002434_2014_万里扬_2014年年度报告_2015-04-13.pdf

浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 浙江万里扬变速器股份有限公司浙江万里扬变速器股份有限公司 ZHEJIANG WANLIYANG TRANSMISSION COMPANY LTD.ZHEJIANG WANLIYANG TRANSMISSION COMPANY LTD.20142014 年年度报告年年度报告 2015 年年 04 月月 浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示重要提示、目录和释义目录和释义 本公司董事会本公司董事会、监事会及董事监事会及董事、监事监事、高级管理人员保证年度报告内容的高级管理人员保证年度报告内容的真实真实、准确准确、完整完整，不不存在虚假记载存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和并承担个别和连带的法律责任连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截至以截至 2014 年年 12 月月 31 日日公司总股本公司总股本 340,000,000 股为基数股为基数，向全体股东每向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 2.00 元元（含含税税），），送红股送红股 0 股股（含税含税），），以资本公积金向全体股东每以资本公积金向全体股东每 10 股转增股转增 5 股股。公司负责人黄河清公司负责人黄河清、主管会计工作负责人吴妙贞及会计机构负责人主管会计工作负责人吴妙贞及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)施宇琼声明施宇琼声明：保证年度报告中财务报告的真实保证年度报告中财务报告的真实、准确准确、完整完整。浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录目录 2014 年度报告年度报告.1 1 第一节第一节 重要提示重要提示、目录和释义目录和释义.2 2 第二节第二节 公司简介公司简介.6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 8 第四节第四节 董事会报告董事会报告.1010 第五节第五节 重要事项重要事项.3 37 7 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.4 44 4 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.49 第八节第八节 董事董事、监事监事、高级管理人员和员工情况高级管理人员和员工情况.50 第九节第九节 公司治理公司治理.59 第十节第十节 内部控制内部控制.65 第十一节第十一节 财务报告财务报告.67 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.167 浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/万里扬/股份公司 指 浙江万里扬变速器股份有限公司 万里扬集团 指 万里扬集团有限公司-公司控股股东 香港利邦 指 香港利邦实业有限公司-公司股东 众成投资 指 金华市众成投资有限公司-公司股东 德瑞投资 指 金华市德瑞投资有限公司-公司股东 万里扬机械 指 金华万里扬机械制造有限公司-公司全资子公司 金华万里扬 指 金华万里扬变速器有限公司-公司全资子公司 浙江美依顿 指 浙江美依顿变速器有限公司-公司全资子公司 四川万里扬 指 四川万里扬变速器有限公司-公司全资子公司 万融融资租赁 指 浙江万融融资租赁有限公司-公司全资子公司 台州吉利发达 指 台州吉利发达汽车变速器有限公司-公司控股子公司 山东蒙沃 指 山东蒙沃变速器有限公司-公司控股子公司 欧润尼 指 欧润尼农业科技有限公司-公司控股子公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 国信证券、保荐人、主承销商 指 国信证券股份有限公司 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）元/万元 指 人民币元/人民币万元 浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 公司存在行业波动公司存在行业波动、市场竞争市场竞争、主要原材料供应和价格波动主要原材料供应和价格波动、人才等风险人才等风险，敬请广大投资者注意投资风险敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告中详细内容见本报告中“公司可能面临的风险因公司可能面临的风险因素素”。浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一一、公司信息公司信息 股票简称 万里扬 股票代码 002434 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江万里扬变速器股份有限公司 公司的中文简称 万里扬 公司的外文名称（如有）ZHEJIANG WANLIYANG TRANSMISSION COMPANY LTD.公司的外文名称缩写（如有）WLY 公司的法定代表人 黄河清 注册地址 浙江省金华市宾虹西路 3999 号 注册地址的邮政编码 321000 办公地址 浙江省金华市宾虹西路 3999 号 办公地址的邮政编码 321000 公司网址 http:/ 电子信箱 二二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡春荣 张雷刚 联系地址 浙江省金华市宾虹西路 3999 号 浙江省金华市宾虹西路 3999 号 电话 0579-82216776 0579-82216776 传真 0579-82216776 0579-82216776 电子信箱 三三、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、证券日报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 四四、注册变更情况注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2003 年 10 月 22 日 金华市工商行政管理局 企合浙金总字第001160 号 浙税联字330702754921594 75492159-4 报告期末注册 2011 年 12 月 09 日 浙江省工商行政管理局 330700400004109 浙税联字330702754921594 75492159-4 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五五、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 层 签字会计师姓名 翁伟、尹志彬 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一一、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元）1,382,032,095.59 1,425,301,415.78-3.04%1,552,514,357.07 归属于上市公司股东的净利润（元）191,541,840.70 145,561,528.38 31.59%92,103,329.86 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）107,549,806.11 67,157,544.36 60.15%76,805,842.67 经营活动产生的现金流量净额（元）208,691,945.42 111,686,578.24 86.85%234,018,158.25 基本每股收益（元/股）0.56 0.43 30.23%0.27 稀释每股收益（元/股）0.56 0.43 30.23%0.27 加权平均净资产收益率 9.15%7.38%1.77%4.88%2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产（元）4,061,792,089.91 3,419,368,821.01 18.79%2,926,238,244.60 归属于上市公司股东的净资产（元）2,171,719,193.05 2,031,422,972.01 6.91%1,919,861,443.63 二二、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。三三、非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）945,577.56 778,159.68 659,411.85 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 754,814.10 665,858.97 144,459.18 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,584,440.20 7,932,630.00 10,683,450.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,163,393.36 14,749,444.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -1,765,496.95 5,584,178.90 非货币性资产交换损益 3,127,842.54 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 100,000.00 对外委托贷款取得的损益 86,870,066.63 70,112,166.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 472,418.97 333,571.79-305,239.68 减：所得税影响额 15,115,270.71 14,034,156.76 1,436,883.01 少数股东权益影响额（税后）683,405.52 468,193.37 3,159,732.59 合计 83,992,034.59 78,403,984.02 15,297,487.19-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一一、概述概述 2014年，国内外经济形势依旧错综复杂，国内经济发展进入新常态，经济增长速度从高速增长转向中高速增长。通过大力推进全面深化改革，转变经济发展方式，优化经济结构，有效提升了中国经济的发展质量。在经济发展新常态的大背景下，国内汽车行业保持了稳定发展的趋势。据中国汽车工业协会统计，2014年，国内汽车产销2372.29万辆和2349.19万辆，同比增长7.26%和6.86%。其中乘用车产销1991.98万辆和1970.06万辆，同比增长10.15%和9.89%；商用车产销380.31万辆和379.13万辆，同比下降5.69%和6.53%。报告期内，公司紧紧围绕战略规划和年度工作计划，不断加强规范化经营管理，持续推进全面预算管理，进一步增强科学化成本控制能力。密切关注国内外经济形势以及行业市场发展动态，分析识别可能面临的各种风险并制定有效的应对措施，以不断强化公司抗风险能力。公司紧抓国内汽车排放标准升级带来的发展机遇，加大技术研发和自主创新力度，推进技术转型升级，进一步优化产品结构，研发符合市场需求以及汽车行业发展趋势的新技术、新产品，有效提升了公司市场竞争力和持续发展能力。报告期内，公司整体经营情况良好。2014年度，公司实现营业收入138,203.21万元，同比下降3.04%；营业利润22,601.44万元，同比增长33.29%；利润总额23,447.13万元，同比增长33.06%；归属于上市公司股东的净利润19,154.18万元，同比增长31.59%。二二、主营业务分析主营业务分析 1、概述概述 报告期内，公司实现营业收入138,203.21万元，同比下降3.04%，主要受行业市场需求下滑影响所致；营业成本116,859.02万元，同比下降8.29%；期间费用13,972.74万元，同比下降7.69%，公司通过实施全面预算管理，加强科学化经营管理，有效提升了管理效率和成本控制能力；研发投入5,221.95万元，同比下降1.99%；经营活动产生的现金流量净额为20,869.19万元，同比增长86.85%，主要系公司2014年度购买商品、接受劳务支付的现金减少较多所致。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 （1）报告期内，公司紧紧围绕战略发展规划，结合国内外宏观经济形势、行业发展趋势以浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 及公司发展现状等因素，明确了公司2014年度工作目标，并制定了详细的实施计划，层层分解，明确到各个经营系统。同时，分析识别可能面临的各种风险因素并相应制定了应对措施，切实强化了风险控制能力，有效保障了年度目标的完成。（2）进一步完善优化了事业部制管理模式，强化独立核算机制，明确事权责任，并完善了目标绩效管理系统，坚持目标导向和绩效拉动，强化目标分解与管控，有效提高了公司经营效率。（3）结合行业发展趋势，加强了资源整合力度，充分发挥各种现有优势，进一步优化了产品结构和产业布局。（4）深入推行全面预算管理，进一步完善费用预算管理，积极推进实施生产预算。大力推进制度化建设，全方面覆盖公司经营管理的各个系统，有效促进了公司规范化经营管理。持续推进信息化建设，有效支持管理效能的提升。实施各厂区、子公司并网项目，实现了数据内网传输，提高了信息的安全性。实施PDM项目，建立技术、工艺图纸资料库，推行技术无纸化办公。同时，根据生产经营实际需求，逐步推进制造物联网项目。（5）报告期内，公司以市场为导向，在国家大力推行节能减排的政策环境下，紧抓汽车行业转型升级和国内汽车排放标准升级所带来的发展机遇，不断加强技术研发和自主创新，持续推进技术升级，着力提升变速器产品换挡性能，降低噪声，提高传动效率和耐用可靠性，大力推进产品轻量化设计应用，进一步促进产品的省油节能。同时，重点开展了“革命性品质提升”工作，从产品技术标准、工艺设计能力、生产制造能力以及实物质量等环节入手，有效提升了产品品质，进一步增强了公司产品的市场竞争力。（6）报告期内，公司继续大力实施人才发展战略，进一步完善人力资源管理体系，夯实人力资源管理基础。根据经营发展需要，健全培训体系和人才开发体系，探索建立任职资格体系，开展职业发展路径设计，建立并运行E-HR系统。充分发挥eln学习系统、时代光华万里扬商学院、高管大讲堂等线上、线下相结合的多途径培训功能，结合个人发展需求、岗位职责需求以及公司发展规划，开展形式多样并有针对性的培训活动，以有效提高员工的工作技能和综合素质，从而为公司持续发展注入活力和动力。（7）报告期内，公司缓释肥项目进展顺利，产品覆盖水稻、玉米、小麦、花生、大豆、土豆等大田作物以及葡萄、草莓、西瓜、彩椒等果蔬系列。通过在河北、浙江、内蒙古、山东、云南、黑龙江等地开展多品种的大规模试验和推广，产品所具备的提高肥料利用率，节约劳动力和成本，提高产品品质和产量等特性功效反应良好，为进一步扩大缓释肥产品的市场推浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 广和应用奠定了坚实的基础。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入收入 说明 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 汽车零部件制造 销售量 台 697,921 800,794-12.85%生产量 台 652,029 800,222-18.52%库存量 台 90,176 136,068-33.73%农业装备零部件制造 销售量 台 13 305-95.74%生产量 台 0 0 0.00%库存量 台 155 168-7.74%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）公司汽车零部件制造行业2014年末库存量同比下降33.73%，主要系公司加强生产与存货管理，2014年度相关产品的销售量比生产量多，从而导致库存量同比下降较多。（2）公司农业装备零部件制造行业2014年销售量同比下降95.74%，主要系控股子公司山东蒙沃已于2012年将相关业务转让给参股子公司，本期销售为存货销售。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）673,203,726.37 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 48.71%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 北汽福田汽车股份有限公司 453,859,750.91 32.84%2 浙江吉利汽车零部件采购有限公司 68,080,578.34 4.93%3 东风汽车股份有限公司 54,692,279.87 3.96%4 中国重汽集团济南商用车有限公司 50,495,303.18 3.65%5 中国重汽集团成都王牌商用车有限公司 46,075,814.07 3.33%合计-673,203,726.37 48.71%3、成本成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 汽车零部件制造 直接材料 723,744,991.40 72.26%815,083,013.34 73.85%-1.59%汽车零部件制造 人工工资 98,698,103.81 9.85%77,691,007.11 7.04%2.81%汽车零部件制造 制造费用 179,161,412.79 17.89%210,095,079.11 19.04%-1.15%农业装备零部件制造 直接材料 15,336.74 0.00%718,163.23 0.07%-0.07%农业装备零部件制造 人工工资 474.89 0.00%20,996.34 0.00%0.00%农业装备零部件制造 制造费用 507.35 0.00%18,223.56 0.00%0.00%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 轻卡变速器 直接材料 433,162,441.95 43.25%498,279,361.66 45.15%-1.90%轻卡变速器 人工工资 45,994,380.35 4.59%41,651,169.87 3.77%0.82%轻卡变速器 制造费用 87,781,068.85 8.76%105,479,310.00 9.56%-0.80%中卡变速器 直接材料 217,007,288.25 21.67%241,772,834.91 21.91%-0.24%浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 中卡变速器 人工工资 35,893,291.36 3.58%26,217,405.71 2.38%1.20%中卡变速器 制造费用 61,922,122.04 6.18%69,985,849.77 6.34%-0.16%重卡变速器 直接材料 3,041,074.62 0.30%6,635,250.51 0.60%-0.30%重卡变速器 人工工资 2,387,846.11 0.24%1,768,355.14 0.16%0.08%重卡变速器 制造费用 2,293,274.14 0.23%5,318,119.19 0.48%-0.25%乘用车变速器 直接材料 39,889,981.28 3.98%33,492,937.27 3.03%0.95%乘用车变速器 人工工资 2,891,993.46 0.29%1,823,472.58 0.17%0.12%乘用车变速器 制造费用 14,725,164.26 1.47%11,095,026.07 1.01%0.46%配件 直接材料 30,644,205.30 3.06%34,902,628.99 3.16%-0.10%配件 人工工资 11,530,592.53 1.15%6,230,603.81 0.56%0.59%配件 制造费用 12,439,783.50 1.24%18,216,774.08 1.65%-0.41%农机变速器 直接材料 15,336.74 0.00%718,163.23 0.07%-0.07%农机变速器 人工工资 474.89 0.00%20,996.34 0.00%0.00%农机变速器 制造费用 507.35 0.00%18,223.56 0.00%0.00%说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）134,430,330.05 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 19.51%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 81,883,407.21 11.88%2 重庆市佳南工贸有限公司 14,474,635.42 2.10%3 江苏兴利达齿轮有限公司 12,819,565.14 1.86%4 重庆百吉四兴压铸有限公司 12,737,533.45 1.85%5 泸州长江机械有限公司 12,515,188.83 1.82%合计-134,430,330.05 19.51%浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 4、费用费用 （1）报告期内，所得税费用较上年同期增长 67.59%，主要系公司 2014 年度利润总额增加较多，相应应纳税所得额增加所致。5、研发支出研发支出 公司一直非常重视新产品、新技术的研发，以市场为导向，持续推进技术升级，大力提升公司技术研发能力和自主创新能力，提高产品附加值，以不断增强公司的市场竞争力。6、现金流现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,574,230,369.05 1,665,495,456.37-5.48%经营活动现金流出小计 1,365,538,423.63 1,553,808,878.13-12.12%经营活动产生的现金流量净额 208,691,945.42 111,686,578.24 86.85%投资活动现金流入小计 1,030,045,734.37 917,628,779.26 12.25%投资活动现金流出小计 1,201,897,837.94 1,492,377,634.60-19.46%投资活动产生的现金流量净额-171,852,103.57-574,748,855.34 70.10%浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 筹资活动现金流入小计 1,196,735,000.00 962,300,000.00 24.36%筹资活动现金流出小计 1,169,343,879.19 820,775,149.87 42.47%筹资活动产生的现金流量净额 27,391,120.81 141,524,850.13-80.65%现金及现金等价物净增加额 64,230,962.66-321,537,426.97 119.98%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额同比增长 86.85%，主要系公司 2014 年度购买商品、接受劳务支付的现金减少较多所致。（2）投资活动产生的现金流量净额同比增长 70.10%，主要系公司 2013 年度对外提供委托贷款导致投资活动现金流出较多，加上公司 2014 年度收回部分委托贷款所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额同比下降 80.65%，主要系公司 2014 年度偿还债务支出（包括归还短融券和银行借款）以及现金分红等增加较多所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三三、主营业务构成情况主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 汽车零部件制造 1,319,727,980.93 1,001,604,508.00 24.11%-6.89%-9.18%1.92%农业装备零部件制造 16,923.08 16,318.98 3.57%-97.77%-97.85%3.40%融资租赁收入 56,147,384.40 126,977.41 99.77%分产品 轻卡变速器 756,694,404.18 566,937,891.15 25.08%-8.62%-12.16%3.02%中卡变速器 422,235,811.89 314,822,701.65 25.44%-6.90%-6.85%-0.04%重卡变速器 7,069,185.02 7,722,194.87-9.24%-44.64%-43.72%-1.78%乘用车变速器 68,046,396.81 57,507,139.00 15.49%29.95%23.91%4.12%配件 65,682,183.03 54,614,581.33 16.85%-7.05%-7.98%0.84%农机变速器 16,923.08 16,318.98 3.57%-97.77%-97.85%3.40%浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 融资租赁收入 56,147,384.40 126,977.41 99.77%分地区 国内销售 1,375,473,454.93 1,001,435,773.45 27.19%-3.03%-9.26%4.99%国外销售 418,833.48 312,030.94 25.50%387.73%813.24%-34.71%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四四、资产资产、负债状况分析负债状况分析 1、资产项目重大变动情况资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 689,420,767.45 16.97%721,594,173.83 21.10%-4.13%应收账款 304,868,590.26 7.51%226,426,254.74 6.62%0.89%存货 338,228,856.20 8.33%413,985,399.20 12.11%-3.78%长期股权投资 132,283,415.25 3.26%115,810,841.22 3.39%-0.13%固定资产 582,463,510.51 14.34%631,883,771.48 18.48%-4.14%在建工程 58,661,449.80 1.44%29,980,052.42 0.88%0.56%其他应收款 695,903,607.32 17.13%123,545,383.84 3.61%13.52%主要系全资子公司万融融资租赁开展融资租赁业务，应收一年以内融资租赁款增加较多所致。一年内到期的非流动资产 500,000,000.00 12.31%100,000,000.00 2.92%9.39%主要系应收金华金西投资开发有限公司的委托贷款将于2015年6月到期，由其他非流动资产转入该科目列示。长期应收款 339,003,771.10 8.35%34,073,800.00 1.00%7.35%主要系全资子公司万融融资租赁开展融资租赁业务，应收一年以上融资租赁款增加较多所致。其他非流动资产 0.00 0.00%544,054,400.00 15.91%-15.91%主要系应收金华金西投资开发有限公司的委托贷款将于2015年6月到期，由该科目转入一年内到期的非流动资产列示。2、负债项目重大变动情况负债项目重大变动情况 单位：元 浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 72,000,000.00 1.77%402,000,000.00 11.76%-9.99%主要系本期公司偿还银行借款较多所致。其他应付款 319,505,549.50 7.87%36,869,363.32 1.08%6.79%主要系全资子公司万融融资租赁开展融资租赁业务收取一年以内的融资租赁业务保证金，期末应付保证金增加较多所致。其他流动负债 0.00 0.00%309,188,082.20 9.04%-9.04%主要系本期公司偿还 2013 年第一期短期融资券所致。应付债券 745,349,250.00 18.35%0.00 0.00%18.35%主要系公司于2014年8月发行7.5亿元的公司债券所致。长期应付款 168,589,965.99 4.15%0.00 0.00%4.15%主要系全资子公司万融融资租赁开展融资租赁业务收取一年以上的融资租赁业务保证金，期末应付保证金增加较多所致。3、以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 五五、核心竞争力分析核心竞争力分析 1、规模优势 经过十几年的发展，公司已成为中国汽车变速器行业发展最快、品种最多、规模最大的制造企业之一，拥有40余个系列、1000多个品种的变速器总成系列，适用微卡、轻卡、中卡、重卡、客车、SUV、轿车等商用车和乘用车，能够满足不同客户、不同消费层次的多样化需求。产品覆盖面在国内汽车变速器生产厂家中最广。公司被认定为“中国汽车零部件变速箱行业龙头企业”和“中国汽车零部件百强企业”。2、技术优势 公司被列入浙江省第一批“三名”工程培育试点企业，建有省级重点企业研究院、省级企业技术中心、“中国人民解放军装甲兵工程学院博士后科研工作站”和“浙江省博士后工作站”，并与浙江大学、中国人民解放军装甲兵工程学院、浙江师范大学等高等院校建立战略科研合作关系，通过外部引进和企业自我培养，公司拥有一支成熟、稳定的专业技术研发队伍。浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 在变速器产品的研发上，公司始终针对终端客户的不同需求，在设计过程中，充分根据用户具体情况进行相应的调整。为此，公司一直安排员工收集记录车辆的实际使用情况，不仅在外常设专职的路谱收集员，而且定期派研发、技术人员到各地维修站、物流中心、矿区等卡车集散地，跟车记录车辆的使用状况，和车主座谈，及时了解车主的诉求和潜在需求，以对产品技术进行有效升级。公司多个项目被列入国家火炬计划，WLY9150汽车变速器、WLY12S160D汽车变速器和WLY6G120汽车变速器被科学技术部列入“国家重点新产品”，几十个品种产品分别被认定为“省级科技成果”和“省级工业新产品”。公司大力发展自主创新，拥有各类专利近120项。公司先后被认定为高新技术企业、中国优秀民营科技企业、国家火炬计划重点高新技术企业、浙江省创新型示范企业、浙江省专利示范企业。3、质量与品牌优势 公司全面推行生产智能化和自动化，拥有日本大隈卧式加工中心机群、德国格里森P400G磨齿机、德国EX-CELLO搓齿机、德国IPSEN渗碳炉、剃刀磨齿机和国产最先进的数控机床等共4000多台（套），并拥有世界顶尖水平的数控齿轮测量系统、变速器整体性能检测中心等检测和试验设备，公司检测中心通过了中国合格评定国家认可委员会的认可并取得了CNAS认可证书。目前，公司凭借良好的产品质量，和北汽福田、东风汽车、江淮汽车、四川现代、一汽解放、吉利汽车等知名整车制造厂家建立了稳定的合作关系，并多次被评为优秀供应商。公司凭借健全完善的变速器生产体系，在产品生产上严守质量关，经过多年的积累在业内树立了良好的信誉。“万里扬”商标被国家工商行政管理总局认定为“中国驰名商标”；“万里扬”牌变速器被浙江省质量技术监督局认定为“浙江名牌产品”并获“苏浙皖赣沪名牌产品50佳”称号；“万里扬”企业商号认定为“浙江省知名商号”。公司先后通过ISO9001:2000、ISO/TS16949:2002质量管理体系认证及ISO14001:2004环境管理体系认证和AAA企业标准化良好行为规范认证。4、成本优势 （1）主要零部件的高自制率 变速器的主要零部件包括壳体、齿轴（齿轮与轴）及同步器，上述三类零部件的成本占变速器总成本的60%以上。目前，在国内的商用车变速器制造商中，普遍存在外购三大零部件的现象，一些大中型商用车变速器厂家也仅能解决部分零部件的自制，主要依靠外购。而公司的三大零部件自制率则非常高：壳体、齿轴和同步器的自制率均超过90%，可以有效保障零浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 部件的及时供应以及成本控制。（2）外购零配件成本相对较低 公司所在地浙江省是五金汽配件的集中生产区域，省内零配件企业众多，配套能力强，供应便捷，零配件运输成本相对较低，而且可以相应减少储备性存货资金投入，从而降低整个产品的成本。同时，公司本身也从事汽车零部件的生产，对省内其他相关零配件制造企业的材料成本、人工成本、资金成本等信息有比较全面和准确的了解，加上公司零配件采购数量较大，在采购谈判时能够掌握很大的主动权，从而可以获得较多的折扣和优惠。此外，公司生产计划指挥系统全面推行ERP管理，配套件采购实行零库存的上线结算，消除了配套件的库存成本，信息化管理有效降低了企业生产成本。5、营销优势 在营销服务模式上，公司已经建立了全面覆盖全国（除港澳台外）的销售和服务网络，是目前国内商用车变速器生产企业中营销服务网络最发达、最完善的企业之一。公司不断强化“服务型营销”理念，对重要客户派遣驻厂人员，积极为客户提供各种技术、信息服务，收集客户反馈意见和建议，与客户建立了良好的长期合作关系。公司售后服务健全，在全国范围内建有服务站（点）300多个，在30多个省设有中心库，可以快速满足不同地区的供货需求和售后服务需求。六六、投资状况分析投资状况分析 1、对外股权投资情况对外股权投资情况（1）对外投资情况对外投资情况 适用 不适用 公司报告期无对外投资。（2）持有金融企业股权情况持有金融企业股权情况 适用 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。（3）证券投资情况证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。浙江万里扬变速器股份有限公司 2014 年年度报告全文 21（4）持有其他上市公司股权情况的说明持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。2、