002679_2014_福建金森_2014年年度报告_2015-04-16.pdf

福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 福建金森林业股份有限公司福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告年年度报告 JS-2015-032 2015 年年 04 月月 福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以以 138680000 为基数，向为基数，向全体股东每全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.90 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积股（含税），不以公积金转增股本。金转增股本。公司负责人张锦文、主管会计工作负责人陈艳萍及会计机构负责人公司负责人张锦文、主管会计工作负责人陈艳萍及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)陈艳萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。陈艳萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中涉及的未来经营计划和本报告中涉及的未来经营计划和/或预算等前瞻性陈述，属于计划任务性事或预算等前瞻性陈述，属于计划任务性事项，不构成任何承诺性质的盈利预测，亦不构成公司对投资者的实质性承诺，项，不构成任何承诺性质的盈利预测，亦不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。敬请投资者注意投资风险。福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录目录 2014 年度报告年度报告.2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.6 第二节第二节 公司简介公司简介.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 董事会报告董事会报告.32 第五节第五节 重要事项重要事项.46 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.51 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.51 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.52 第九节第九节 公司治理公司治理.59 第十节第十节 内部控制内部控制.65 第十一节第十一节 财务报告财务报告.66 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.135 福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 福建金森、本公司、公司 指 福建金森林业股份有限公司 林业总公司 指 福建省将乐县林业总公司 万森公司 指 将乐县万森林业采育有限公司 青溪公司 指 将乐县青溪林业有限公司 金森木材检验 指 将乐县金森木材检验有限公司 金森贸易 指 将乐县金森贸易有限公司 金森种苗 指 将乐县金森林木种苗有限公司 金森上华 指 将乐县金森上华林业有限公司 金森小额贷款 指 将乐县金森林业发展小额贷款有限责任公司 公司章程 指 福建金森林业股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 股东大会 指 福建金森林业股份有限公司股东大会 董事会 指 福建金森林业股份有限公司董事会 监事会 指 福建金森林业股份有限公司监事会 致同、审计机构 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 1、宏观经济环境风险：国内外经济调整形势会导致木材需求减弱，宏、宏观经济环境风险：国内外经济调整形势会导致木材需求减弱，宏观经济的持续调整态势导致木材价格下降风险加大。我国是林产品生产与出口观经济的持续调整态势导致木材价格下降风险加大。我国是林产品生产与出口大国，国际国内经济形势的不利状态会影响木材价格走弱。目前建筑、家居、大国，国际国内经济形势的不利状态会影响木材价格走弱。目前建筑、家居、纸业等行业的需求或价格出现疲态，市场资金紧张，木材价格承压较大。纸业等行业的需求或价格出现疲态，市场资金紧张，木材价格承压较大。?2、林业政策风险：林业是政策性很强的行业。我国林业执行林业政策风险：林业是政策性很强的行业。我国林业执行“坚持坚持生态效益、经济生态效益、经济效益和社会效益相统一，生态效益优先效益和社会效益相统一，生态效益优先”的发展方针，虽然公司林区处于中共的发展方针，虽然公司林区处于中共中央国务院关于加快林业发展的决定所指的中央国务院关于加快林业发展的决定所指的“发展集约林业，加快建设各种用发展集约林业，加快建设各种用材林和其他商品林基地，增加木材等林产品的有效供给，减轻生态建设压力材林和其他商品林基地，增加木材等林产品的有效供给，减轻生态建设压力”的的适宜地区，但政策上仍可能存在局部或者多方面的不利于林业商业经营的调整，适宜地区，但政策上仍可能存在局部或者多方面的不利于林业商业经营的调整，从而给公司生产经营带来不利影响。从而给公司生产经营带来不利影响。?3、新业务拓展的风险：公司在绿化、新业务拓展的风险：公司在绿化苗木业务方面虽然有种植优势、种质资源优势和林地优势，但缺乏相应的品牌、苗木业务方面虽然有种植优势、种质资源优势和林地优势，但缺乏相应的品牌、市场地位、渠道等，目前尚处于发展初期阶段，规模、经验、市场把控能力和市场地位、渠道等，目前尚处于发展初期阶段，规模、经验、市场把控能力和客户基客户基础较弱，可能出现失败受挫、达不到预期、效果不佳等情形。础较弱，可能出现失败受挫、达不到预期、效果不佳等情形。?4、管理风险和财务风险：公司首发上市后，经营规模扩大，容易造成公司在运营管理风险和财务风险：公司首发上市后，经营规模扩大，容易造成公司在运营管理、内部控制、人力资源配置等方面出现效率下降，管理费用增加。同时，管理、内部控制、人力资源配置等方面出现效率下降，管理费用增加。同时，公司经营规模扩大，银行贷款增加会导致财务费用增加，资金紧张。公司经营规模扩大，银行贷款增加会导致财务费用增加，资金紧张。?其他其他重要风险及公司之风险对策，请参见公司首次公开发行股票招股说明书及下文重要风险及公司之风险对策，请参见公司首次公开发行股票招股说明书及下文公司公司“八、公司未来发展的展望八、公司未来发展的展望”。?公司提示：公司结合自身业务特点和实公司提示：公司结合自身业务特点和实际情况，从实际经营决策关注角度，依据重要性原则，披露以上风险因素。但际情况，从实际经营决策关注角度，依据重要性原则，披露以上风险因素。但该排序并不表示风险因素该排序并不表示风险因素依次发生或者一旦发生造成的损害依次多寡。依次发生或者一旦发生造成的损害依次多寡。福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 福建金森 股票代码 002679 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 福建金森林业股份有限公司 公司的中文简称 福建金森林业股份有限公司 公司的外文名称（如有）FUJIAN JINSEN FORESTRY CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）FUJIAN JINSEN 公司的法定代表人 张锦文 注册地址 福建省将乐县水南三华南路 48 号 注册地址的邮政编码 353300 办公地址 福建省将乐县水南三华南路 48 号 办公地址的邮政编码 353300 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 应飚 朱沁雨 联系地址 福建省将乐县水南三华南路 48 号 13 层 福建省将乐县水南三华南路 48 号 13 层 电话 0598-2359216 0598-2327339 传真 0598-2261199 0598-2327339 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：/ 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1996 年 04 月 18 日 将乐县工商行政管理局 350400100003108 350428705188269 70518826-9 报告期末注册 2014 年 09 月 28 日 福建省工商行政管理局 350400100003108 350428706188269 70518826-9 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）2014 年 9 月，公司对经营范围进行了变更。变更前：森林经营和管护；造林和更新；花卉及其他园艺植物的种植；对林业、农业项目的投资；木制品、竹制品、初级农产品销售；对外贸易；中草药种植；木材、竹材采运、加工、销售（有效期至 2014 年 2 月）。变更后：森林经营和管护；造林和更新；花卉及其他园艺植物的种植；对林业、农业项目的投资；木制品、竹制品、初级农产品销售；对外贸易；中草药种植；木材、竹材采运、加工、销售。公司就此办理了工商变更登记手续。公司的主营业务未发生变化。历次控股股东的变更情况（如有）无 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙人）会计师事务所办公地址 厦门市珍珠湾软件园一期创新大厦 A 区 15 层 签字会计师姓名 林开钦、柯招萍 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 红塔证券股份有限公司 上海市徐汇区田林东路 414 弄12 号 A315 陈曙光、黄强 2012 年 6 月 5 日至 2014 年 12月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元）190,206,399.58 174,263,656.50 9.15%155,512,807.44 归属于上市公司股东的净利润（元）46,985,313.45 48,127,480.63-2.37%55,207,761.44 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）21,000,098.18 34,667,107.43-39.42%44,880,562.74 经营活动产生的现金流量净额（元）-2,862,852.57-534,580,516.43 99.46%-133,723,939.93 基本每股收益（元/股）0.34 0.35-2.86%0.45 稀释每股收益（元/股）0.34 0.35-2.86%0.45 加权平均净资产收益率 6.91%7.42%-0.51%12.28%2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产（元）1,389,108,794.87 1,374,813,230.45 1.04%940,989,172.52 归属于上市公司股东的净资产（元）699,118,628.09 665,307,914.64 5.08%632,245,454.03 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）1,333.41-2,487.80-36,464.29 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）28,128,384.39 14,068,315.81 14,779,977.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,145,406.53-604,170.81-4,421,587.31 非经常性损益总额 减：所得税影响额 -750.00-4,820.48 少数股东权益影响额（税后）-904.00 2,034.00-452.00 合计 25,985,215.27 13,460,373.20 10,327,198.70-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 一、继续加强森林资源积累，基本完成前期战略发展目标一、继续加强森林资源积累，基本完成前期战略发展目标 报告期内，公司加强了募投项目的执行力度。一是加速推进收购福建省将乐县腾荣达林业有限公司15.14万亩林木资产项目，报告期末林权变更手续已全部办理完毕；二是继续推进原募投项目实施，报告期末实施进度已达98.46%。此外，公司继续利用自有资金、银行贷款例常持续收购本地林木专业经营户林地、代管林及其他森林资源。报告期内公司新增林权证的证载面积为2.47万亩。报告期末，公司经营区林地面积74.07万亩，蓄积量549万立方米（注1），基本完成上市后三年内年内森林经营规模达80万亩的战略发展目标。二、坚持立足森林业务，做好资源培育、保有管护和生二、坚持立足森林业务，做好资源培育、保有管护和生产经营工作产经营工作 公司继续重视营林、造林、绿化工作，强化资源培育施工、指导、检查、监督、验收等环节的管理。报告期内，公司完成植树造林总面积8,995亩，其中：自筹造林5,220亩，村企合作造林3,775亩，完成生态修复（两沿一环）面积7473亩。完成幼林抚育33,643亩，成林抚育39,103亩，抚育间伐人工林13,032亩。同时，公司引进新型优良种源（2C无性系、尤溪3代、光泽3代）与省林科院合作试验栽植390亩，为今后公司资源培育达到速生丰产种源的筛选做好基础。公司建立了相关制度以加强森林资源保护。一方面为适应生产方式的变化，加大了择伐、间伐伐区的监管力度，制定了择伐伐区监督管理工作责任追究办法。另一方面为规范公司林地占用、征用管理，制定了福建金森林业股份有限公司占用征用林地管理办法等制度。报告期内公司经营区未发生病虫害，发生火警3起，影响面积125.5亩。报告期内，公司继续通过FSC审核。公司继续完善公司木材招标工作体系，强化伐区“三化”管理工作，利用OA办公自动化平台及时掌握伐区木材的出山和调运情况，加强伐区边界动态管理。报告期内，公司完成木材招标10期，伐区199片，采伐面积22,484亩（其中皆伐7,675亩，择间伐14,809亩）（注2），材积143,561立方米。报告期内，公司将面积5.34万亩的适龄松木林的松脂采集权进行招标，实现松脂采集招标收入780万元。三、创新模式培养新增长点，多种新业务并行发展三、创新模式培养新增长点，多种新业务并行发展 报告期内，公司继续大力发展种苗业务。新增绿化苗木种植基地236.1亩，种植苗木数量4.6万多株，主要品种为紫薇、红叶石楠、红花继木、天竺桂、山樱花。绿化播种苗木培育面积11亩，产苗量约50万株。造林苗木培育面积完成31亩，其中：大田播种育苗面积31亩，产苗量150万株，主要品种为杉木、马尾松、木荷、枫香；轻基质育苗完成110万袋。留圃绿化苗木的生产抚育面积约400亩，主要作业项目有全面锄草、培土、修剪、施肥、浇水、病虫害防治等。报告期内苗木业务实现营业收入约1,300万元。报告期内，公司紫薇基地完成紫薇苗木栽植283亩，数量为31,350株，销售苗木821株。对部分洋紫薇引进三种优良品种进行嫁接。新引进红火箭、红火球、红叶紫薇、红叶紫薇开紫花四个品种。报告期内，基地各项专利发明，经上报国家专利局评审，荣获二项专利发明和三项实用发明称号。报告期内，公司投资建设杂交鹅掌楸种苗繁育中心，实现规模500亩。其中，建设组培室5,000平方米、智能温室15,000平方米。组培中心建设已全面完成并投入使用，智能温室部分主体建设已完并投入使用，供水系统、电力系统已投入使用。报告期内，公司继续推进生物质产业发展，全年共完成抚育面积1478亩。其中：金银花抚育、补植面积为837亩；芳香樟抚育一次面积641亩。报告期内，林业经济作物实现营业收入共计536.25万元。报告期内，公司参股的小额贷款公司将乐县金森林业发展小额贷款有限责任公司实现盈利203.36万元。注1：为二类调查数据。注2：为三类调查数据。福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 报告期内，公司营业收入90%来自主营业务，结构没有发生明显变化。绿化苗等非木材产品的收入占营业收入的11.81%，公司收入结构更加合理。报告期内，公司营业收入和主营业务收入同比增长为9.15%和6.73%。主要原因是随着募集资金项目的实施，公司经营区面积和生产规模扩大，木材产销规模上升，同时绿化苗木、林业经济作物等非用材林产品业务也有良好拓展。报告期公司销售木材143,561立方米，与去年基本持平，木材销售收入同比增加4.46%，木材价格整体平稳；公司继续发展绿化苗种苗（含紫薇）业务，其收入同比增加2%；林业经济作物（金银花等）进入收获期，营业收入同比增长425.6%。公司营业成本增加20.21%，主要原因公司新增收购消耗性生物资产的现价高于历史成本，导致本期销售结转的单位存货成本提高，造成公司毛利率同比下降3.46%。报告期内，公司主营经营模式（包括采购模式、生产模式和销售模式）没有发生重大变化的，主要盈利资产为消耗性生物资产（用材林），用材林的盈利能力保持正常，但数量有明显扩大。公司消耗性生物资产计为存货，生长周期长，为持续培育持续收获的经营模式，期末金额较大，不存在销售积压或减值情形。报告期内，公司销售费用增加28.09%，管理费用增加9.56%，财务费用增加57.76%。财务费用大幅增加的主要原因是公司大量利用银行贷款收购林木资源和发展紫薇、细胞工程繁育中心等项目。公司经营活动现金流净额为286.29万元，主要原因是消耗性生物资产属于存货，报告期内公司收购林木资产款项计为经营活动现金流出。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司在2013年度报告中披露的2014年经营计划如下：1、公司将继续做好木材招标工作，抓紧木材生产，计划完成木材产销15万立方米；2、公司将继续重视营林工作，力争完成10000亩造林绿化任务；3、公司将继续推进森林资源并购，争取收购林地5-8万亩，完成森林经营面积80万亩的目标；4、公司将进一步发展绿化苗木业务，进一步培育优势品牌品种，加强与科研院校以及园林绿化企业的合作。公司完成情况：1、报告期内，公司木材生产14.36万立方米，完成年初经营计划95.71%。2、报告期内公司完成造林任务8,995亩，计划完成率达90%；3、资源并购方面，报告期内公司新增林权证证载面积2.47万亩，报告期末公司森林经营面积为74.07万亩，基本完成上市后三年内年内森林经营规模达80万亩的战略发展目标；4、报告期内公司大力发展绿化苗木业务，重点打造紫薇品牌，继续开展金银花等林业经济作物产业，绿化苗等非用材林产品的收入占营业收入的14.97%，基本完成招股说明书规划的三年内达到15%的目标。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 公司木材采取招投标销售。报告期内，公司生产并销售木材143,561立方米；苗木种植约1464万株，销售1121万株；以采集买断权招投标方式销售松脂780万元；实现贸易收入75.48万元。苗木包括造林苗和绿化苗，品种繁多，造林苗细小量大，因此数量可比性不强；2014年起金银花进入成熟期，林业经济作物的收入增加；贸易为偶发性经营，限制扩张。公司所处为农业产业，集中度很低，市场份额均较小。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 木材 销售量 立方米 143,561 144,280-0.50%生产量 立方米 143,561 144,280-0.50%库存量 立方米 0 0 苗木 销售量 万株 1,121 1,109 32.01%生产量 万株 1,464 1,250.98-10.39%库存量 万株 343 141.98 141.58%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 苗木包括造林苗和绿化苗，品种繁多，造林苗细小量大，因此数量可比性不强。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）51,089,841.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 31.19%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 顺昌升升木业有限公司 14,406,612.00 8.18%2 将乐恒鑫木业公司 14,396,496.00 8.17%3 顺昌升升木业有限公司 7,979,828.00 4.53%4 冯长林 7,898,105.00 4.48%5 林芳依 6,408,800.00 3.64%合计-51,089,841.00 31.19%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 林业 54,382,418.28 100.00%45,238,710.63 100.00%0.00%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 杉原木 6,107,296.40 11.23%4,984,116.61 11.02%0.21%杉小径 20,997,114.83 38.61%18,675,516.00 41.28%-2.67%松原木 2,695,450.02 4.96%2,377,813.34 5.26%-0.30%松小径 8,467,022.75 15.57%7,310,852.27 16.16%-0.59%杂原木 1,064,293.40 1.96%861,981.99 1.91%0.05%杂小径 3,852,984.63 7.08%2,455,520.27 5.43%1.65%薪材 0.00%24,692.00 0.05%-0.05%种苗 10,066,660.48 18.51%8,382,330.25 18.53%-0.02%林业经济作物 1,131,595.77 2.08%165,887.90 0.37%1.71%说明 公司木材的营业成本由生产工资、活立木成本、林价款构成；公司绿化苗营业成本由活立木成本构成；公司的松脂没有成本。报告期内，公司新增收购消耗性生物资产的现价高于历史成本，导致本期销售结转的单位存货成本提高，木材毛利率有所下降。公司林业经济作物包括金银花、草珊瑚和芳香樟，本期销售金银花为过往年度生长期抚育的收获积累，相应劳动工资已当期费用化，本期销售成本不含采摘成本，故毛利率较高。2014年起金银花进入成熟期，从目前情形看，金银花采摘处于微利。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）34,028,332.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 31.19%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 8,798,733.00 8.80%2 第二名 7,551,786.00 8.79%3 第三名 7,125,600.00 4.87%4 第四名 6,030,000.00 4.82%5 第五名 4,522,213.00 3.91%合计-34,028,332.00 31.19%4、费用、费用 报告期内公司的费用情况说明见前文“二、主营业务分析1、概述”。5、现金流、现金流 单位：元 福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 175,636,454.47 173,693,834.15 1.12%经营活动现金流出小计 178,499,307.04 708,274,350.58-74.80%经营活动产生的现金流量净额-2,862,852.57-534,580,516.43 99.46%投资活动现金流入小计 7,700.00 投资活动现金流出小计 33,970,904.83 30,328,870.17 12.01%投资活动产生的现金流量净额-33,963,204.83-30,328,870.17 11.98%筹资活动现金流入小计 129,830,000.00 311,170,000.00-58.28%筹资活动现金流出小计 138,901,422.33 62,131,273.49 123.56%筹资活动产生的现金流量净额-9,071,422.33 249,038,726.51-103.64%现金及现金等价物净增加额-45,897,479.73-315,870,660.09-85.47%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 经营活动现金流出同比减少和经营活动产生的现金流净额同比增加的主要原因是：公司上年度因大量购买林木资产而支付了大量购买款项。筹资活动现金流入同比减少的主要原因是：公司本年度较上年度取得的银行借款减少。筹资活动现金流出同比增加的主要原因是：公司前期取得的借款进入还款期，本年度支付的银行利息增加。筹资活动产生的现金流净额同比减少的主要原因是：筹资活动现金流入同比减少，筹资活动现金流出同比增加。现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是：经营活动产生的现金流净额和筹资活动产生的现金流净额均同比减少。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 公司经营活动产生的现金流净额与本年度净利润差异的原因是，消耗性生物资产属于存货，大量的收购林木资产款项计为经营活动现金流出，导致经营活动产生的现金流净额为负。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 林业 176,193,042.60 54,382,418.28 69.13%6.73%20.21%-3.46%分产品 杉原木 23,426,714.72 6,107,296.40 73.93%23.07%22.54%0.11%杉小径 74,730,061.17 20,997,114.83 71.90%11.13%12.43%-0.33%松原木 8,724,040.09 2,695,450.02 69.10%-26.29%13.36%-10.81%福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 松小径 28,299,272.17 8,467,022.75 70.08%-14.16%15.81%-7.74%杂原木 3,011,466.40 1,064,293.40 64.66%1.54%23.47%-6.28%杂小径 11,631,884.25 3,852,984.63 66.88%23.93%56.91%-6.96%薪材 种苗 21,007,103.00 10,066,660.48 52.08%2.08%20.09%-7.19%林业经济作物 5,362,500.80 1,131,595.77 78.90%425.60%582.14%-4.84%分地区 福建省 176,193,042.60 54,382,418.28 69.13%6.73%20.21%-3.46%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 57,849,295.64 4.16%103,746,775.37 7.55%-3.39%报告期内募投项目继续实施，公司募集资金基本使用完毕 应收账款 28,638,022.18 2.06%13,586,223.29 0.99%1.07%报告期内种苗公司的待回收的销售苗木款项增加 存货 854,982,612.36 61.55%810,084,679.85 58.92%2.63%报告期内公司继续收购林木资产，确认入账的林木资产增加 投资性房地产 0.00%0.00%0.00%长期股权投资 22,486,415.63 1.62%20,452,856.89 1.49%0.13%公司的参股公司小额贷款公司盈利 固定资产 31,494,063.79 2.27%23,547,438.74 1.71%0.56%报告期内公司向华虹科技购买了办公楼 在建工程 36,948,536.60 2.66%0.00%2.66%报告期内公司的细胞工程种苗繁育中心正在建设 预付款项 212,926,493.21 15.33%285,834,137.60 20.79%-5.46%报告期内公司加强了预付款业主的收购执行力度，林木资产过户增加 其他应收款 30,131,034.88 2.17%6,980,885.15 0.51%1.66%2014年度的部分育林金返还和森林抚补贴未收到 其他流动资产 12,530,215.10 0.90%7,283,563.77 0.53%0.37%报告期内因公司收购林木资产，待抵扣进项税增加 福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 28,830,000.00 2.08%61,170,000.00 4.45%-2.37%报告期内公司偿还了部分银行短期贷款 长期借款 343,965,305.27 24.76%465,970,265.28 33.89%-9.13%经一年，部分长期借款划分至一年内到期的非流动负债 应付账款 66,801,639.77 4.81%143,080,710.75 10.41%-5.60%报告期内，公司支付了腾荣达项目林木转让款 应付职工薪酬 3,824,267.11 0.28%230,661.16 0.02%0.26%报告期末公司提取了年终奖金未发放 其他应付款 19,691,680.20 1.42%14,601,507.96 1.06%0.36%招标押金、【】增加？一年内到期的非流动负债 222,991,788.47 16.05%20,672,393.98 1.50%14.55%经一年，部分长期借款划分至一年内到期的非流动负债 3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 公司是典型的商品经济型林业经营单位，被评为“福建省农业产业化省级重点龙头企业”和“2011-2013年度福建省林业产业化龙头企业”、“2013-2015年度农业产业化市级龙头企业”，具有多方面的经营优势。（一）区位环境、水热条件优势（一）区位环境、水热条件优势 水热条件是用材林业商业经营效益的根本。独立编限的森林经营单位，其森林采伐量需低于生长量，水热条件好的地区，林木生长快，可采伐量大，且政策上有利。公司所在的将乐县是我国南方集体林区重点林业县，是国务院批准建立的全国集体林区改革试验区、国家林业局确定的全国集体林区林业产权制度改革唯一试点地区和海峡两岸现代林业合作实验区所在地。公司林区所在福建（闽北）中心产区，所产杉木在全国各杉木品种中，具有最高的顺压强度、抗弯强度、静曲弹性模量、顺纹抗剪和冲击韧性，材性最好。将乐县气候属中亚热带季风区，日照充足，气温适宜，雨量充沛，属福建省丰水区。全县山地以红壤为主，红壤地区是我国速生丰产用材林基地。全县森林覆盖率高达83.10%。公司林区所在水热条件好，林木生长快，且多雨低矮丘陵，不易发生大的森林火灾。公司所在为经济发达沿海地区、林产加工规模大的省份，木材市场产销结合好，运输距离短。（二）林种结构优势（二）林种结构优势 公司公益林比例极低，商品林比例极高；人工林比例较高，全部为用材林。公司不种植和拥有桉树林。在我国的森林经营政策上，公益林基本限伐禁伐，国有天然林也逐步开始禁伐，天然林单位森林采伐限额很少且呈下降趋势，人工林的单位森林采伐限额多且呈上升趋势。福建金森林业股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 报告期内，公司继续收购森林资源，收购森林中注重保证人工林比重，有利于保持公司核心竞争力。（三）森林经营、公司管理方面的优势（三）森林经营、公司管理方面的优势 公司林木种植业务经营历史长久，管理经验丰富，能够很好地把握市场、政策、技术和管理，林木成本较低 公司由国有资本控制，在收购国有林中处于有利地位，村集体和农民在对外合作造林时也更信任国有单位；公司长期支持农村发展，与农村关系良好，收购资源或合作造林优势明显；公司资金实力雄厚，规模化经营，实现大量养林滚动开发，收购资源扩张经营效益明显。公司的木材销售采取公开招投标方式进行，并建设有完善的电子招投标系统，良好运行多年，得到林业部门的推广。公司是福建省林业产业龙头企业和重要的国有林业采育场，享受龙头企业和国有林场采育场的优惠政策，受到政府和林业部门的重点扶持。（四）（四）FSC森林认证优势森林认证优势 公司拥有FSC认证资格。通过FSC森林认证的木材制品，符合消费者环保消费心态，更易进入国际市场、享受关税优惠、绕开绿色贸易壁垒、进入发达国家的政府采购范围，因此，享有更高的售价。报告期内，公司的核心竞争力无重大变化。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 适用 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 0.00