易有限公司 货物及技术进出口 65.00%自有资金 赵于毅、杨年盛 0.00 否 四川吉峰汽车贸易有限公司 载货汽车销售 100.00%自有资金 无-329,900.00 否 四川吉峰聚农农业装备有限公司 农机销售 67.00%自有资金 陈新碧、李超、王标 0.00 否 阆中吉峰农业装备有限公司 农机销售 73.12%自有资金 无-172,600.00 否 成都吉峰聚力投资有限公司 项目投资及咨询 61.09%自有资金 无 416,800.00 否 四川吉峰美东矿山机械设备有限公司 农机销售 51.00%自有资金 无-45,900.00 否 宁夏吉康农业装备有限公司 农机销售 51.00%自有资金 无 651,100.00 否 湖州民富农机有限公司 农机销售 67.66%自有资金 倪红星-2,500.00 否 南京聚力农机服务有限公司 农机销售 98.67%自有资金 无 274,900.00 是 辽宁久润农业装备有限公司 农机销售 38.25%自有资金 王成刚 0.00 否 吉峰农机连锁股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 天津吉峰华龙农牧装备销售有限公司 农机销售 61.00%自有资金 无 524,200.00 否 2）募集资金使用情况 2）募集资金使用情况 适用 不适用 1.募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集资金总额 38,040 报告期投入募集资金总额 273.69 已累计投入募集资金总额 37,818.05 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 1,312 累计变更用途的募集资金总额比例 3.45%募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会“证监许可20091034